昆明市西山区度假第三小学

2026年预算公开目录

第一部分   昆明市西山区度假第三小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区度假第三小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区度假第三小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．坚持社会主义办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示决定，坚持依法治校依法护校，充分师生员工的法定权利，积极督促师生员工履行法定义务，努力培养德智体全面发展的社会主义建设者和接班人。

2．尊重学校历史传统，不断更新教育观念，构建具有超前性、现实性、整体性、实验性及灵活性的学校发展规划。建立健全学校管理网络及规章制度，学校的教育教学、科研、人事、财务、总务、安全保卫等工作，对学校的重大改革措施负责决策并组织实施。

3．坚持教书育人、管理育人、服务育人，以学校、学生发展为本的原则，坚持学校与家庭教育、社会教育的有机结合，以创新精神和实践能力为重点进行素质教育，不断改进学校德育工作，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，不断提高教育教学质量。

4．在核定的人员编制内负责校内机构设置、人员调配、聘用、考核等工作。

5．管好用好学校经费，提高办学效益，严格执行国家财经纪律和财务制度，不断完善学校分配方案，努力改善校园环境。

6．指导学校工会、共青团、少先队开展工作。

7．坚持校长负责制，定期召开校长办公会议和中层干部参加的校务会议，在办学实践中及时交流思想、研究情况，不断更正、完善办学策略。

8．坚持校务公开，充分发挥师生员工在学校管理中的主人翁作用，坚持民主管理和民主监督不断完善和提高学校整体形象与自信。

（二）机构设置情况

我我部门共设置5个内设机构，包括：教学管理中心、科研发展中心、后勤服务中心、德育管理中心、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制43人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制43人。在职实有43人，其中：财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入16024730.38元，其中：一般公共预算9826830.38元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入6197900.00元。

与上年对比增加10112024.82元，主要原因分析学校于2025年8月份新成立，所有预算经费从2025年8月追加2026年预算为全年经费预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9826830.38元，其中:本年收入9826830.38元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9826830.38元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加4095788.32，主要原因分析学校于2025年8月份新成立，所有预算经费从2025年8月追加2026年预算为全年经费预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出16,024,730.38元。财政拨款安排支出9,826,830.38元，其中：基本支出5,718,275.88元，与上年对比增加329916.67元，主要原因分析学校于2025年8月份新成立，所有预算经费从2025年8月追加2026年预算为全年经费预算。项目支出2,057,484.58元，与上年对比增加1533138.23，主要原因分析学校于2025年8月份新成立，所有预算经费从2025年8月追加2026年预算为全年经费预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050202，教育支出-普通教育-小学教育支出，其中基本支出5,718,275.88元，项目支出2001842.82元。主要用于保障小学人员经费及日常办公支出。

2050701，教育支出-特殊教育-特殊学校教育，其中基本支出0.00元，项目支出55641.76元。主要用于保障特殊学校教育经费及日常办公支出。

2080505，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出，基本支出666,960.00元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出，基本支出289670.40元。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2101102，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出，基本支出313,355.00元。主要用于事业单位医疗保险缴费支出。

2101103，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出，基本支出159,425.00元。主要用于公务员医疗补助。

2101199，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出，基本支出24,671.52元。主要用于其他行政事业单位医疗支出。

2210201，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出，基本支出596,988.00元。主要用于住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301，工资福利支出7513799.32元，此支出全部为基本支出。主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

302，商品和服务支出255546.48元，其中基本支出255546.48元，项目支出2692684.58元，主要反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

303，对个人和家庭的补助14800.00元，此支出全部为基本支出。主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

310，资本性支出0.00元，其中基本支出0.00元，项目支出0.00元，主要反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区度假第三小学2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额5,517,900.00元，其中：政府采购货物预算4,221,100.00 元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算1,296,800.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区度假第三小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区度假第三小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因2026年学校出国（境）经费支出和上年比较无增减。

（二）公务接待费

昆明市西山区度假第三小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因2026年学校公务接待费支出和上年比较无增减。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区度假第三小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因2026年学校公务用车购置及运行维护费支出和上年比较无增减。

八、重点项目预算绩效目标情况

（本条分项目填写部门重点项目预算的绩效目标）

1．2026年城乡义务教育学校专项公用经费，推进教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养综合性高素质人才。坚持依法办学，遵守学校章程，维护学校利益。深化教育改革，改善中小学校办学条件，促进学校教育事业蓬勃发展。

2．2026年特殊教育生均公用经费项目，确保特殊教育学校改善办学条件，为特殊教育学校配备特殊教育教学专用设备设施和仪器等。为义务教育阶段普通学校的资源教室配备必要的特殊教育教学和康复设备。向重度残疾学生接受义务教育提供送教上门服务，为送教上门的教师提供必要的交通补助；探索教育与康复相结合的医教结合实验，配备相关仪器设备，为相关人员提供必要的交通补助。

3．2026年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助巩固完善城乡统一、教育公平的义务教育经费保障机制重要内容，旨在帮助家庭经济困难学生解决在校生活困难，确保学生安心就学、顺利完成义务教育阶段学业的重要举措，切实增强政策保障力度。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区度假第三小学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，无变化

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区度假第三小学资产总额922,688.52 元，其中，流动资产922,688.52 元，固定资产0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加922,688.52 元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

截至2025年12月31日，昆明市西山区团结谷律中心学校资产总额922,688.52 元，其中，流动资产922,688.52 元，固定资产0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数。

其他情况特别说明：昆明市西山区度假第三小学于2025年8月份新成立，现学校固定资产及无形资产全部属于昆明市滇池国家旅游度假区管委会所有，资产现处于清查移交阶段，目前学校暂无除流动资产外的其他资产。

附件2：昆明市西山区度假第三小学2026年部门预算公开情况表