昆明市西山区医疗保障局

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区医疗保障局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区医疗保障局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区医疗保障局

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、规划和标准以及市级相关政策，拟订全区医疗保险、生育保险、医疗救助具体业务流程和操作规范，并组织实施。

2.贯彻执行医疗保障资金监督管理办法，监督管理有关医疗保障资金。建立健全医疗保障资金管理制度和安全防控机制，推进全区医疗保障基金支付方式改革。

3.贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策以及城乡医疗保障待遇标准，组织实施长期护理保险、生育保险制度等改革方案。

4.贯彻执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录、收费标准和支付标准。

5.履行医疗保障药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准管理职能，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立医疗保障价格信息监测和信息发布制度。

6.监督落实医疗保障药品、医疗服务价格和收费标准，监督实施医疗保障药品和医用耗材的招标采购政策，推进医疗保障招标采购平台建设。

7.贯彻执行医疗保障定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障、生育保险、医疗救助领域违法违规行为。

8.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执行异地就医管理、费用结算办法、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。负责本行业领域安全生产监管工作。

9.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

10.职责转变。昆明市西山区医疗保障局应落实统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

11.有关职责分工。

（1）与昆明市西山区卫生健康局有关职责分工。昆明市西山区卫生健康局与昆明市西山区医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（2）与昆明市西山区民政局有关职责分工。昆明市西山区民政局与昆明市西山区医疗保障局建立沟通协商机制。昆明市西山区民政局负责重点医疗救助对象，即最低生活保障对象和特困供养人员的分类认定，定期将认定信息提供昆明市西山区医疗保障局，昆明市西山区医疗保障局及时组织开展医疗救助工作。

（3）与昆明市西山区市场监督管理局有关职责分工。昆明市西山区市场监督管理局与昆明市西山区医疗保障局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，共同打击涉及药品安全、价格实施方面的问题，确保群众用药安全和医保资金安全。

（4）与昆明市西山区人力资源和社会保障局有关职责分工。昆明市西山区人力资源和社会保障局与昆明市西山区医疗保障局建立沟通协商和信息系统共享机制，共同完成各项社会保险工作任务、完善社会保险信息系统建设，确保群众各项社会保险待遇的有效落实。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：办公室、基金监管综合业务科。

所属单位1个，分别是：

1.昆明市西山区医疗保险中心。

（三）重点工作概述

西山区医疗保障局在市医疗保障局的有力指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和关于医疗保障工作的重要指示批示精神，全面贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，聚焦医保基金管理突出问题专项整治、推进全民参保攻坚等重点工作，强保障、严监管、抓改革、优服务，全面保障和改善民生，不断服务和融入西山新发展格局。

1.推进医保体系建设，减轻群众就医后顾之忧。一是全面参保扩面成效显著。区医保局以全民参保和人人享有医疗保障为目标，实施全民参保计划，全面开展参保扩面工作。二是医保待遇按时足额支付。医保基金支出及时到位，应支尽支。

2.巩固医保扶贫成果，助力乡村振兴战略实施。一是强化医疗救助兜底保障。认真贯彻省、市相关文件规定，持续完善防止返贫致贫监测帮扶机制，充分发挥医疗救助托底保障作用，遴选出定点医疗机构52家纳入医疗救助定点医疗机构；对患病无经济能力诊治的贫困人群，实施医疗救助兜底保障。二是全面落实困难群众分类资助参保政策。资助特困人员、低保对象、重度残疾人、三四级残疾人、农村计划生育人口、计划生育特殊家庭等参保。三是健全防返贫监测帮扶机制。对住院自付费用超过10000元的参保人进行监测，每月按时发送名册至区乡村振兴局，进行易返贫人员监测。对认定的低保对象、特殊困难人员等及时纳入基本医疗保险、大病保险和医疗救助保障范围。

3.全面推进医保基金管理突出问题专项整治，整治群众身边不正之风和腐败问题。一是紧盯重点领域，深化专项整治攻坚。（1）西山区聚焦欺诈骗保高发领域，开展虚假诊疗、虚构住院、串换项目等问题专项排查。（2）深入开展自检自查，梳理自身问题。二是紧盯关键环节，强化全链协同监管。区级成立工作专班强化统筹协调，集中业务骨干重点突破，在深入开展欺诈骗保和违法违规问题专项行动中，加大对定点医药机构违规使用医保基金的查处力度，对上级下发的大数据疑点及线索进行现场核查。三是紧盯源头治理，筑牢长效常治防线。以基金监管宣传月为契机开展多维度宣传。

4.落实医保改革举措，持续增进群众福祉。一是医疗保障制度改革深化。长护险工作稳步推进。逐步解决失能人员生活照料及护理费用医疗保障。药品耗材集中采购成效显著。严格执行药品集采资金预付和结余留用政策。二是医保支付方式改革提质增效。（1）继续推进DRG/DIP支付方式改革三年行动计划。持续优化医保支付机制。（2）推进中医药优势病种支付改革省级试点落地实施，落实落细《按病组（DRG）付费分组方案（2.0版）》，不断探索多元复合式医保支付方式，控制医疗费用不合理增长，激励医疗机构提高医院精细化管理水平。（3）有效建立数据工作组工作机制。根据市级文件并结合实际，于2月成立西山区医疗保险DRG付费数据工作组，负责DRG付费相关医保数据分析，对定点医疗机构医保费用、结算情况等进行月告知、季公布、年通报，有效促进医保部门与定点医药机构信息互通、工作联动、协同配合。三是推进“预付金”结算改革赋能医药发展。落实全省基本医疗保险基金预付管理办法，向符合条件的定点医疗机构预付1个月左右的预付金，并定期公布预付情况。

5.抓好医保经办服务，全面提升为民服务水平。一是不断推进跨省异地就医直接结算全覆盖。扩大覆盖范围，实现29个省份普通门诊费用跨省直接结算。及时结算异地费用，截至2025年12月31日，共结算医疗机构、药店25.05万人次费用。二是不断提升定点医药机构服务质量。（1）规范签约管理。全面执行定点医药机构日常信息变更和新申报工作时限的工作要求。全面执行定点医药机构日常信息变更和新申报工作时限的要求。（2）推进异地联网。按照异地定点医药机构“应纳尽纳”的要求，2025年完成申请省内异地、跨省异地的定点医疗机构23家、定点零售药店47家签约联网工作。（3）强化考核评价。完成2024年度39家定点医疗机构的城镇职工医保DRG考核，39家定点医疗机构的城乡居民医保DRG考核，有效激励定点医药机构加强医保管理。（4）遴选长期护理保险定点服务机构。

6.全面落实市医保局和区委、区政府安排的其他各项工作任务。全面做好党建、党风廉政建设、意识形态和文明创建、统一战线和民族宗教、平安建设（综治）、法治建设、信访、全面深化改革、推进乡村振兴、公平竞争审查、营商环境、政务服务、热线办理人大代表建议和政协提案办理、保密、审计整改及对口联系卫城社区等工作，提升综合服务效能。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制34人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有34人，其中：财政全额保障34人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入10,394,718.60元，其中：一般公共预算10,394,718.60元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加353,170.92元，主要原因分析：一是人员变动、薪酬调整等原因使基本支出增加253,170.92元。二是根据年度工作安排，对项目经费进行了调整，项目支出增加100,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入10,394,718.60元，其中：本年收入10,394,718.60元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,394,718.60元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加353,170.92元，主要原因分析：一是人员变动、薪酬调整等原因使基本支出增加253,170.92元。二是根据年度工作安排，对项目经费进行了调整，项目支出增加100,000.00元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出10,394,718.60元。财政拨款安排支出10,394,718.60元，其中：基本支出8,994,718.60元，与上年对比增加253,170.92元，主要原因分析：人员变动、薪酬调整等原因使基本支出增加；项目支出1,400,000.00元，与上年对比增加100,000.00元，主要原因分析：根据年度工作安排，对项目经费进行了调整，部分项目支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2060499其他技术研究与开发支出” 230,000.00元，主要用于保证西山区医疗保障局网络畅通，设备完好，上网安全，确保能顺利开展医疗保险工作的网络维护费；

2.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出” 726,110.00元，主要用于缴纳西山区医疗保障局工作人员养老保险单位部分的支出；

3.“2080599其他行政事业单位养老支出”201,600.00元，主要用于西山区医疗保障局退休人员的生活补助；

4.“2101101行政单位医疗” 323,120.00元，主要用于缴纳西山区医疗保障局人员医疗保险单位部分的支出；

5.“2101103公务员医疗补助” 213,581.00元，主要用于缴纳西山区医疗保障局医疗保险公务员补助保险的支出；

6.“2101199其他行政事业单位医疗支出”33,980.40元，主要用于缴纳西山区医疗保障局工作人员重大疾病医疗保险的支出；

7.“2010501行政运行”6,853,895.20元，主要用于西山区医疗保障局工作人员基本工资、津贴补贴等人员经费及机构运行公用经费支出，以及临聘人员的工资、社保支出；

8. “2101504信息化建设”20,000.00元，主要用于度假区职能划转城乡居民基本医疗保险社区经办点网络系统维护使用经费支出；

9.“2101505医疗保障政策管理” 1,150,000.00元，主要用于度假区职能划转聘请第三方中介机构进行基金风险评估及法律顾问保障经费、度假区职能划转大病保险公司协助医保管理两定机构经费、度假区职能划转聘请第三方机构医疗保险审核服务经费、度假区职能划转聘请第三方机构医疗保险稽核服务资金；

11.“2210201住房公积金”642,432.00元，主要用于缴纳西山区医疗保障局工作人员住房公积金单位部分的支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区医疗保障局2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额40,000.00元，其中：政府采购货物预算40,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区医疗保障局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区医疗保障局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年对比无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区医疗保障局2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区医疗保障局2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.度假区职能划转城乡居民基本医疗保险社区经办点网络系统维护使用经费20,000.00元。用于西山区医疗保险中心信息系统电信VPDN线路接入、租用与网络维护费是由昆明市劳动社会保障信息中心统一招标确定的云南省通信产业服务有限公司提供，由各县区支付网络租用与维护费用。按照要求，云南省通信产业服务有限公司将确保西山区辖区各社区医保经办点网络系统的正常使用，并定期巡查；及时进行现场维护服务。

2.度假区职能划转大病保险公司协助医保管理两定机构经费180,000.00元。用于委托第三方协助审核度假区划拨到西山区的两定机构病历，通过委托第三方协助审核费用，可减少一定的工作量，保证了审核任务完成，识别异地医疗费用的真实性，有利于提高工作质量，提升医疗保险服务管理水平。

3.度假区职能划转聘请第三方机构医疗保险审核服务经费500,000.00元。用于委托第三方协助审核度假区划拨到西山区的两定机构病历，通过委托第三方协助审核费用，可减少一定的工作量，保证了审核任务完成，识别异地医疗费用的真实性，有利于提高工作质量，提升医疗保险服务管理水平。

4.医保信息系统租用及信息系统VPDN线路接入租用经费160,000.00元。根据《昆明市人民政府关于印发昆明市城乡居民基本医疗保险实施办法的通知》（昆政发〔2012〕65号）文件要求，各社区经办点需开通联网经办平台，满足参保群众就近就便在社区办理医疗业务的需求。按照预算管理制度申报项目资金。为保障我区城镇职工、城乡居民、离退休人员和伤残军人医疗保险工作的顺利开展，确保高效地完成好各项医疗保险业务，更好地对参保数据及硬件设备进行维护管理，我局需要租用电信线路接入市医保信息系统，并由专业机构对医疗保险网络和硬件设备进行维护，及时处理发生的故障，以保障我中心各项业务的正常开展。

5.度假区职能划转聘请第三方机构医疗保险稽核服务资金380,000.00元。充分发挥第三方机构的专业优势和稽核服务能力，通过提供数据筛查分析、财务审计、定点医药机构巡查、医药学专业评审等医保稽核服务，尽力发现定点医药机构的违法违规和欺诈骗保行为，追回损失医保基金。同时保证基本医疗保险基金安全，保障广大参保人员医疗待遇，确保各项医疗保险政策准确执行。

6. 聘请第三方中介机构进行基金风险评估保障及医保基金项目财务服务经费90,000.00元。强化社会保险基金安全监督管理，促进完善政策制度，规范经办服务，提高精细化管理水平，提升基金安全程度的一项重要举措。确保审核工作由机构承担，执法有效，严厉打击欺诈骗保行为，确保基金安全。

8.医保信息系统经办计算机设备维护费经费70,000.00元。完成对西山区医保局及服务大厅100处医保系统终端设备的全年运维保障。通过及时响应处理硬件故障、网络中断及软件异常，确保核心业务系统可用性不低于99%，故障平均修复时间控制在2小时以内，有效支撑服务大厅医保业务平稳高效运行，群众窗口业务办理体验显著提升。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出，住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区医疗保障局2026年机关运行经费安排888,221.20元，与上年对比增加5,873.88元，主要原因分析：我单位业务稳定，差异主要为人员增减引起的公用经费变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区医疗保障局资产总额121,398.49元，其中，流动资产67,495.03元，固定资产47,157.30元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,746.16元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少38,140.76 元，其中固定资产减少15,049.80 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：2026年部门预算公开情况表