关于西山区2021年度区级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
发布时间：2023-11-22 17:19
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来源：昆明市西山区人民政府
关于西山区2021年度区级财政预算执行和其他
财政收支审计查出问题整改情况的报告
—2022年12月29日在西山区第十七届人大常委会第六次会议上
西山区审计局局长 朱江英
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受西山区人民政府委托，现向区人大常委会报告2021年度西山区区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
区政府高度重视审计查出问题的整改，全面落实西山区第十七届人大常委会第四次会议对《昆明市西山区人民政府关于2021年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，及时安排部署整改工作；区审计局在全区印发《昆明市西山区审计查出问题整改考核细则（试行）》制度，通过审计督办约谈、政府目督部门督查、整改联席会议问责等方式，推动责任单位加强问题整改，进一步规范财政财务收支行为，促进各部门建立完善制度和管理层面的长效机制；各相关单位加强组织领导，针对审计发现问题及时进行认真整改，认真落实区政府对审计整改工作的要求，采取有力措施，切实落实整改事项。
审计工作报告共反映问题156个，其中移送相关部门处理31个；审计要求整改的125个问题中，被审计单位已整改109个，整改到位率87.20%。针对其他需要关注的问题和审计建议，被审计单位均认真采纳审计建议。
一、针对区级财政预算管理方面的问题
区财政局认真开展整改工作，通过将非税收入缴入国库，收回超过两年以上的预算单位结转资金等方式，加强财政资金管理。
二、针对部门预算执行方面的问题
各责任单位已上缴非税收入、存量资金，通过清理往来款、调整账务、完善手续、定期对固定资产进行盘点等方式，规范资金支出、会计核算、公务用车和固定资产管理。
三、针对重大政策措施落实跟踪审计整改情况
区市场监督管理局按照审计要求，严格执行《昆明市市场监督管理局企业信用风险分类监管工作方案》，科学合理地对企业信用风险进行监督。
四、针对重点专项资金和重大投资项目方面的问题
各责任单位已上缴非税收入，通过核减投资、补缴税款、制定并完善相关内部管理制度等方式，规范人员资金管理，完善建设程序。涉及移送的问题，已移送区纪委监委和相关主管部门处理，并已对单位和相关人员做出处理。
五、下一步工作计划
（一）充分发挥各类监督合力，实现监督效能最大化。加强审计监督与人大、纪检监察、巡察等监督的贯通协同，加强对关键领域和重点资金的监督检查，加强对工作中发现的系统性、区域性、基础性、倾向性、政策性等共性问题的研究，主动共享重要成果，切实把纪检监察体制、巡察制度、审计管理体制的改革成果转化为治理效能，切实提高监督的严肃性、协同性、有效性。
（二）压实整改主体责任，推动问题高效整改。西山区建立健全了审计整改工作体系，针对部分单位仍然存在整改不力、屡审屡犯的情况，审计整改联席会议各成员单位应按照工作职能分工负责、协作配合，有效发挥整改合力，加大监督力度，压实各单位整改主体责任，严肃处理审计整改工作重视不到位等问题，督促各单位高效推动审计发现问题的整改。
（三）强化考核结果运用，督促审计整改落实。将审计整改纳入区级目标管理考核体系，通过目督考核的结果运用，倒逼各单位重视审计整改工作，抓实审计整改工作，促使各单位主动健全和完善内部控制制度，规范单位财务管理，提高资金使用效益，堵塞管理漏洞。
