华东师范大学昆明实验学校2025年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

华东师范大学昆明实验学校是华东师范大学与昆明市西山区人民政府合办的一所公办学校，地址在马街片区，现有学段为小学教育、初中教育。

（二）部门职能。

华东师范大学昆明实验学校共设置6个内设机构，包括：组织管理处、学生发展中心、课程研发管理及科技创新中心、教师成长中心、校园安全管理中心、综合行政服务中心。

（三）部门工作完成情况。

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利的完成2025年工作目标任务。

（四）部门管理制度。

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）等内控文件要求，华东师范大学昆明实验学校建立了《华东师范大学昆明实验学校内部控制手册（试行）》，具体包括：《华东师范大学昆明实验学校内部控制基本制度》、《华东师范大学昆明实验学校预算管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校收支管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校政府采购管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校内部采购管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校国有资产管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校建设项目管理办法》、《华东师范大学昆明实验学校合同管理办法》，规范了学校财务管理流程，提高了财务管理效率。

（五）部门资金来源及使用情况。

华东师范大学昆明实验学校属于财政全额拨款事业单位。2025年收入合计1683.47万元，其中财政拨款收入1600.16万元，其他收入83.31万元 ；2025年支出合计1680.47万元，其中基本支出1305.60万元，项目支出374.87万元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位完成政府采购总额64.75万元，其中：政府采购货物采购32.02万元、政府采购服务采购32.73万元、政府采购工程采购0.00万元，政府采购授予中小企业合同金额64.75万元。

（七）固定资产情况。

截至2025年12月31日，华东师范大学昆明实验学校资产总额990.70万元，其中，流动资产31.55万元，固定资产957.66万 元，无形资产1.5万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年固定资产增加56.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。

二、部门资金基本情况

（一） 年度部门预算安排及支出情况。

华东师范大学昆明实验学校属于财政全额拨款事业单位。2025年收入合计1683.47万元，其中财政拨款收入1600.16万元，其他收入83.31万元 ；2025年支出合计1680.47万元，其中基本支出1305.60万元，项目支出374.87万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

2025年下达城乡义务教育公用经费中央补助资金101.95万元，主要用于学校教师培训费、水费、电费及日常办公支出，全年执行数84.56万元，执行率82.94%；

2025年下达西山区政府与华东师大合作办学相关经费150.00万元，主要用于特色学校构建支出，全年执行数94.38万元，执行率62.92%；

2025年下达银龄讲学计划专项经费58.00万元，主要用于我校银龄讲师工作补贴，全年执行数58.00万元，执行率100%；

2025年下达西山区校园人防建设项目补助经费29.16万元，主要用于我校保安人员经费，全年执行数19.44万元，执行率66.67%。

（三）其他资金收支及结余情况。

华东师范师范大学昆明实验学校2025年其他收入83.31万元，具体为：收取义务教育阶段课后服务收费专项资金40.32万元，主要用于义务教育课后服务劳务报酬支出，当年完成支出40.32万元；收到昆明市西山区拨校园文化建设资金26.41万元，主要用于2025年度我校校园文化建设支出，当年完成支出26.41万元；收到昆明市西山区招生考试中心转拨教育考试标准化考场建设省级资金13.46万元，主要用于学校45间标准化考场建设，当年完成支出13.46万元；收到代扣代缴个人所得税手续费资金0.14万元，当年完成上缴0.14万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2025年区级项目共11个，其中已完成11个，下达金额450.53万元，执行金额286.71万元，分别是：

项目一：城乡初中生均公用经费

2025年下达城乡初中生均公用经费12.1万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数11.78万元，执行率97.36%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障城乡初中生均公用经费支出；

项目二：城乡小学生均公用经费

2025年下达城乡小学生均公用经费4.38万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数4.38万元，执行率100%；

项目三：西山区校园人防建设项目补助经费

2025年下达西山区校园人防建设项目补助经费29.16万元，主要用于保障学校保安服务支出，全年执行数19.44万元，执行率66.67%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障西山区校园人防建设项目补助经费支出；

项目四：义务教育家庭经济困难学生生活补助经费

2025年下达义务教育家庭经济困难学生生活补助经费0.86万元，主要用于2025年困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.40万元，执行率46.51%，执行率未达100%的原因是年初预算时测算困难学生与实际困难学生有差异；

项目五：银龄讲学计划专项经费

2025年下达银龄讲学计划专项经费58万元，主要用于2025年我校银龄讲师工作补贴，全年执行数58万元，执行率100%；

项目六：西山区政府与华东师大合作办学相关经费

2025年下达西山区政府与华东师大合作办学相关经费150万元，主要用于特色学校构建支出，全年执行数94.38万元，执行率62.92%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障西山区政府与华东师大合作办学相关经费支出；

项目七：义务教育阶段课后服务收费专项资金

2025年下达义务教育阶段课后服务收费专项资金118.48，万主要用于义务教育课后服务劳务报酬支出，全年执行数40.32万元，执行率34.03%；

项目八：西山区教育考试标准化考场建设专项资金

2025年下达西山区教育考试标准化考场建设专项资金18万元，主要用于特色学校构建支出，全年执行数18万元，执行率100%。

项目九：代扣代缴个人所得税手续费资金

2025年下达代扣代缴个人所得税手续费资金0.14万元，下达资金全额上缴财政，全年执行数0.14万元，执行率100%；

项目十：教育考试标准化考场建设省级资金

2025年下达教育考试标准化考场建设省级资金13.46万元，主要用于特色学校构建支出，全年执行数13.46万元，执行率100%；

项目十一：校园文化建设资金

2025年下达校园文化建设资金26.41万元，主要用于2024年校园文化建设补助，全年执行数26.41万元，执行率100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2025年上级项目共13个，其中已完成项目13个，下达金额120.56万元，执行金额88.16万元，具体如下：

项目一：城乡义务教育公用经费省级补助资金

2025年下达城乡义务教育公用经费省级补助资金0.26万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数0.26万元，执行率100%；

项目二：城乡义务教育生均公用经费省级补助资金

2025年下达城乡义务教育生均公用经费省级补助资金5.13万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数1.38万元，执行率26.9%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障城乡义务教育生均公用经费省级补助资金支出；

项目三：城乡义务教育公用经费市级补助资金

2025年下达城乡义务教育公用经费市级补助资金4.11万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数1.1万元，执行率26.76%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障城乡义务教育公用经费市级补助资金支出；

项目四：城乡义务教育公用经费中央补助资金

2025年下达城乡义务教育公用经费中央补助资金101.95万元，主要用于保障学校运转及日常教学活动支出，全年执行数84.56万元，执行率82.94%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障城乡义务教育公用经费中央补助资金支出；

项目五：2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金

2025年下达2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金0.06万元，主要用于2025年春季学期困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.06万元，执行率100%；

项目六：2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金

2025年下达2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.05万元，主要用于2025年春季学期困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.05万元，执行率100%；

项目七：2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金

2025年下达2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金0.32万元，主要用于2025年春季困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.32万元，执行率100%；

项目八：秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金

2025年下达秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金0.06万元，主要用于2025年秋季学期困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.06万元，执行率100%；

项目九：秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金

2025年下达秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.05万元，主要用于2025年秋季学期困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.05万元，执行率100%；

项目十：秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金

2025年下达秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金0.31万元，主要用于2025年秋季学期困难学生家庭经济困难学生补助，全年执行数0.31万元，执行率100%；

项目十一：2025年义务教育课后服务省级对下资金

2025年下达2025年义务教育课后服务省级对下资金5.21万元，主要用于2025年家庭经济困难学生课后服务补助及学校学生课后服务补助，全年执行数0.00万元，执行率0%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障2025年义务教育课后服务省级对下资金支出；

项目十二：2025年教师节走访慰问经费

2025年下达2025年教师节走访慰问经费3万元，主要用于我校日常办公支出补助，全年执行数0.00万元，执行率0%，执行率未达100%的原因是年末财政统筹，无法保障2025年教师节走访慰问经费支出；

项目十三：2024年省级体育彩票公益金新型体校建设专项经费

2025年下达2024年省级体育彩票公益金新型体校建设专项经费0.02万元，主要用于我校青少年体育组织建设项目，全年执行数0.02万元，执行率100%。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.资金到位情况分析。

华东师范大学昆明实验学校2025年度共我单位收入合计1683.47万元，其中财政拨款收入1600.16万元，其他收入83.31万元 ；2025年支出合计1680.47万元，其中基本支出1305.60万元，项目支出374.87万元。

2.项目资金执行情况分析。

截至2025年12月31日，我单位项目支出合计374.87万元，其中上级资金项目下达金额120.56万元，执行金额88.16万元，执行率73.13%，主要原因是年末财政统筹，无法保障所有上级资金项目支出；区级资金项目下达金额450.53万元，执行金额286.71万元，执行率63.64%，主要原因是年末财政统筹，无法保障所有区级资金项目支出。

（二）资金管理情况分析

1.重视制度管理。严格按《预算法》要求，将单位全部收入、支出纳入预算，收到专项转移支付资金时，及时纳入预算项目管理。

2.重视绩效提升高校管理水平。贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，将绩效理念引入财政资金分配、使用和管理全过程。依据《昆明市财政局关于对预算绩效管理工作考核体系修订的通知 》开展我校绩效自评工作。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

我单位总体目标为：正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，保证办学的社会主义方向。负责教职工聘用、工资审核等工作，做好岗位考勤统计、审核工作。负责教学检查的组织实施，落实教学计划，确保学校教学不受干扰地正常进行。对学校的教学活动达到最有效的控制，使学校内部各种与教学有关的机制协调运行，达到教育和教学目标。在教育教学方面为教师、学生服务，从教材、实验设备、图书资料、教材教法、理论研究、教育规律探讨等方面，支持第一线教师的工作。做好全校总务工作，编制学校总务工作计划并组织实施，配合学校教学任务的完成。合理使用经费，按期报好报表。

以单位总体目标为基础，按照上级部门支出进度要求合理安排使用资金，开源节流，保障教育经费机制合理化，优化教育局布局实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展。2025年根据西山区财政和区教育体育的统一部署，推进预算执行，在规定时限将相关款项支付华东师范大学昆明实验学校。全年对项目相关方面进行绩效跟踪和评价。整个项目计划实施基本顺畅，预算执行达到预期。根据华东师范大学昆明实验学校的发展每年单独安排资金，保障学校的保安、宿管、卫生及物业管理等费用。

（四）绩效指标完成情况分析。

我单位2025年区级资金项目共11个，完成11个，项目无偏差，分别为：产出指标无偏差，效益指标无偏差，满意度指标无偏差；上级资金项目共13个，完成13个，项目无偏差，分别为：产出指标无偏差，效益指标无偏差，满意度指标无偏差。

四、存在问题及原因

（一）存在问题

本校在实施资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求严格执行，但是还是存在一些问题：

1.资金支出时间和绩效目标完成时间不对等。

2.项目实施进度和资金支出进度有差距。

3.还应加强重视绩效目标工作管理。

4.加强与上级部门沟通，是绩效支出目标更加明确，高效。

（二）原因分析

针对以上问题分析，问题源于学校对财务重视程序不够，对“效”的理解不透彻，支出仅停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。

五、意见和建议

1.我单位仍应加强绩效思想认识，加强对“效”的理解，不能仅停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。

2.每月严格按照绩效支出进度，定期自查，汇报领导，开成长效机制。

3．我单位将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，应该紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

六、其他需要说明的问题

我单位无其他需要说明的问题。

2025年度绩效自评表表（华东师范大学昆明实验学校）