附件1

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2026

年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2026

年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门政府性基金预算支出预算表

八、部门预算基本支出明细表

九、部门预算项目支出明细表

十、部门项目支出绩效目标表（本级）

十一、部门新增资产配置预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局是财政全额拨款的公益一类事业单位，主要负责全区城乡居民基本养老保险、被征地人员基本养老保险、原农村社会养老保险等各项业务工作。贯彻执行国家、省、市有关城乡居民基本养老保险的方针、政策、法规，负责全区城乡居民基本养老保险的具体业务，办理参保、转保、接续、退保、个人账户管理、养老金发放，完善原农村社会养老保险和原被征地人员基本养老保险政策衔接到城乡居民基本养老保险制度的收尾工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、财务科、综合科、稽核科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1、持续开展参保扩面增效工作。继续加强宣传力度，多渠道、多形式做好宣传动员引导工作，将还没有参保的城乡居民纳入养老保险制度内；引导和鼓励有条件的居民在积极参保、持续缴费的基础上选择较高档次缴费，逐步提高城乡居民养老保险缴费档次，实现多缴多得，长缴多得。

2、切实做好待遇发放工作 。持续保障养老待遇按时足额发放，严格落实国家及地方政策规定，及时、准确完成待遇调整工作，确保各类待遇补发资金应发尽发、应补尽补，切实维护参保群众切身利益。进一步推进使用社保卡发放城乡居民养老保险待遇，以“增量基本用卡，存量逐步过渡”为原则，确保新增或变更银行账户领取城乡居民养老保险待遇的人员全部使用社保卡发放待遇。

3、持续强化基金安全管理工作。一是高效精准核查处置上级下发疑点数据，确保按时保质完成；二是加强与公安、检察、司法、卫健、民政等部门的协作联动，健全跨部门数据核查与信息比对机制；三是重点防范和严肃查处服刑人员违规领取、死亡冒领、跨制度重复领取养老金等突出问题，坚决守住基金安全底线。

4、严格落实困难群体代缴工作。严格按照相关政策文件规定，对参加城乡居民基本养老保险的一级、二级、三级和四级持证残疾人、低保对象、特困人员，全面落实政府代缴城乡居民养老保险费政策，切实做到“应代尽代、精准到账”。

5、持续推动集体经济补助和社会资助工作。持续深化“试点+总结+推广”工作路径，完善“政策宣讲+动员参保+跟踪服务”全流程体系，推动集体经济补助工作在全区范围内有序开展，争取在每个街道至少落地1个试点，为城乡居民养老保障体系建设注入新动能。加大政策宣传力度，引导参保人员在完成当年正常缴费的基础上，申请办理社会资助，不断扩大城乡居民基本养老保险参保缴费的筹资渠道。

6、持续开展被征地补助兑现工作。按照省、市工作要求，对2025年符合保障范围的被征地人员进行兑现补助，在规定时限内完成参保缴费补助兑现工作，做到身份认定一批、办理参保一批、补助兑现一批，确保应保尽保、应补尽补、切实保障被征地人员的合法权益。

二、预算单位基本情况

部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制13人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制11人。在职实有13人，其中：财政全额保障13人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入2,923,122.94元，其中：一般公共预算2,923,122.94元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年比较增加了28.39万元，主要原因是2025年职工工资进行了普调。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入2,923,122.94元，其中:本年收入2,923,122.94元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,923,122.94元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与2025年比较增加了28.39万元，主要原因是2025年工资进行了普调。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2026年部门预算总支出2,923,122.94元。财政拨款安排支出2,923,122.94元，其中:基本支出2,893,122.94元，与上年相比增加了313890.04元，主要原因是2025年人员工资普调；项目支出30000.00元，与上年相比减少了30000.00元，主要原因是财政缩减开支，对所有财政预算单位的网络维护经费都进行相应的调减。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2060499项目支出明细”支出30,000.00元，主要用于其他技术研究与开发支出。

2.“2080101基本支出明细”支出2,184,978.94元，主要用于人力资源和社会保障管理事务支出的行政运行。

3.“2080505基本支出明细”支出269,698.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出

4.“2080599基本支出明细”支出25,200.00元，主要用于其他行政事业单位养老支出。

5.“2101101基本支出明细”支出18,464.00元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

6.“2101102基本支出明细”支出101,552.00元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

7. “2101103基本支出明细”支出69,538.00元，主要用于公务员医疗补助支出。

8. “2101199基本支出明细”“支出9,972.00元，主要用于其他行政事业单位医疗支出。

9. “2210201基本支出明细”支出213,720.00元，主要用于住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额8,948.00元，其中：政府采购货物预算6,948.00元、政府采购服务预算2,000元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西山区城乡居民社会养老保险局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加（减少）0.00 元，增长（下降）0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

西山区城乡居民社会养老保险局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加（减少）0.00 元，增长（下降）0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

西山区城乡居民社会养老保险局2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加（减少）0.00元，增长（下降）0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

西山区城乡居民社会养老保险局2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加（减少）0.00元，增长（下降）0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加（减少）0.00元，增长（下降）0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加（减少）0.00元，增长（下降）0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2025年不涉及重点项目预算的绩效目标

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区城乡居民社会养老保险局2026年社会保障和就业支出安排2,479,876.94元，与上年对比增加了280,956.04元，主要原因是职工工资普调造成了社会保障费用的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区城乡居民社会养老保险局资产总额228,541.48元，其中，流动资产21.48元，固定资产228,520.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少了7,778.52元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

 昆明市西山区城乡居民社会养老保险局预算批复附表