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昆明市西山区社会保险中心2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、2024年度国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家、省和市城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的方针、政策和法律法规、规章，具体组织实施本区城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险事业发展规划和年度计划。

2.负责办理城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险参保单位和人员参保登记、缴费核定、人员增减变动和关系转移；负责参保城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险人员待遇的审核支付；负责参保城镇职工养老保险人员正常退休审核。

3.负责对城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的各个工作环节进行稽核检查。

4.负责城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的管理。

5.负责指导街道、社区社会保险业务经办工作。

6.负责西山区范围内失业人员失业待遇、失业保险技能提升补贴申领审核；失业待遇、稳岗返还补贴、一次性扩岗补助发放；失业人员领取失业待遇期间代缴职工医保、失业保险省内外转移及失业待遇封存退费。

7.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，分别是：办公室、财务科、基金信息管理科、养老保险待遇审核科、机关事业保险统筹科、城镇职工保险统筹科、工伤保险待遇管理科、养老保险待遇管理科、职业年金管理科、稽核科、失业保险科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：昆明市西山区社会保险中心。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员21人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计4人（离休4人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）实施企业职工养老保险扩面增效专项行动

一是加强领导、落实责任。制定年度工作方案、分解工作目标，建立工作推进情况跟踪督促定期通报机制，指导和督促街道、社区、企业落实扩面增效工作任务。截至12月底，西山区城镇职工基本养老保险参保人数45.00万人，比2023年年末净增6.04万人，完成全年目标任务43.91万人的102.48%；工伤保险参保人数为26.48万人，完成全年目标任务数26.41万人的100.27%；失业保险参保人数23.31万人，完成全年目标任务数22.75万人的102.46%。二是充分运用部门数据比对机制，多部门联合，分类分项掌握参保情况，分类施策。截至2024年12月截至目前，建立参保扩面对象精准识别实名库信息7.6607万条，已参保市场主体“实名库”27512条，建立农村转移劳动力“一户一档”“实名库”数据7.9928万条。三是加强宣传，提升全民参保意识。线上线下相结合方式，开展“看得懂、算得清”主题宣传服务活动，重点把参加基本养老保险的好处、实惠向老百姓讲清楚，引导群众自觉主动参保。

（二）推动落实社保服务“康乃馨”行动常态化机制化

坚持扩大社会保险覆盖面与调整优化养老保险参保结构并重，常态化实施社会保险扩面提质增效，开展“适老化”关爱活动，深入到西山区企业、工地、个体工商户和居民家中，听民情、访民意、解民忧，用为民服务的赤诚忠心、扎实精准的专业知识、务实高效的工作作风生动诠释社保系统干部职工“康乃馨”般的为民服务情怀。截至2024年12月，共组织开展2010次社保服务“康乃馨”行动，参加活动先锋队358人次。走访街道社区537家，走访企业106户，走访个体工商户663户，走访城乡居民634户，通过“西山人社”微信公众号和各类网络媒体宣传各类政策43期。建成社邮社银合作网点14个，网点累计办理业务1291笔。

（三）确保各项社保待遇按时足额兑现

1-12月发放养老保险待遇69.12万人次，金额24.85亿元；发放工伤保险待遇5729人次，金额4308.69元；发放失业保险待遇12.93万人次，金额2.34亿元；发放机关事业养老金5.30万人次，金额3.39亿元。落实阶段性降低失业保险费率至1%的政策，共减轻企业（单位）失业保险费负担3.39亿元，其中减轻单位缴费负担2.20亿元，减轻个人缴费负担1.19亿元。

（四）强化基金风险防控

以社保基金风险防控“人防、制防、技防、群防”为着力点，压实工作责任，推进风控措施“进流程、进系统”，控制风险增量，减少风险存量。按照省市部署深入实施社会保险基金管理提升年专项行动，全面加强社保基金风险防控管理。2024年1月-12月累计核查各险种疑点数据821条，涉及违规领取25人，累计发现违规基金644075.49元，累计追回违规基金588786.44元，1人未追回涉及55289.05元。涉及服刑期间参保4人，涉及基金39366.2元，已全额退还。

（五）强化社银社邮合作

充分发挥邮政、银行网点密度大、布局优、服务人群广等优势，拓展社保服务空间、提升服务效率，将社会保险多项业务和服务事项纳入“就近办”服务范围，提升政务服务能力和水平。截至2024年12月，建成社邮社银合作网点14个，同步开通银行网点60台个人服务自助终端，并及时整理“社邮”“社银”合作事项清单，实现参保单位和群众到合作的邮政、银行网点，即可办理领取待遇资格认证、个人权益记录查询、社会保险待遇申领及社会保障卡制卡等48项业务，全年累计受理业务1291笔。

（六）推进“助保贷”试点工作

联合农行西山支行推出的“助保贷”产品，专门帮助大龄经济困难人员解决养老保险缴费难题。“助保贷”无需个人“财产抵押”或申请“担保人”，只要个人符合个人已累计参加企业职工养老保险10年以上，且距离法定退休年龄不足5年的条件，因暂时经济困难无力缴纳灵活就业人员养老保险费的，即可申请“助保贷”用于缴纳企业职工养老保险。待领取养老金待遇后，再归还银行贷款。2024年12月25日上午，西山区灵活就业人员姚先生使用农行西山支行发放的“助保贷”缴纳了2024年度企业职工养老保险缴费，成为我省首位通过“助保贷”完成企业职工养老保险缴费的灵活就业人员,贷款金额10334.4元，贷款期限24个月,每月还息26.7元。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费情况，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区社会保险中心2024年度收入合计118422731.52元。其中：财政拨款收入118418931.52元，占总收入的99.996%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3800.00元，占总收入的0.003%。

与上年相比，收入合计增加18949720.58元，增长19.05%。其中：财政拨款收入增加18950237.98元，增长19.05%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入减少517.40元，下降11.98%。主要原因是：一是随着企业退休人员的增加，企业退休人员独生子女补贴增加；二是国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助增加；三是市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助增加；四是全区机关事业单位离退休人员统筹外补贴增加。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区社会保险中心2024年度支出合计118427048.92元。其中：基本支出40480797.41元，占总支出的34.18％；项目支出77946251.51元，占总支出的65.82％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加18958355.38元，增长19.06%。其中：基本支出增加9064704.52元，增长28.85%；项目支出增加9893650.86元，增长14.54%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是：一是增加了对企业退休人员独生子女奖励经费；二是增加了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助及我单位退休人员生活补助；三是增加了市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助；四是增加了全区机关事业单位离退休人员统筹外补贴；五是减少了国有企业退休人员社会化管理补助；六是依据西组调〔2023〕89号文件，调出1人，依据西组调〔2024〕24号文件，调出1人；依据西组干〔2024〕296号文件，退休2人；依据西组调〔2024〕64号文件，调入3人，依据西组干〔2024〕205号和西组干〔2024〕138号，招录2人，人员正常变动调整，各项保险缴费、公积金和运政行经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区社会保险中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出40480797.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出40068895.73元，占基本支出的98.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费411901.68元，占基本支出的1.02％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区社会保险中心机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出77946251.51元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.科学技术支出90000元，用于网络设备、社保系统及网络维护工作。

2.全民参保计划专项经费50000元，用于全民参保、扩面增效工作。

3.社会保险稽核工作服务专项经费110000元，用于社会保险稽核工作服务。

4.企业退休人员独生子女奖励经费42734088.42元，用于保障企业退休人员独生子女奖励经费发放工作。

5.国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助资金26000000元，用于保障国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助资金。

6.市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金8949225.69元，用于保障2024年市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金。

7.样本企业失业动态监测调查经费12937.4元，用于保障样本企业失业动态监测调查。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出118418931.52元,占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加19090637.98元，增长19.22%，完成年初预算的120.63%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

6.科学技术（类）支出90000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%，完成年初预算的100.00%。主要用于网络系统维护费用；预决算不存在差异。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出117550778.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.09%，完成年初预算的120.88%。主要用于保障社会保险经办机构行政运行的人员经费及公用支出；保障全区机关事业单位离退休人员退休待遇发放；保障市属改制单位退休人员等四类人员养老待遇或生活补助；保障国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助；保障企业退休人员养老待遇中的独生子女奖励经费发放。造成预决算差异的主要原因是：一是增加了对企业退休人员独生子女奖励经费；二是增加了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助及我单位退休人员生活补助；三是增加了市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助。

9.卫生健康（类）支出388822.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%，完成年初预算的92.26%。主要用于机关事业单位基本医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：依据西组调〔2023〕89号和西组调〔2024〕24号文件，调出2人；依据西组干〔2024〕296号文件，退休2人；依据西组调〔2024〕64号文件，调入3人，依据西组干〔2024〕205号和138号文件，招录2人，人员正常调整变动导致缴费基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出397448元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%，完成年初预算的96.88%。主要用于保障职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：依据西组调〔2023〕89号和西组调〔2024〕24号文件，调出2人；依据西组干〔2024〕296号文件，退休2人；依据西组调〔2024〕64号文件，调入3人，依据西组干〔2024〕205号和138号文件，招录2人，人员正常调整变动导致缴费基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的100%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2023年持平均为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区社会保险中心2024年机关运行经费支出411901.68元，比上年减少78788.75元，下降16.06%,主要原因是办公费、邮电费、其他交通费用等公用经费支出减少。部门机关运行经费主要用于单位办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务交通补贴等公用经费使用支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区社会保险中心资产总额172315.32元，其中，流动资产37832.69元，固定资产134482.63元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少27358.96元，其中固定资产减少53209.08元，流动资产增加25850.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额7750.00元，其中：政府采购货物支出7750.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额7750.00元，其中：授予小微企业合同金额7750.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市西山区社会保险中心2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

3.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

4.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

5.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

6.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53011200355701111

昆明市西山区社会保险中心2024年度部门决算公开表20251016101112345