昆明市中华小学西山学校 2024年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2025-10-23 11:42
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：潘超
审核：李燕
终审：忻昱琳
昆明市中华小学西山学校
2024年财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
昆明市中华小学西山学校是西山区教育体育局直属的一所小学，共设置6个内设机构，包括：党务办公室、行政办公室、教科研中心、教师发展中心、学生成长中心、后勤保障中心。编制数为56人，2024年末在职在编教师人数为53人。
（二）部门职能。
坚持社会主义办学方向，认真贯彻党的教育方针和教育法律法规，执行国家和上级行行政部门的指示，从学校实际出发，努力按照教育规律办学，完成上级直达的各项任务。全面规划、统一安排学校工作，组织制定学校的发展规划，制定常年、学期工作计划，定期检查工作计划的执行情况，认真总结学期、学年工作，并向上级和全体教育职工报告，建立健全各项管理措施和各种规章制度。主持召开学校行政会、校长办公会、支委会，研究决定学校行政大事，协调各部门的工作。坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。完成上级交办的各项工作。
（三）部门工作完成情况。
2024年，我校在上级部门的领导下，全校师生齐心协力，按质按量完成了各项工作，提升了育人环境，教学质量也有所提高，在年末综合考核中取得了较好成绩。
（四）部门管理制度。
1.贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规章制度，以及上级单位制定的财务管理办法。
2.按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用款计划、月份会计报表和年度决算。
3.根据国家规定和上级核定的预算，为理各项财务收支，在规定的权限内，支配和办理要单位预算支出正确核算，合理分配资金，努力增收节支。
4.按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果。
（五）部门资金来源及使用情况。
资金来源主要为财政拨款。我单位2023年财政拨款收入结转结余6.11万元，2024年收入1765.83万元，其中财政拨款收入1659.46万元，支出1765.78万元，其中：基本支出为:1500.59万元，包括2050202小学教育1177.59万元；2050299其他普通教育支出4.49万元；2080505机关事业单位养老保险88.90万元；2080506机关事业单位职业年金16.90万元；2080599其他行政事业单位养老支出36.55万元；2080801死亡抚恤2.71万元；2101102事业单位医疗43.89万元；2101103公务员医疗补助35.29万元；2101199其他行政事业单位医疗支出5.98万元，2210201住房公积金86.62万元；2296003用于体育事业的彩票公益金支出1.59万元；2299999其他支出0.08万元。
项目支出：265.19万元，包括2050202小学教育229.76万元；2050299其他普通教育支出5.45万元；2050701特殊学校教育1.05万元；2050999其他教育费附加安排的支出28.94万元。
基本支出资金用于保障学校日常运转和人员经费支出，包括教师工资、办公经费等；项目支出资金用于改善教学条件、开展教研活动等特定项目。资金使用严格按照预算和相关财务制度执行，确保专款专用。
（六）政府采购情况。
我单位2024年政府采购支出90.74万元，其中政府采购货物支出20.76万元，政府采购服务支出69.98万元，上述采购金额均为政府采购授予中小企业合同金额。
（七）固定资产情况。
2024年初固定资产745.89万元，年末固定资产729.18万元。学校定期对固定资产进行清查盘点，确保账实相符，资产安全完整。
二、部门资金基本情况
（一）年度部门预算安排及支出情况。
1.收入支出预算安排情况。
2024年预算收入1530.38万元； 2024年预算支出1530.38万元，基本支出1482.06万元，其中人员经费1363.90万元，公用经费118.16万元；项目支出48.32万元。
2.收入支出预算执行情况。
2024年决算支出1765.78万元，基本支出1500.59万元，项目支出265.19万元，其中一般公共预算财政拨款支出1659.46万元（人员经费1390.21万元、公用经费104.21万元、项目支出165.04万元），其他支出106.32万元。
各项支出均按照预算计划执行，与预算相比，增加了课后服务延时服务费105.36万元，项目支出增加较多，原因是2024年比2023年增加学生301人。
（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）
我单位2024年未安排重大专项资金。
（三）其他资金收支及结余情况。
我单位其他收入106.36万元，主要是2024年3月27日收昆明市西山区科学技术协会拨三点半科技活动经费1.00万元，4月25日收中国共产党昆明市西山区委员会组织部拨慰问费800元，4月26日收取学生自费缴纳的课后服务延时服务费105.36万元。
其他资金本年结余结转为6.16万元。主要是中小学课后服务项目资金5.16万元，三点半科技教育课堂活动经费1.00万元未支付完毕。剩余的课后延时服务费及三点半科技活动经费结转下年使用。
三、项目完成情况
（一）区级项目完成情况。
我单位2024年区级项目共0个，无区级项目。
(二)上级项目完成情况。
我单位2024年上级项目共14个，14个项目均已完成。其中包括：城乡义务教育公用经费补助中央、省、市、区级资金项目5个；义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目5个；特殊教育补助经费项目3个；生课后服务财政补助资金项目1个。完成率100%，得到了上级部门的充分肯定。
四、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。
2024年学校财政预算资金投入足额及时，有效保障了教育教学活动和其他各项工作的顺利开展。基本支出资金确保了教职工工资按时发放和学校日常办公运转；项目支出资金针对教学条件改善、师资队伍建设等重点领域投入。在资金执行方面，基本支出执行较为稳定，项目支出虽部分项目执行进度稍慢，但整体完成情况较好，资金执行率达到100%，保障了项目的顺利实施。各项资金均按计划投入，未出现资金闲置或浪费现象。
（二）资金管理情况分析。
学校资金管理工作规范有序，资金分配、下达、拨付、使用、执行等环节均严格按照相关制度执行。预算绩效管理机制健全有效，支出责任履行到位，确保了资金使用的合规性和效益性。
（三）总体绩效目标完成情况分析。
对照年初设定的总体绩效目标，学校全年实际完成情况良好。在教学质量、学生综合素质、师资队伍建设等方面均取得了显著成效，达到了预期目标。
（四）绩效指标完成情况分析。
根据各三级绩效指标值，学校逐项进行了深入分析。
1. 教学质量指标：学生成绩合格率、优秀率均有所提高，主要得益于教学方法改进和教师的悉心辅导。
2. 师资队伍建设指标：教师参加培训覆盖率目标为100%，实际完成100%。教师培训次数、科研成果数量均有所增加。主要通过鼓励教师开展教学研究实现。
3. 学生综合素质指标：学生参与社会实践、文体活动的积极性增强，主要通过丰富的文体活动组织吸引学生积极参与。
各项指标均达到或超过了年初设定的目标值。
五、存在问题及改进措施
（一）存在问题
部分项目因资金到位延迟导致实施进度受阻；固定资产管理仍需加强，部分资产使用效率不高；绩效评价指标体系需进一步完善，以更准确地反映工作成效。
（二）改进措施
加强与财政部门的沟通协调，确保资金及时到位；优化资产配置和使用计划，提高资产使用效率；完善绩效评价指标体系，确保评价结果的客观性和准确性。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
学校将本次绩效自评结果作为下一年度预算编制和项目管理的重要依据，对绩效评价好的项目在预算安排上给予优先支持和适当增加预算额度；对绩效评价不理想的项目，分析原因并进行整改，根据整改情况调整预算安排。同时，按照相关规定，将通过学校官网等渠道向社会公开自评报告和相关信息，接受社会监督，增强财政资金使用的透明度。
七、其他
学校将继续秉持“公开、透明、高效”的原则，加强内部管理和对外沟通，不断提高预算绩效管理水平，为学校的持续发展和学生的健康成长提供更加坚实的保障。
2024年度项目支出绩效自评表
