监督索引号53011200136004001000

昆明市西山区海口建磷中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

参照上级部门和本校的三定方案，认真贯彻党的教育方针及政策，依法治校，深化教育改革，实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展，包括：小学学历教育、初中学历教育；实施农村幼儿教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置23个内设机构，包括：校长办公室、书记办公室、副校长及副书记办公室、综合办公室、建磷总务处、建磷教务处、六年级组办公室、七年级组办公室、八年级组办公室、九年级组办公室、文印室、中学体育组、化建校点主任办公室、化建教务处、一至三年级组办公室、四至五年级组办公室、小学体育组、海磷校点主任办公室、海磷班主任办公室、档案室、建磷校点营养餐室、化建校点营养餐室、海磷校点营养餐室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员71人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员78人（离休0人，退休78人）。年末学生893人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.2024年我单位按时按质完成年初预算、预算调整、年度决算的编制及上报工作，部门决算量化评价为90分，比上年增加10分。

2.在职教师校本培训参与率95%以上，合格率100%。

3.我校按时发放教师工资、津补贴，无截留人员经费的情况；公用经费用于保障学校教学的正常运转，经费支出无超预算的情况。

4.2024年我单位按教育法律法规积极开展各项教育教学及招考工作、控辍保学工作，并加强学生安全教育。

5.做好学生营养改善计划各项管理工作，学生营养改善计划补助资金坚持专款专用，无挤占和挪用情况，也未出现食品安全事故。

6.及时做好固定资产卡片录入、资产折旧和资产月报编报等资产管理工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区海口建磷中心学校没有政府性基金预算财政拨款收支、国有资本经营预算财政拨款收支以及财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》以及《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区海口建磷中心学校2024年度收入合计25564532.38元。其中：财政拨款收入23729191.38元，占总收入的92.82%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入1835341元，占总收入的7.18%。

与上年相比，收入合计减少4929560.2元，下降16.17%。其中：财政拨款收入减少6651362元，下降21.89%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加1721801.8元，增长1516.48%。主要原因是基本支出减少2471491.33元，包括在职教师减少导致人员经费收入减少2108693.03元，学生减少导致公用经费收入减少362798.3元；其次是项目支出减少2409016.27元。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区海口建磷中心学校2024年度支出合计25564532.38元。其中：基本支出21561152.43元，占总支出的84.34％；项目支出4003379.95元，占总支出的15.66％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少4880507.6元，下降16.03%。其中：基本支出减少2471491.33元，下降10.28%；项目支出减少2409016.27元，下降37.57%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是在职教师减少导致人员经费支出减少2108693.03元，学生减少导致公用经费支出减少362798.3元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区海口建磷中心学校机构正常运转的日常支出21561152.43元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20616009.35元，占基本支出的95.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费945143.08元，占基本支出的4.38％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区海口建磷中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4003379.95元。其中：基本建设类项目支出884400元。

1.6班幼儿园新建项目经费884400元，主要用于支付幼儿园新建项目工程进度款。

2.义务教育学生营养膳食补助项目经费822455元，主要用于支付学生营养餐牛奶款。

3.城乡义务教育公用经费项目经费748459.7元，主要用于支付1至12月绿化及保洁服务费、水电费、教师用书款、教育专网宽带费、五四活动舞台搭建款、课桌椅等资产零星修缮款。

4.义务教育课后服务项目经费579439.5元，主要用于发放提供课后服务的一线教师及管理工作人员劳务费。

5.校园人防建设项目经费461520元，主要用于支付1至12月保安服务费。

6.厨房设备、办公设备采购项目经费453324.5元，主要用于支付厨房设备、玩教具、教学设备及家具采购资金。

7.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费53781.25元，主要用于发放家庭经济困难学生生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出23729191.38元,占本年支出合计的92.82%。与上年相比减少6601848.6元，下降21.77%,完成年初预算的93.44%。主要原因是项目支出减少4130357.27元，基本支出减少2471491.33元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出16751003.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.59%，完成年初预算的99.73%。主要用于教师基本工资、津补贴、奖金、绩效工资，办公费、水费、电费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、办公设备购置。造成预决算差异的主要原因是人员退休、调出导致教师人数减少，所以教师工资、津补贴、绩效及奖金等支出减少较多，其次是学生人数减少导致公用经费支出减少。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3825053.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.12%，完成年初预算的129.5%。主要用于教师基本养老保险、职业年金缴费、退休教师生活补助、死亡教师抚恤金。造成预决算差异的主要原因是2024年增加13名退休教师导致退休教师生活补助及职业年金支出增加。

9.卫生健康（类）支出1731959.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.3%，完成年初预算的84.57%。主要用于缴教师基本医疗保险、公务员医疗补助及重特病医疗保险费单位部分。造成预决算差异的主要原因是人员退休、调出导致教师人数减少，所以医疗保险缴费减少较多。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息（类）支等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

15. 商业服务业（类）支等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象（类）等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1421175元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.99%，完成年初预算的90.45%。主要用于缴在职教师住房公积金单位部分。造成预决算差异的主要原因是人员退休、调出导致教师人数减少，所以住房公积金支出减少。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

26．抗疫特别国债安排的支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区海口建磷中心学校2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区海口建磷中心学校资产总额40106096.13元，其中，流动资产510123.74元，固定资产39410178.97元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产185793.42元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5482013.5元，其中固定资产减少2324945.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额649860元，其中：政府采购货物支出27780元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出622080元。授予中小企业合同金额649860元，其中：授予小微企业合同金额649860元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

监督索引号53011200136004001111

10.22定 2024年度部门决算公开表（建磷中心学校）20251023105842846