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昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

西山区城乡居民社会养老保险局是经区委批准的事业单位，主要负责全区城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险、原农村社会养老保险等各项业务工作。贯彻执行国家、省、市有关城乡居民基本养老保险的方针、政策、法规，负责全区城乡居民基本养老保险的具体业务，办理参保、转保、接续、退保、个人账户管理、养老金发放。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务科、综合科、稽核科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区人力资源和社会保障局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）狠抓落实，全面推进2024年居民基本养老保险参、续保工作

紧紧围绕市级下达我区的目标任务：参加城乡居民基本养老保险人数达9.94万人；城乡居民基本养老保险实际缴费人数占比达90%；城乡居民基本养老保险选择最低档次（200元）缴费人数占比低于72.8%，城乡居民基本养老保险选择500元及以上档次缴费人数占比高于21%的目标任务，一是根据各街道实际情况层层分解，压实责任；二是加大宣传力度，动员符合条件的人员参保，通知已参保人员及时续保，不断扩大覆盖面、提升续保率、提高参保质量；三是积极引导参保人在条件允许的情况下提高参保缴费档次，实现多缴多得、长缴多得。截止2024年12月底，城乡居民基本养老保险参保9.98万人，完成目标任务数的100.40%。

（二）提高认识，确保养老保险待遇发放准确无误

定人定岗，强化责任意识，积极做好城乡居民养老保险待遇发放工作，保证不漏发、不错发、不迟发一人。及时下发街道到龄人员名单，督促街道提醒参保到龄人员及时办理待遇手续（尤其对未足额缴费人员及时通知其补缴不足年份费用后领待），截止2024年12月底，已办理待遇领取手续人员3145人，待遇领取人数3.79万人，累计发放养老金20081.33万元。

（三）严格把关，做好被征地人员养老保障工作

按照《昆明市人民政府办公室关于开展改革完善被征地人员基本养老保障（第二批）工作的通知》要求，我区制定了《西山区开展改革完善被征地人员基本养老保障（第二批）工作方案》，按照时间节点开展工作，截止12月底，区级各部门共同联审认定资料53564份，其中：马街街道9905份、前卫街道14486份、棕树营街道2994份、金碧街道2606份、永昌街道2715份、海口街道2403份、碧鸡街道4278份、福海街道13710人，团结街道467人。市级审计组分别到各街道现场对我区53564份认定材料进行了审核，对存在的问题已下发各街道要求进行整改。

（四）大力推进社会资助工作

根据《云南省开展社会资助城乡居民基本养老保险参保缴费指导意见》要求，引导参保人员在当年正常缴费的基础上，申请办理社会资助，强化城乡居民基本养老保险保障能力。截止12月底，办理城乡居民养老保险社会资助21人，资助金额189000元。

（五）城乡居民基本养老保险困难群体代缴养老保险费情况

按照《昆明市人力资源和社会保障局等6部门关于严格落实2024年全市困难群体参加城乡居民基本养老保险帮扶工作的通知》（昆人社通〔2024〕200号）文件的要求，一是使用西山区残联提供的截止2024年10月31日的一、二、三、四级残疾人持证数据，与西山区城居保业务系统数据进行比对后，完成一、二级残疾1839人，三、四级残疾1876人的代缴到账工作；二是使用西山区民政局提供的截止2024年10月31日的低保、特困数据，与西山区城居保业务系统数据进行比对后，再剔除已享受代缴的一、二、三、四级残疾人后，完成低保、特困1054人的代缴到账工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年没有政府性基金收入支出、也没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年没有一般公共预算财政拨款“三公”经费情况，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年度收入合计2,505,323.13元。其中：财政拨款收入2,505,323.13元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少22676.87元，下降0.90%。其中：财政拨款收入减少22676.87元，下降0.90%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2024年事业人员的奖励性绩效工资应在2024年底以内发放完成，但由于区财政资金暂时没有安排到位，导致实际支出推后到次年。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年度支出合计2,505,323.13元。其中：基本支出2425323.13元，占总支出的96.81％；项目支出80000.00元，占总支出的3.20％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少22676.87元，下降0.90%。其中：基本支出增加101123.13元，增长4.35%；项目支出减少123800元，下降60.75%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。与上年相比基本支出增加的主要原因是2024年社会保障和就业支出增加；与上年相比项目减少的主要原因是2023年填报的区级财政对低保特困人员的缴费补助资金项目按财政局规定不作为2024年单位基本项目反映。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出2425323.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2242649.01元，占基本支出的92.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费182674.12元，占基本支出的7.54％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出80000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

网络系统运行维护项目经费80000.00元，主要用于维护和提升网络设施的稳定性、可靠性和安全性，确保网络系统能安全、高效运行，保障全局工作的正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年度一般公共预算财政拨款支出2,505,323.13元,占本年支出合计的100%。与上年相比支出合计减少22676.87元，下降0.90%。主要原因是2024年社会保障和就业支出增加；与上年相比项目减少的主要原因是区级财政对低保特困人员的缴费补助资金项目按财政局规定不作为2024年单位基本项目反映。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出80000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.20%。主要用于网络系统运行维护专项经费。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2037779.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.34%。主要用于支付本单位在职职工基本工资、津贴补贴等人员经费支出及日常的办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

9.卫生健康（类）支出184134.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.35%。主要用于缴纳本单位在职职工的医疗保险费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出203409.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.12%。主要用于缴纳本单位在职职工的住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，增上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年机关运行经费支出182674.12元，比上年减少625.88元，下降0.35%,主要原因是社会保障和就业支出略有下降。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区城乡居民社会养老保险局资产总额42247.09元，其中，流动资产7815.16元，固定资产34431.93元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4999.73元，其中固定资产减少11244.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011200331601111

3.2024年度部门决算公开表（区居保）20251017051504460