附件1

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，保证办学的社会主义方向。努力抓好教职工队伍建设，积极完善校园民主政治制度建设，切实维护教职工的合法利益，努力促进校园和谐。负责教职工聘用、工资审核等工作，做好岗位考勤统计、审核工作。负责教学检查的组织实施，落实教学计划，确保学校教学不受干扰地正常进行。对学校的教学活动达到最有效的控制，使学校内部各种与教学有关的机制协调运行，达到教育和教学目标。在教育教学方面为教师、学生服务，从教材、实验设备、图书资料、教材教法、理论研究、教育规律探讨等方面，支持第一线教师的工作。做好全校总务工作，编制学校总务工作计划并组织实施，配合学校教学任务的完成，合理使用经费。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：学校党政办公室、教务处、教科室、德育处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026 年学校重点工作围绕教学质量提升、学生全面发展、教育公平、校园安全、家校合作、信息化建设、评价机制和校园文化开展，为学生提供优质公平教育环境，促进学生全面发展。持续优化课程设置，创新教学方法，加强教师培训；强化德育、体育、美育与心理健康教育；完善校园安全制度与食堂管理；深化家校沟通；打造积极向上的校园文化与智慧校园环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：在职人员编制36人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制36人。在职实有36人，其中：财政全额保障36人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入20,942,054.11元，其中：一般公共预算13,831,854.11元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入7,110,200.00元。

与上年对比增加 5,860,625.32元，主要原因分析是因学校办学规模扩大，新增教育设施及师资投入，一般公共预算拨款收入随学生人数、教师人数的增加而增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入13,831,854.11元，其中:本年收入13,831,854.11元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,831,854.11元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少315,174.68元，主要原因是财政部门对学校2026年的专项项目经费预算进行了小幅调整，压缩了部分项目经费，项目支出的小幅调整导致整体财政拨款收入微降。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出20,942,054.11元。财政拨款安排支出13,831,854.11元，其中：基本支出11,224,992.46元，与上年对比增加525,248.64元，主要原因是教职工人员经费、社会保障缴费、住房公积金及日常公用经费随教职工人数增长正常增长，城乡义务教育生均公用经费项目经费随学生人数的增加而增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2050202小学教育”支出1,400,956.20元，主要用于学校运转经费支出。

2.“2050203初中教育”支出9,908,606.86元，主要用于教职工人员工资福利支出学校运转经费支出。

3.“2050701特殊学校教育”支出3,669.65元，主要用于特殊学生支出。

4.“2050999其他教育费附加安排的支出”支出920,100.00元，主要用于西山区教育系统人防建设项目补助和物业管理专项经费项目补助。

5.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出552,624.00元，主要用于教职工养老保险缴费。

6.“2101102事业单位医疗”支出277,543.00元，主要用于教职工基本医疗保险缴费。

7.“2101103公务员医疗补助”支出141,205.00元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费。

8.“2101199其他行政事业单位医疗支出”支出25,049.40元，主要用于教职工大病医疗保险缴费支出。

9.“2210201住房公积金”支出563,988.00元，主要用于教职工住房公积金缴费。

五、对下专项转移支付情况

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额3,779,161.37元，其中：政府采购货物预算1,141,353.00元、政府采购服务预算2,637,808.37元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0.00个，因公出国（境）0.00人次。

增减变化原因：与上年对比持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0.00次，共计接待0.00人次。

增减变化原因：与上年对比持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长（下降）0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量为0.00辆。

增减变化原因：与上年对比持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.西山区教育系统人防建设项目补助经费：预算金额170,100.00元。强化人防建设，提升保安队伍能力，消除校园安全隐患，保障校园安全稳定。

2.山海实验学校绿化保洁物业管理专项经费，项目预算金额元。该项目的绩效目标为：根据区政府与昆一中合作举办西山区山海实验学校的合作办学协议，每年度单独安排资金，保障学校保洁、绿化、维修及物业管理等费用。

3.义务教育阶段学生生活费补助经费，项目预算金额29,600.00元。该项目的绩效目标为精准资助家庭经济困难学生，实现应助尽助，保障学生安心就学。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析昆明市第一中学附属西山区山海实验学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市第一中学附属西山区山海实验学校资产总额9,535,393.26元，其中，流动资产2,076,538.95元，固定资产7,458,854.31元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加1,292,589.27元，其中固定资产增减少624,194.69元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：昆明市第一中学附属西山区山海实验学校2026年部门预算公开情况表