昆明市西山区昆湖小学 2023年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2024-10-24 17:34
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：方
审核：方
终审：方
昆明市西山区昆湖小学
2023年财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
昆明市西山区昆湖小学，共有在校生782人。学校内设管理部门3个，分别为校长办公室、教务处、总务处。本部门2023年编制为34人，年末实有在职在编人员为32人，另有在职不在编人员7人。
（二）部门职能：
实施小学教育，促进基础教育发展。小学学历教育（相关社会服务）。全面落实《云南省中小学管理规范》，学校安全保障体系健全，安保人员和安全设施齐全，有突发事件预警处理预案。依法办学、自主管理、民主监督、社会参与的现代学校制度基本建立。校长负责制和内部管理体制改革成效明显，教师绩效考核和流动服务考评制度完善
（三）部门工作完成情况。
1.以教学质量为中心，着力打造优质高效课堂，狠抓学校教学质量。学校教育教学质量连年攀升，学校成绩稳步攀升，
2.以立德树人为宗旨，努力为学生的健康发展、全面发展搭建平台，切实增强育人工作的针对性、实效性。
3.以创建文明学校为抓手，切实加强学校的精神文明建设。
4.倡导开门办学，加强对外交流，着力提升学校软实力。
(四)部门管理制度。学校根据相关政策法规，上级部门管理规定，结合学校自身特点，制定了一套完整的管理制度。包括《教学管理分册》、《学生管理分册》、《党政管理分册》、《后勤管理分册》，其中《后勤管理分册》中对财务核算管理、预决算管理、收支管理、资产管理等做了详细规定。
2022年末，更新了内控制度，形成昆明市西山区昆湖小学《内部控制手册》，对学校基本内控制度、预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理等各个环节做了具体的规定。
（五）部门资金来源及使用情况：
1.2023年财政共下达预算指标63.85万元（项目支出），项目资金主要用于其他项目相关支出，如教育教学、体育比赛、维修维护等。
（六）固定资产情况：根据国家相关管理制度和我校财务制度之资产管理条款，对固定资产进行管理。严格区分低值易耗品与固定资产，达到固定资产入账标准的必须及时登记固定资产账，并由资产管理员验收入库，登记资产实物账。定期对资产进行清理，对于已经无法使用且失去维修价值的，及时根据相关规定办理资产报废核销手续。同时，对固定资产进行及时的维护维修，固定资产资产使用率达到100%
二、部门资金基本情况
（一）部门总目标。
1、根据《事业单位财务制度》《昆湖小学财务制度》、《昆湖小学后勤管理分册》《昆明市西山区昆湖小学内部控制手册》，以及中央及省、市、区相关财政政策和法规，完成2023年预算申报、执行、核算、汇总等工作。
2、根据西山区财政局批复下达的《2023年预算明细表》中规定的资金项目和额度，合理安排资金支出范围和支出进度。
3、根据每个项目的资金文件规定，合理安排项目资金的支出范围和支出进度。
（二）部门项目具体计划目标。
根据其他项目的资金文件规定，合理安排项目资金的支出范围，专款专用，保证支出进度。项目资金主要用在维持学校正常运转及发展方面，如教育教学、文体比赛、维修维护等。
三、项目完成情况
（一）上级项目完成情况
我单位2023年上级项目共19个，已全部完成。
（三）评价依据。《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发〔2016〕61号）、《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩〔2018〕56号）、《昆明市西山区人民政府关于印发<西山区人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见>的通知》（西政发〔2016〕17号）、《西山区财政局 中共西山区委、西山区人民政府目标管理督查办公室关于印发<西山区预算绩效管理工作考核实施方案>的通知》（西财〔2016〕113号）等,预算部门（单位）2017年度部门预算绩效目标批复（含预算调整追加）文件，预算部门（单位）三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，预算部门（单位）财务会计制度，中央、省、市相关政策规定等。
（四）评价对象及评价时段。
评价对象：纳入西山区部门预算管理的全部财政预算资金。
评价时段：2023年度
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果。自评分数97分。
2.主要绩效。
1、顺利完成2023年教育教学及行政后勤管理工作，按时按质完成2023年财务收支、预决算、绩效申报执行等工作。
2、严格按预算批复完成预算资金的支出，开支范围、支出额度、报销流程均合规合法，财政资金为学校教育教学的发展奠定了坚定的基础，保障了学校各项工作有条不紊地进行，学校教育教学成绩逐年大幅度上升，并赢得较好的社会声誉。
3、严格按办学经费补助的要求安排项目资金的使用，保证了学校教学秩序的良好，进一步促进学校的教学和管理工作的高效性和科学性。
（二）具体绩效分析。
1、学校中长期规划目标与部门职能相适应，年度工作目标与中长期规划目标一致，年度工作计划与工作目标匹配。
2、绩效目标符合学校中长期实施规划，符合“三定”方案确定的职责，与年度目标任务相一致。
3、学校职能明确，工作目标与智能对应匹配，学校管理制度对内部各岗位具体职责有明确规定，并在实际工作中对照执行。
4、按区财政局区教育局的安排及时申报基本支出和项目支出预算，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围。
5、办公经费保障充足，办公资源配置合理，人力资源投入合理，人员工作量和工作时长合法合规。重点项目实施资源保障，按时按质完成重点项目。
6、合理控制预算执行进度，部分支出未达支出进度，原因为财政资金紧张，学校已提交支出计划，一直未能审批及发送。2023年学校三公经费为0.
7、学校已制定内部财务管理制度，对财务核算、年度决算、支票和现金领用、会计人员岗位职责、出纳人员岗位职责等均有明确规定，并在实际工作中认真执行。
8、预算资金的使用符合相关财务管理制度，有完整审批程序。从无截留、挤占、挪用、序列支出等情况。项目的重大开支进过学校行政会议研究讨论，或上报主管教育局审批。
9、学校有健全的人力资源管理制度文件，对教师的聘用、引进、考勤管理、业务考核、评优评先、职称晋升等均有详细规定。
10、学校制定了固定资产管理办法，资产使用办法等，相关管理制度合法合规完整，并在实际工作中严格执行。
11、根据上级财政部门和主管教育部门的相关管理规定办理政府采购业务。采购方式程序规范，合理。
12、教学工作管理工作质量达标率100%，重点工作办结率100%。
13、学校属于教育行业，从事小学学历教育，不产生经济效益，也不涉及生态效益。由于近年来学校教育教学质量不断提高，社会效益日渐优异。学生、家长及社会公众对学校的满意度较好。
14、学校注重教师业务水平的提升和师德师风的建设，每年均有教师培训计划，分学校分学段安排教师外出学习培训，并经常请专家到校对教师进行诊断性听课和教学经验交流，开展讲座论坛等，以加强教师业务素质和政策水平。
15、学校按规定按程序及时公开预决算信息、绩效信息和其他校务信息，下属部门信息共享。
五、主要经验做法:
1、注重政策法规、管理制度的学习，并在实际工作中认真执行。
2、在工作中不断总结经验，完善各项管理制度，完善内部控制。
3、注重工作的经济性和实效性，本着厉行节约、科学高效的原则，将财政预算资金用在提高教学质量和管理效率上，发挥财政资金的最大效能。
4、以提升教育教学质量，为中学输送优质毕业生的任务为中心，加强学校软硬件设施建设，加强队伍建设，进一步打造西山区优质学校。
六、存在的问题：
由于财政资金紧张，导致学校很多支出未能及时审批，从而不能及时完成支出进度。
昆湖小学2023年度部门决算公开（绩效自评部分—基层单位版）
