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昆明市西山区海口云光中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

        1、全面贯彻国家教育方针，实施小学义务教育，促进基础教育发展，具体负责海口街道中滩街划定范围内义务教育阶段小学教育教学工作。

      2、坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划、教学大纲、课程计划，遵循教学规律组织教学，抓好教学常规管理，打造高效课堂，全面提高教育教学质量。

      3、加强党组织建设，通过党建促进学校德育工作的进一步深化、系统化，落实“立德树人”的德育目标，落实我校“良习修美德，做个文明人”的工作目标，落实我校周文明主题，使学生行为习惯养成，教育取得实效。建设好德育工作队伍，抓好德育工作。

     4、重视教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识，不断提高教师的政治思想、职业道德、文化素养，充分调动教师教书育人的主动性、积极性、创造性。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：教务处、办公室、总务处、德育处、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员57人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员12人。包括财政拨款开支经费的人员12人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计72人（离休0人，退休72人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末学生1164人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

    认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三方面相结合的教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。完善各项制度，加强财务管理、规范财务核算。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入、无政府性基金预算财政拨款收入支出、无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出、无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度收入合计26,934,625.48元。其中：财政拨款收入26,409,729.22元，占总收入的98.05%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入524,896.26元，占总收入的1.95%。

与上年相比，收入合计减少1,751,496.31元，下降6.12%。其中：财政拨款收入减少1,255,081.55元，下降4.54%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少496,414.76元，下降48.61%。主要原因：一是2024年我校教职工人数减少，学生人数减少因此财政拨款收入比上年下降4.54%；二是我单位本年度中餐时段不计入课后延时服务时段导致其他收入减少，因此其他收入下降48.61%。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度支出合计26,936,686.61元。其中：基本支出23,917,211.32元，占总支出的88.79％；项目支出3,019,475.29元，占总支出的11.21％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1,718,074.15元，下降5.99%。其中：基本支出减少795,649.72元，下降3.22%；项目支出减少922,424.43元，下降23.40%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2024年学生人数减少，财政拨款减少，开展各类活动较少，支出减少；二是本年度中餐时段不计入课后延时服务时段导致其他收入减少，项目支出减少，因此本年支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区海口云光中心学校机构正常运转的日常支出23,917,211.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,725,949.80元，占基本支出的95.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,191,261.52元，占基本支出的4.98％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区海口云光中心学校完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,019,475.29元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、农村义务教育学生营养改善计划补助项目经费1,054,224.90元，主要用于学生营养改善计划工作。

2、学前教育家庭经济困难学生资助项目经费8,100.00元，主要用于学前教育困难学生资助工作。

3、义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费59,687.50元，主要用于义务教育困难学生资助工作。

4、城乡义务教育公用经费补助项目经费855,278.63元，主要用于保障学校日常运转、完成教育教学活动和其他日常工作。

5、特殊教育经费补助项目5,995元，主要用于特殊学生管理工作。

6、中小学课后服务项目经费609,277.26元，主要用于发放参与课后服务教师和相关人员的补助。

7、幼儿园运转补助项目经费61,200元，主要用于保障附设幼儿园教职工工资。

8、西山区校园人防建设项目补助经费365,712元，主要用于保障学校保安人员工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出26,411,790.35元,占本年支出合计的98.05%。与上年相比减少1,221,659.39元，下降4.42%,完成年初预算的99.15%。主要原因是2024年学生人数减少，教师人数减少，财政拨款减少，开展各类活动较少，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出15,410,350.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的58.35%，完成年初预算数的98.91%。主要用于教育管理事务支出0.00万元，普通教育支出15,038,643.22元，职业教育支出0.00万元，特殊教育5,995元，进修及培训0.00元，教育费附加安排的支出0.00元，其他教育支出365,712.00元。造成预决算差异的主要原因是2024年学生人数减少、教职工人数减少，财政拨款减少。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

 8.社会保障和就业（类）支出8,889,738.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.66%，完成年初预算数的109.88%。主要用于事业单位开支的离退休经费支出、行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出等。造成预决算差异的主要原因是工资调标，社保缴费基数增加，缴费金额增加。

 9.卫生健康（类）支出1,527,935.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%，完成年初预算数的89.10%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。造成预决算差异的主要原因是2024年人员变动，医保缴费支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探信息（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,108,662.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%，完成年初预算数的88.48%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金等。造成预决算差异的主要原因是教职工人数减少，公积金缴费金额减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区海口云光中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区海口云光中心学校资产总额2,040,381.35元，其中，流动资产188,896.31元，固定资产1,434,281.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产417,204.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少430,482.66元，其中固定资产减少280,000.00元。处置房屋建筑物1,584平方米，账面原值280,000.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,542,965.00元，其中：政府采购货物支出1,124,925.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出418,040.00元。授予中小企业合同金额1,542,965.00元，其中：授予小微企业合同金额1,542,965.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

 昆明市西山区海口云光中心学校2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

3.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

4.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

5.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

6.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53011200136004101111

2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）昆明市西山区海口云光中心学校20251024051825432