昆明市西山区书林第二小学2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置2个内设机构，包括：教导处、总务处。

昆明市西山区书林第二小学2024年末实有人员编制95人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制95人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员95人（含参公管理事业人员0人），其中新调入0人，退休0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。

（二）部门职能。

1.全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规，坚持依法治教、依法治学。

2.加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。

3.面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步梳理正确的世界观、人生观和价值观。

4.遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。

5.做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

6.积极配合人民政府动员辖区内适龄儿童入学。

7.承办上级教育行政部门交办的其他事项。

（三）部门工作完成情况。

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利的完成2024年的工作目标任务。

（四）部门管理制度。

不断加强制度建设，规范办学，完善了学校的章程，聘请法律顾问，认真实施区管校聘管理工作，实行教师岗位竞聘，各项工作依法依章执行。学校风险内控执行得较好，严格按照“三重一大”集体决策制度开展工作，杜绝个人违法违纪现象，营造风清气正的良好氛围。集体决策和校务公开、公示制度得到落实。严守廉洁工作的底线，严格预算管理与执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

昆明市西山区书林第二小学2024年度收入合计28747227.56元，其中：一般公共财政拨款收入26703151.59元，政府性基金预算财政拨款收入39900元，其他收入2004175.97元，年初结转和结余43462元。

昆明市西山区书林第二小学2024年度支出合计28752797.08元，其中：基本支出26227740.91元，项目支出2525056.17元；年末结转和结余37892.48元。

我单位严格执行“三公”经费政策，2024年度无“三公”经费支出，“三公”经费支出为0元。

（六）政府采购情况。

学校按要求严格执行《中华人民共和国政府采购法》的有关规定办理采购手续，严格遵守政府采购相关规定办理相关审批手续。

（七）固定资产情况。

学校执行西政发【2019】17号固定资产管理文件，对固定资产进行管理。严格区分低值易耗品与固定资产，达到固定资产入账标准的必须及时登记固定资产账，并由资产管理员验收入库，登记资产实物账。定期对资产进行清理，对于已经无法使用且失去维修价值的，及时根据相关规定办理资产报废核销手续。同时，对固定资产进行及时的维护维修，固定资产资产使用率达到95%。昆明市西山区书林第二小学资产总额174397405.13元，其中，流动资产2389570.95元，固定资产172007427.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产407.1元，其他资产0元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2024年度收入合计28747227.56元，其中：一般公共财政拨款收入26703151.59元，政府性基金预算财政拨款收入39900元，其他收入2004175.97元，年初结转和结余43462元。2024年度支出合计28752797.08元，其中：基本支出26227740.91元，项目支出2525056.17元；年末结转和结余37892.48元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

2024年度我部门无专债项目、重大基础建设等项目。

（三）其他资金收支及结余情况。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目共19个，其中17个已完成，2个因政府采购流程设置的项目因没有实际资金未完成。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共16个，其中14个已完成，2个因支付未达到100%未完成。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年度收入合计28747227.56元，其中：一般公共财政拨款收入26703151.59元，政府性基金预算财政拨款收入39900元，其他收入2004175.97元，年初结转和结余43462元。2024年度支出合计28752797.08元，其中：基本支出26227740.91元，项目支出2525056.17元；年末结转和结余37892.48元。  

（二）资金管理情况分析。

1.资金分配下达与拨付及时。密切关注上级财政资金指标下达动态，确保第一时间接收、核对相关信息，并及时完成一体化系统相关项目绩效事项的录入、上报等工作，积极配合财政部门顺利下达资金。同时严格按照财政支付管理规定和国库集中支付制度要求，规范办理资金使用计划和支付手续。本年度所有资金均能在指标下达后及时完成支付申请提交。保障学校资金拨付环节畅通，有效保障了各项日常开支和项目实施的资金需求，未发生因拨付延迟影响学校正常运转或项目进度的情况。

2.资金使用规范性与安全性、执行规范。严格执行《中小学财务制度》、《政府采购法》及学校内部报销、审批、资产管理等系列规章制度，确保每一笔支出合法、合规、手续完备。严格遵守各项经费开支标准（如差旅费、培训费等），杜绝超范围、超标准支出。强化财务审核把关，落实不相容岗位分离要求。大额资金支付、政府采购活动等关键环节均纳入有效监督。定期开展内部自查，主动接受上级审计和检查。资金支付实行网银操作、双U盾管理，确保账户资金安全。现金管理规范，库存现金严格控制在限额内。

3、预算执行进度与效率较为滞后。2024年度预算执行率达到100%（基本支出26227740.91元，项目支出2525056.17元），整体执行进度较为滞后。建立预算执行台账，及时进行统计、分析和通报，及时发现执行偏差等相关问题并及时纠正。对执行进度滞后的项目，及时分析原因，并采取针对性措施予以推进，确保预算目标的实现和资金效益的及时发挥。

4. 预算绩效管理贯穿整个过程。在预算编制阶段，对所有项目支出均设定了清晰、量化、可衡量的绩效目标。在预算执行过程中，对重点项目进行绩效运行监控，跟踪目标实现程度和预算执行进度，及时发现并纠正绩效偏差。年终组织开展项目支出和整体绩效自评，全面评价资金使用效果。将绩效评价结果作为下年度预算安排、政策调整和改进管理的重要依据。

5. 支出责任有效履行。学校作为预算执行主体，切实履行资金管理使用责任。校长对学校财务管理负总责，财务部门具体组织落实，业务部门对归口管理的项目资金的使用绩效负责。持续完善内部控制制度，覆盖预算、收支、采购、资产、合同等关键领域，明确岗位职责和权限，有效防控财务风险。按规定在校内一定范围公开预决算信息、重大采购和重要财务事项，接受教职工监督。  

（三）总体绩效目标完成情况分析。

为了提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、梳理稳中求进、确保安全、质量第一的指导思想，我校认真贯彻执行国家有关法律法规、财务规章制度，严格遵守《事业单位财务制度》和《中小学财务制度》，制定了《昆明市西山区书林第二小学经费使用制度》、《昆明市西山区书林第二小学项目管理制度》等相关制度，从思想观念、文明施工、建设管理等方面，做到未雨绸缪，防患于未然。

（四）绩效指标完成情况分析。

   本年我单位整体绩效三级绩效指标、指标值和完成情况具体分析如下：

工资福利发放人数（事业编）：指标值为99人，是我单位2024年全年在职在编人数，其中5人于本年退休，全年实际工资福利发放人数（事业编）为99人，预算与执行无偏差。

补助范围占学生数比例：指标值为100%，既我校是按全校在籍学生人数进行经费预算和执行。全年实际完成情况为100%，预算与执行无偏差。

学校运转：此项三级目标为定性指标，指标值为学校正常运转。全年实际完成情况优秀，预算与执行无偏差。

小学公用经费人均补助标准：指标值为1165元/学生/年，既我校小学公用经费预算按每位学生每年1165元进行预算和支出，其中城乡义务教育经费每位学生每年720元，小学生生均公用经费每位学生每年445元。全年实际完成情况优秀，预算与执行无偏差。

九年义务教育巩固率：指标值大于等于90%，既全年低于10%的学生能够正常完成学业，保证九年义务教育完成比例。全年实际完成情况优秀，预算与执行无偏差。

义务教育免费年限：指标值等于9年，因我单位为小学教育，是九年义务教育的重要组成部分。全年实际完成情况优秀，预算与执行无偏差。

社会公众满意度：指标值大于等于90%，既社会公众对我校的满意度调查。全年实际完成情况优秀，预算与执行无偏差。

五、存在问题及改进措施

通过对单位整体支出情况的分析，我单位目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。如：部分项目资金支出执行率低，项目推进力度有待加强。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据自评结果，进一步完善支付制度，存在的问题，进一步整改完善。并按相关要求拟议公开。

七、其他

2024年度部门决算公开绩效自评表（昆明市西山区书林第二小学）