昆明市西山区前卫幼儿园2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置4个内设机构，包括：行政办公室、总务办公室、保教办公室、党政办公室。

在职人员编制21人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

（二）部门职能。

我园认真贯彻中华人民共和国教育法、幼儿园管理条例、幼儿园教育指导纲要和幼儿园工作规程，规范幼儿园各项工作。为适龄儿童接受学前教育提供支持和保障，开展集社会、语言、科学、艺术、健康、区域活动为一体的探索实践。与家庭、社区密切合作，家园共育，共同引领幼儿科学、全面成长。认真贯彻执行党和国家的教育方针政策以及教育法规、规章，坚持正确的办园方向，执行上级的指示和决议

（三）部门工作完成情况。

1.领导班子配备与职责明确：明确各成员职责，形成阶梯培养体系，班子队伍专业氛围浓厚，团队精神良好，有效引领幼儿园发展。

2.安全管理持续强化：高度重视安全工作，将其作为一切工作的基础和保障.通过典型案例开展警示教育，组织系列安全培训，落实日常网格化安全工作，确保孩子生命安全和健康发展，安全管理成效显著。

3.政治修养与师德师风教育：加强教职工政治修养和师德师风教育，强化使命担当，弘扬教育家精神，教师队伍师德水平进一步提升。

4.家园共育活动开展：开展园长接待日、家长开放日、家长志愿服务工作等活动，指导家长科学育儿，协同家长和社区共同参与幼儿园课程建设，家园共育成效显著，推动幼儿全面和谐发展。

5.示范引领与帮扶：充分发挥云南省一级一等示范幼儿园的引领辐射作用，开展帮扶工作，帮助其他幼儿园提升办园水平。

6.教育教学实践研究与管理：开展教育教学实践研究，加强管理，巩固优化教育常规，科学合理组织一日活动，教学质量和保教效果得到提高。

7.专业能力提升：坚持理论学习，引导教师在学习中反思，在反思中寻找策略，开展分层培训，教师专业能力显著增强。

8.卫生保健工作重视与落实：高度重视幼儿园卫生保健工作，关注幼儿健康、营养和生活护理，从幼儿一日生活环节着手，做好卫生保健工作，幼儿健康状况良好。

（四）部门管理制度。

为保障学校各项工作更好的开展，我园编制了《绩效考评制度》、《财务管理制度》、《采购制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校预算绩效管理严格按照相关制度执行，并开展日常工作。全面建立完善学校各项管理制度，修改完善学校绩效考核制度、目标奖二次考核分配制度，并且在日常工作中加以落实。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年部门财务总收入7205227.19元，其中：一般公共预算7155627.19元，政府性基金19600.00元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入30000.00元。

2024年部门总支出7317129.43元。财政拨款安排支出7317129.43元，其中：基本支出6280440.52元，项目支出1036688.91元。

（六）政府采购情况。

政府采购总额223542元，其中：政府采购货物预算223542元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

（七）固定资产情况。

截至2024年12月31日，昆明市西山区前卫幼儿园资产总额2555728.03元，其中，流动资产616442.21元，固定资产1939285.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2024年部门总支出7317129.43元。财政拨款安排支出7317129.43元，其中：基本支出6280440.52元，项目支出1036688.91元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

幼儿园运转补助项目安排745034.77元，支出745034.77元。

（三）其他资金收支及结余情况。

其他收入30000.00元，支出48,599.01元，其中教育支出48,599.01元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目共2个，其中2个已完成。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共2个，其中2个已完成。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年部门总支出7317129.43元。财政拨款安排支出7317129.43元，其中：基本支出6280440.52元，项目支出1036688.91元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于

1.205-02-01，教育支出-普通教育-学前教育5940931.09元，其中基本支出5099151.26元，项目支出841779.83元。主要用于学前教育方面的支出。

2.205-09-99，教育支出-教育费附加安排对的支出-其他教育费附加安排的支出175309.08元，其中基本支出0元，项目支出175309.08元。主要用于其他教育费附加安排的支出。

2.208-05-05，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出351829.76元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出。

3.208-05-06，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出87519.63元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，全部为基本支出。

4.208-05-99，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出81600元，主要反映其他用于行政事业单位养老方面的支出，全部为基本支出。

5.210-11-02，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗159341.41元，主要反映事业单位基本医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出。

6.210-11-03，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助123744.33元，主要反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，全部为基本支出。

7.210-11-99，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出22571.13元，主要反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出，全部为基本支出。

8.221-02-01，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金354683.00元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

9.229-60-03，体育事业的彩票公益金支出19600.00元，主要用于核算使用彩票公益金支持体育事业发展的相关支出，为项目支出。

（二）资金管理情况分析。

1.在资金分配上，依据部门职能和工作重点进行划分。基本支出主要保障部门日常运转，涵盖人员经费与公用经费。其中人员经费根据在编人员数量、工资标准及社保福利政策确定，确保人员工资按时足额发放以及社保福利缴纳 ，这部分支出占基本支出较大比重，约为79.15%，有效稳定了职工队伍，保障了各项工作的人力基础。公用经费则按照过往支出情况和业务需求，结合物价水平等因素，对办公费、水电费、差旅费等进行合理分配，为日常办公提供基础物资与服务保障。

2.资金下达与拨付。财政部门依据预算安排，及时下达资金指标，资金下达的及时性达到100%，基本能够满足部门资金使用需求，保障各项工作按计划启动。在资金拨付环节，严格遵循财务制度和审批流程，对于基本支出，每月按时拨付人员经费，按季度或实际支出进度拨付公用经费，确保日常工作不受资金短缺影响 。对于项目支出，根据项目合同约定、工程进度和验收情况拨付资金。

3.资金使用与执行。在资金使用过程中，严格遵守国家财经法规和单位财务制度，确保专款专用。基本支出方面，各项费用支出严格控制在预算范围内，公用经费通过精细化管理，厉行节约。

3. 预算绩效管理：（1）绩效目标设定：年初对所有项目和部门整体支出设定明确、可衡量、可实现、相关性强且有时限的绩效目标。如幼儿园运转补助经费，绩效目标设定为在2024年12月份前内完成，保障幼儿园正常运转，支付厨房工作人员、物业人员费用，受益人数达到10人等，为后续绩效评价提供清晰依据。（2） 绩效监控：定期开展绩效监控，每季度对项目进展和资金使用情况进行跟踪分析，及时发现绩效目标执行偏差。通过调整项目实施计划、加强资源调配等措施，及时纠正偏差，确保项目朝着既定绩效目标推进。（3）年末组织开展绩效自评工作，对照绩效目标，从项目决策、过程管理、产出成果和效益影响等方面全面评价资金使用绩效。自评结果显示，大部分项目绩效评价等级为“优”或“良”，如西财行〔2024〕32号西山区校园人防建设项目补助经费，有效保障校园安全。对于评价等级较低的项目，深入分析原因，提出改进措施，为下一年度预算安排和项目管理提供参考。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

部门年初设定的核心绩效目标包括保障日常运转、提升服务效能、强化资金使用效益等方面。从全年执行情况看，各项核心目标均按计划完成，基本支出全额保障了部门日常办公、人员稳定和基础职能履行，确保了机构正常运转；项目支出聚焦预定任务，项目完成率达100%，，整体项目成果符合预期；资金使用合规率100%，未发生重大违规违纪问题，资源配置与职能需求匹配度较高。

（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）

1、数量指标

基本支出保障：全年足额发放19名在职人员工资、4名退休人员待遇，完成率100%。

项目支出成果：重点项目“幼儿园运转补助经费”，保障幼儿园正常运转，支付厨房工作人员、物业人员费用，完成计划的100%；重点项目“西山区校园人防建设项目补助经费”保障安保人员3名，完成计划的100%。

2. 质量指标

资金使用合规性：基本支出和项目支出合规率100%，无违规支付、挪用资金情况；审计抽查合格率100%。

3. 时效指标

基本支出执行：人员经费按月拨付及时率100%，公用经费按季度结算完成率100%。

项目完成时效：4个项目中，按计划时间节点完成

4. 成本指标

基本支出成本控制：公用经费实际支出较预算节约646101.28元，节约率9%。

项目支出成本控制：重点项目实际成本较预算超支106708.31元。

5.效益指标完成情况

效益指标侧重“社会效益、可持续影响”，体现资金使用的长远价值：

（1） 社会效益指标

推动学前教育发展：通过2023年支持学前教育发展专项市级资金对口帮扶资金，捐赠教学设备、翻新活动场地等，帮助帮扶幼儿园补齐硬件短板，让帮扶对象享有与优质园相近的学习生活环境，缩小教育资源差距。

竞技体育提升：2024年省级体育彩票公益金项目资金，用于培养体操，完成计划的100%。

6.满意度指标完成情况

满意度指标通过问卷调查、现场访谈等方式测评，反映服务对象反馈：

内部满意度：部门职工对经费保障及时性、办公条件改善的满意度达98%，无负面反馈。

五、存在问题及改进措施

（一）存在的问题

1.效益指标设定偏理想化，对长期社会效益、可持续影响的测算不够科学，如未结合项目实际覆盖范围合理预估“受益人数”，导致目标与结果偏差较大。

2. 绩效监控时效性不足

监控多为季度或半年度定期开展，对突发情况（如项目延期、资金调整）的动态跟踪不及时，个别项目出现执行偏差后未能第一时间纠偏，影响整体绩效。

3.监控重点集中在“资金是否花完”，对“资金是否花得有效”关注不足，未深入分析支出与产出的关联性，难以提前发现资源浪费风险。

4. 绩效评价深度不够

自评多依赖财务数据和项目总结，缺乏现场核查、服务对象调研等实证支撑，如对“群众满意度”的评价仅通过内部问卷，未覆盖实际受益群体，结果客观性不足。

对未达标指标的原因分析表面化，多归因于“客观因素”，未从预算编制、管理流程等内部环节查找根源，整改措施针对性不强。

二、改进措施

1.建立目标审核机制，由财务部门联合业务部门共同把关，对模糊或不合理的目标要求重新修订，确保目标与预算资金规模、工作任务相匹配。

2. 提升绩效监控效能

建立“定期+动态”监控机制，对重点项目实行月度跟踪，通过台账记录进度、资金使用、产出情况，发现偏差立即启动预警，如项目进度滞后10%以上时，要求业务部门提交整改方案。

3.扩大监控维度，不仅关注资金执行率，更要分析“单位成本产出效率”“目标完成进度”等，如对比同类项目的人均培训成本，及时发现资源浪费问题并优化。

3. 深化绩效评价工作

丰富评价手段，结合现场核查、第三方调研（如随机走访受益群众）等方式，确保数据真实可靠，尤其是满意度指标，需覆盖至少80%的实际服务对象。

4.对未达标指标实行“溯源分析”，从预算编制、执行管理、外部环境等多层面查找原因，如某项目未完成时效指标，需明确是“前期审批慢”还是“施工组织不当”，并针对性追责。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

1. 公开范围

除涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的内容外，拟在西山区政府官方网站“财政信息公开”专栏公开年度绩效自评报告，包括总体评价结论、主要绩效指标完成情况、存在的问题及整改措施等。

2. 公开时间

在接到公开通知10个工作日进行公开，确保信息公开的及时性。

通过上述应用和公开措施，旨在充分发挥绩效自评的“指挥棒”作用，提升预算管理水平，同时以公开促规范、以监督促提升，确保财政资金使用透明、高效。

七、其他

无

附件2 2024年度部门决算公开绩效自评表