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西山区人民政府关于西山区2024年地方财政

决算情况报告

——2025年9月26日在昆明市西山区第十七届人大常委会

第二十七次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，现向区人大常委会报告西山区2024年地方财政决算情况，请予审议。

一、2024年地方财政收支决算情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，在区委领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政局依法依规完成了2024年财政决算编制工作。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入334,843万元，为调整预算的100.25%，较2023年下降5.80%，与向区人代会报告的执行数一致；加上级补助收入253,182万元、地方政府一般债务转贷收入3,400万元、上年结余收入25,710万元、动用预算稳定调节基金9,833万元以及调入资金1,442万元，收入总计628,410万元。区级一般公共预算支出488,609万元，为调整预算的99.94%，较2023年下降2.43%，与向区人代会报告的执行数一致；加上解上级支出86,162万元、一般债务还本支出4,900万元、安排预算稳定调节基金303万元、年终结余48,388万元，支出总计628,410万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入8,150万元，为调整预算的75.79%，较2023年下降21.69%，与向区人代会报告的执行数一致；加上级补助收入13,215万元、调入资金4,416万元、上年结转收入395万元，收入总计26,176万元。政府性基金预算支出16,067万元，为调整预算的93.51%，较2023年下降80.87%，与向区人代会报告的执行数一致；加调出资金303万元、年终结余9,806万元，支出总计26,176万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入2,516万元，为调整预算的100%，较2023年增加131.46%，与向区人代会报告的执行数一致；加上级补助收入838万元、上年结转收入238万元，收入总计3,592万元。国有资本经营预算支出1,489万元，为调整预算的56.72%，较2023年下降4.49%，与向区人代会报告的执行数一致；加调出资金1,091万元、年终结余1,012万元，支出总计3,592万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

根据《云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 云南省医疗保障局 国家税务总局云南省税务局关于社会保险基金财务报表填报有关事项的通知》，区级社会保险基金预算由市级统一编制。

（五）其他报告事项

1.地方政府债务管理情况

（1）债务规模情况

2024年，西山区政府债务年末余额666,730万元，较2023年减1,500万元；市级核定政府债务限额681,800万元，政府债务余额控制在法定限额内，无违规新增债务行为。全区政府债务风险总体可控。

2024年，全区未发行新增债券。

（2）债务资金使用情况

2024年无新增债券。

（3）债务资金偿还情况

2024年，偿还到期债务本金4,900万元，其中，财政预算安排偿还到期债务1,500万元，发行再融资一般债券偿还3,400万元。

2024年，偿还债务利息21,263万元，其中，偿还一般债债务利息9,381万元，资金来源为一般公共预算收入；偿还专项债债务利息11,882万元，资金来源为政府性基金收入。

2.预备费使用情况

2024年，预备费预算安排6,295万元，全部用于平衡年度预算。

3.预算稳定调节基金情况

2023年年末预算稳定调节基金余额9,833万元，2024年全部动用。2024年年末一般公共预算超收收入843万元，其中，540万元用于平衡市级扣减轨道交通4、5号线支出责任、303万元转入预算稳定调节基金。2024年年末预算稳定调节基金余额为303万元。

4.预算周转金情况

2024年年末地方预算周转金680万元。

5.转移支付情况

2024年，共收到上级补助收入253,182万元，增长13.75%。其中，返还性收入45,339万元，增长7.99%、占17.89%；一般性转移支付130,797万元，下降6.38%、占51.66%；专项转移支付77,046万元，增长88.36%、占30.45%。上解上级支出86,162万元，下降3.69%。

2024年，共收到政府性基金转移支付收入13,215万元，增长219.43%。

6.结转资金情况

2024年，共计结转上年资金26,105万元（一般公共预算25,710万元、政府性基金预算395万元）。主要包括住房保障支出7,688万元，卫生健康支出5,583万元，社会保障和就业支出3,873万元，教育支出3,496万元，农林水支出2,115万元，节能环保支出1,165万元等。

一般公共预算结转上年资金项目主要是城市燃气管道老化更新改造补助7,188万元、基本公共卫生服务补助3,996万元、养老服务中心建设及运营补助910万元、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助500万元等；政府性基金预算结转上年资金项目主要是彩票公益金390万元等。

7.重大投资项目支出情况

2024年，重大投资项目支出主要用于重大基础设施和民生工程项目。主要包括城镇老旧小区改造22,255万元；城市燃气管道老化更新改造7,197万元；城镇保障性安居工程5,135万元；公园绿地管养、花卉景观布置维护及氛围营造1,468万元；生态治理修复及环境提升改造1,411万元；公路建设、维修、管养1,353万元；二环路内雨污分流工程建设滇池保护治理700万元；农村污水收集处理系统完善项目（螳螂川沿线片区）600万元；滇池西岸清洁小流域综合治理、污水处置、湿地建设582万元等。

8.“三公”经费情况

2024年，全区“三公”经费决算支出775.03万元，为年初预算的64.05%，同比减28.33%。其中：因公出国（境）费用0.94万元；公务用车购置及运行维护费771.07万元；公务接待费3.02万元。“三公”经费整体下降原因主要是贯彻落实过“紧日子”要求，勤俭节约，持续压减一般性支出。

二、财政政策执行效果和落实人大决议情况

（一）增收节支，统筹资源，以稳平衡促进财政可持续

一是多措并举挖潜增收。紧盯全年收入目标，加强重点税源、重点项目及重点行业管理。以第五次全国经济普查工作为契机，全方位推动服务增收，夯实支柱税源税基。全面梳理银行利息、国有资产处置收入等非税收入，盘活资产资源。

二是厉行节约“过紧日子”。严控一般性支出和“三公”经费，严把预算编制、资产配置、政府采购、预算评审等关口，细化支出事项审核，遏制项目预算申报高估冒算等问题。

三是资源配置提质提效。全年盘活财政存量资金165,86万元，统筹优先用于森林防火、环境卫生、道路绿化整治、为民服务中心租赁等方面。发挥专项债券、中央预算内投资、省级预算安排等资金撬动作用，全年争取上级补助资金152,625万元、增发国债项目资金20,000万元、超长期国债项目资金9,770万元，有效缓解地方财政困难。

（二）保障重点，服务大局，以强支撑助力社会齐发展

一是持续夯实重点领域保障。坚持以人民为中心，全区一般公共预算用于民生支出378,163.63万元，占比77.40%。加大教育投入力度，教育支出109,693万元（不含教师社会保障支出），完成教育“两个只增不减”。公共安全支出46,808.60万元，支持反恐维稳、禁毒、打击电信新型犯罪活动等。

二是持续健全社会保障体系。切实履行好“三保”职责，兜牢民生底线。投入37,297.83万元用于退役军人及优抚对象保障，投入11,200.13万元用于支持社会保障、就业政策落实，投入8,659.65万元用于城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金财政补助。

三是持续推进城乡融合发展。统筹资金26,790万元，推进保障性安居工程建设。争取增发国债项目资金20,000万元用于提升二环排水系统改造，提升城市排水防涝能力。投入14,924万元用于城市景观亮化、城乡环卫保洁、道路桥梁管护、农村公路提升。投入690万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。投入2,186万元用于支持滇池保护治理、大气、水质等污染防治，提升生态修复水平。

（三）硬化约束，防范风险，以守底线规范资金保安全

一是全面防范化解各类风险。守住基层财政可持续运行底线，全年全区“三保”及其他刚性支出337,209万元。分类施策执行地方债务防范化解方案，全口径、全周期动态监测债务风险。妥善处置债务化解过程中存在的问题，优化债务结构，降低融资成本，全力化解国有企业偿债风险。持续提升监管质量，组织开展地方金融组织及四类机构1942家公司的全面摸排清查，对部分地方金融组织开展穿透式检查。

二是全面开展专项整治行动。严格开展财政资金监管“清源行动”，开展“双随机、一公开”联合检查。严格按照相关规定，对全区预算单位的预决算公开情况进行检查。开展违规借用村集体资金问题及惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治，保障人民群众切身利益。

三是全面加强预算执行监控。依托预算管理一体化系统转移支付监控模块，实现对财政资金的常态化监控。加大基层“三保”、直达资金、政府采购、资产管理、政府债务、惠民财政补贴等重点领域监督力度，进一步规范财经秩序。

（四）深化改革，协同发展，以提质效强化管理固根基

一是推进预算管理改革。硬化预算约束，规范控制部门预算追加，严控一般性支出，全区“三公”经费预算持续压减下降。严格落实绩效管理全覆盖工作要求，开展重点项目事前绩效评估等工作。出台《昆明市西山区贯彻落实缓解基层财政困难三年行动计划的工作方案》，不断优化收支结构。

二是推进国企健康发展。统筹国企改革三年行动，制定出台《关于进一步深化国企改革的实施方案》《西山区深化国有企业改革发展三年行动方案》。调整优化组织结构，指导企业压减企业管理层级，已减企业法人户数3户，压缩人员约10%。通过吸收合并、股权划转、设二级公司等方式调整国企布局，推动区属国有企业进行战略性整合重组。

三是推进助企政策落地。制定印发《西山区驻区金融机构促进地方经济高质量发展工作方案（试行）》，全年累计发放各类贷款贴息资金294万元，持续推进云投中心金融小镇建设，促进金融服务提质增效。

过去的2024年，我们迎难而上、砥砺奋进，工作取得了一定成绩。同时，我们清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题：财政增收渠道狭窄、增收空间小；可支配财力与日益增长的各项刚性支出及地方发展建设需求匹配度下降，财政收支“紧平衡”态势短期内难以缓解；政府债务进入偿债高峰期，偿债压力较大，防风化债任务艰巨；预算执行管理刚性约束仍需加强。对此，我们将广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，认真落实区人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，及时核实处理并反馈人大监督发现问题，积极采取措施逐步稳妥加以解决。

三、下一步财政工作重点

一是夯实财政收入基础。以高质量招商引资为抓手，增强发展内生动力，促进财源结构不断优化；寻找发展突破口，真正把政策机遇转化为发展动力，助力全区经济发展；多方式盘活处置国有资产，促进财政增收、资产增值，增加可用财力。二是增强财政保障能力。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢兜实“三保”底线；保持必要支出强度，全面压减非急需、非必要项目支出，避免资金闲置和沉淀，将可用财力统筹用于区委、区政府确定的重点以及其他急需领域支出。三是提升财政管理水平。加强政府债务风险预警监测，严格落实政府债务偿还主体责任及还本付息责任；强化资金监管和绩效评价，坚决扛牢财会监督主责，持续巩固财政资金监管“清源行动”成果，强化源头管控和全过程跟踪督导，切实维护财经纪律。四是强化国资国企改革。进一步优化国资国企布局和结构调整，同步出台助力国企改革发展的配套政策，高效推进各类专项改革任务，引导国企做强做优做大，提高价值创造能力。五是提升金融工作质效。在服务实体经济、维护金融稳定等方面持续用力，夯实金融对经济增长的支撑，加大对重大战略、重点领域、薄弱环节及民营企业的金融支持力度，助推全区经济社会高质量发展。

以上报告，请予审议。

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1-2024年西山区财政决算公开目录20251011050543915

2-2024年年西山区政府决算公开表格20251011050539625

3-2024年西山区一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况说明20251011050542105

4-2024年社会保险基金收支变动情况20251011050542058

5-2024年重点工作情况解释说明汇总表20251011050542339

6-2024年重点绩效评价公开网址20251011050542402

7-2024年西山区重大政策和重点项目绩效执行结果说明20251011050543447

8-2024年西山区预算绩效管理工作开展情况20251011050543696

9-2024年西山区转移支付安排情况20251011050544742

10-2024年西山区举借政府债务情况说明20251011050544944