附件1

昆明市西山区前卫幼儿园

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区前卫幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区前卫幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区前卫幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

一、核心任务

保育与教育并重：对3-6岁幼儿实施体、智、德、美全面发展教育，促进身心和谐发展 。

科学育儿指导：面向家长提供科学育儿支持，形成家园共育合力 。

二、核心目标

1. 促进幼儿身体发展：促进正常发育、增强体质、培养良好生活与卫生习惯 。

2. 促进幼儿智力发展：发展感官与语言能力、激发求知欲、培养初步探究能力 。

3. 培养品德社会性：萌发爱国爱集体情感，培养诚实、友爱、礼貌等良好品质与性格 。

4. 培养审美能力：感受美、表现美，培养初步审美情趣

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：行政办公室、总务办公室、保教办公室、党政办公室

所属单位0个

（三）重点工作概述

1. 保教核心：以幼儿一日生活为抓手，做好保育保健、习惯养成，开展游戏化教学，促进幼儿身心全面发展。

2. 安全管理：常态化校园安全排查、食品安全、接送安全及进行安全教育，筑牢安全防线。

3. 师资建设：强化师德师风、开展业务培训、教研活动，提升教师专业能力。

4. 家园共育：搭建沟通平台，开展亲子活动、家长会，形成家园教育合力。

5. 后勤财务：规范食堂管理、物资采购、收费退费及财务收支，保障园所有序运转。

6. 德育党建：融入文明礼仪德育教育，落实党建及校园文化建设工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入10,634,728.48元，其中：一般公共预算7,029,728.48元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入3,605,000.00元。

与上年对比增加2,904,825.88元，主要原因分析本年度将伙食费收入从其他应付款归为其他收入。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入7,029,728.48元，其中:本年收入7,029,728.48元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,029,728.48元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少700,174.12元，主要原因分析1.一位在编教师退休，三位聘任制教师辞职；2.因资金紧张，缩减项目预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出10,634,728.48元。财政拨款安排支出7,029,728.48元，其中：基本支出6,207,282.53元，与上年对比减少227,859.07元，主要原因分析一位在编教师退休，三位聘任制教师辞职；项目支出822,445.95元，与上年对比减少，主要原因分析资金紧张缩减幼儿园运转补助经费预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2050201学前教育”支出5,787,674.28元，其中基本支出5,141,628.33元，项目支出646,045.95元。主要用于学前教育方面的支出。

2.“2050999其他教育费附加安排的支出”支出176,400.00元，其中基本支出0.00元，项目支出176,400.00元。主要用于其他教育费附加安排的支出。

3.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出343,008.00元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出。

3.“2080599其他行政事业单位养老支出”支出102,000.00元，主要反映其他用于行政事业单位养老方面的支出，全部为基本支出。

4.“2101102事业单位医疗”支出161,154.00元，主要反映事业单位基本医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出。

5.“2101103公务员医疗补助”支出104,765.00元，主要反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，全部为基本支出。

6.“2101199其他行政事业单位医疗支出”支出19,471.20元，主要反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出，全部为基本支出。

7.“2210201住房公积金”支出335,256.00元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区前卫幼儿园2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额467,150.00元，其中：政府采购货物预算467,150.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区前卫幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区前卫幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区前卫幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区前卫幼儿园2026年重点预算项目共2个：

一是幼儿园运转补助经费，项目预算金额560,079.00元。该项目的绩效目标为：用于偿还2025年度各类采购款项，足额保障2026年度物业（绿化、保洁及维修人员）相关费用支出，同时列支电费，保障单位正常有序运转。

二是学前教育免保育教育费补助经费项目，项目预算金额85,975.95元。该项目的绩效目标为：为贯彻落实《国务院办公厅关于逐步推行免费学前教育的意见》要求，研究制定省级实施方案，免除云南省本级和各州（市）公办幼儿园学前一年在园儿童的保育教育费；对教育部门批准设立的民办幼儿园学前一年在园儿童，参照当地同类型公办幼儿园免除水平，相应减免保育教育费。免保育教育费标准按照云南省县级以上地方人民政府及其教育、价格主管部门批准的公办幼儿园保育教育费收费标准（不含伙食费、住宿费、杂费等）执行。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析我单位严格执行“三公”经费政策，避免不合理支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区前卫幼儿园资产总额2,640,430.27元，其中，流动资产840,296.98元，固定资产1,800,133.29元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加23,997.71元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：2026年部门预算公开情况表（样表）