昆明市西山区社会保险中心

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区社会保险中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区社会保险中心2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区社会保险中心

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）贯彻执行国家、省和市城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的方针、政策和法律法规、规章，具体组织实施本区城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险事业发展规划和年度计划。

（2）负责办理城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险参保单位和人员参保登记、缴费核定、人员增减变动和关系转移；负责参保城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险人员待遇的审核支付；负责参保城镇职工养老保险人员正常退休审核。

（3）负责对城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的各个工作环节进行稽核检查。

（4）负责城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的管理。

（5）负责指导街道、社区社会保险业务经办工作。

（6）负责西山区范围内失业人员失业待遇、失业保险技能提升补贴申领审核；失业待遇、稳岗返还补贴、一次性扩岗补助发放；失业人员领取失业待遇期间代缴职工医保、失业保险省内外转移及失业待遇封存退费。

（7）完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、财务科、基金信息管理科、养老保险待遇审核科、机关事业保险统筹科、城镇职工保险统筹科、工伤保险待遇管理科、养老保险待遇管理科、职业年金管理科、稽核科、失业保险科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.引导高质量参保缴费。围绕减少断保漏保、提升实缴人数占比，组织“社保服务进万家”活动，强化政策宣传引导，协同税务部门催报催缴，允许缴费单位在欠费条件下优先缴纳新增保费、在生产经营困难时暂缓缴费，允许灵活就业人员补缴上年度社保费，持续提升职工基本养老保险占比，扩大失业、工伤保险覆盖面。

2.按时足额发放社保待遇。做好省级财政补助的工伤职工三项长期待遇提标工作，落实社保待遇调整机制，以更大力度向低收入群体倾斜。加强待遇资格认证精细化管理，进一步压实保发放责任。落实失业保险基金为大龄领金人员缴纳职工养老保险费、为失业领金人员缴纳职工医疗保险费等政策，兑现价格临时补贴等助企纾困政策，兜牢民生底线。

3.推动社会保障制度更加优化、更可持续发展。稳妥推进渐进式延迟法定退休年龄等重点改革任务，引导参保人员在法定退休年龄退休；优化“退休一件事”流程，推进更多服务事项一件办结。进一步提升各级窗口服务能力，优化“社银社邮”合作事项，不断提升群众满意度。在巩固社保服务先锋队基础上，创建灵活就业人员全周期服务专窗、社保规划师岗位等，形成“一队一窗一岗”社保服务新模式，以熟练掌握各项社保政策为基础，以一对一个性化服务为特色，传递专业权威的社保声音，匡正社会上对社保政策的误解误读，为群众参加和享受社保精准导航。持续开展社保基金管理巩固提升行动，接入全国社保业务管控信息平台，实施基金“一本账+报表”管理。健全内部控制制度，常态化开展疑点数据筛查核查，保持打击贪占挪用、欺诈骗保的高压态势。

4.推动党风廉政建设和意识形态工作再上新台阶。纵深推进全面从严治党，聚焦“两个维护”强化政治监督，锲而不舍落实中央八项规定精神，深化整治权力集中、资金密集、资源富集领域的腐败问题，加强新时代廉洁文化建设。全面落实意识形态工作责任制，增强风险意识和斗争精神，加强对意识形态阵地的有效管控，提升网络综合治理能力，创新意识形态工作方式方法，讲好新时代故事，凝聚奋进力量。推动党风廉政建设与意识形态工作更紧密结合，与业务工作深度融合。加强干部队伍能力建设，提升专业化水平，以高质量的党建和意识形态工作引领保障高质量发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制0人，工勤人员编制按实有人数单列管理3人，事业编制25人（含参公管理事业编制25人）。在职实有26人，其中：财政全额保障26人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入129,943,660.06元，其中：一般公共预算129,923,160.06元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入20,500.00元。

与上年对比预算总收入增加22,415,932.50元，主要原因分析：一是增加了省级补助的企业退休人员独生子女奖励经费，2026年按区级财力保障预算，区级保障的企业退休人员独生子女奖励经费，随着退休人员的增多也有增加；二是增加了2025年上级补助结转结余的市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金，按区级财力保障预算；三是增加了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助及退休人员生活补助；四是在职人员增加，养老、医疗等各项保险缴费及公积金增加，人员工资行政运行经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入129,923,160.06元，其中：本年收入129,923,160.06元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款129,923,160.06元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比预算总收入增加22,415,432.50元，主要原因分析：一是增加了省级补助的企业退休人员独生子女奖励经费，2026年按区级财力保障预算，区级保障的企业退休人员独生子女奖励经费，随着退休人员的增多也有增加；二是增加了2025年上级补助结转结余的市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金，按区级财力保障预算；三是增加了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助及退休人员生活补助；四是在职人员增加，养老、医疗等各项保险缴费及公积金增加，人员工资行政运行经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出129,943,660.06元。财政拨款安排支出129,923,160.06元，其中：基本支出48,093,008.76元，与上年对比增加673,781.20元，主要原因分析：一是增加了退休人员生活补助；二是在职人员增加，养老、医疗等各项保险缴费及公积金增加，人员工资和行政运行经费增加。项目支出81,830,151.30元，与上年对比增加了21,741,651.30元，主要原因分析：一是增加了省级补助的企业退休人员独生子女奖励经费，2026年按区级财力保障预算，区级保障的企业退休人员独生子女奖励经费，随着退休人员的增多也有增加；二是增加了2025年上级补助结转结余的市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金，按区级财力保障预算；三是增加了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2060499其他技术研究与开发”支出80,000.00元，主要用于网络系统运行维护和AI智能机器人技术研究与开发维护专项经费支出。

2.“2080101行政运行”支出4,814,657.76元，主要用于人力资源和社会保障管理事务支出的行政运行。

3.“2080109社会保险经办机构”支出58,100,454.00元，主要用于人力资源和社会保障管理事务的社保经办机构社会保险稽核工作服务专项经费及企业退休人员独生子女奖励经费支出。

4.“2080501行政单位离退休费”支出41,550,000.00元，主要用于行政事业单位离退休人员统筹外经费。

5.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费”支出560,142.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

6.“2080599其他行政事业单位养老”支出22,580,500.00元，主要用于国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和单位退休人员生活补助支出。

7.“2080699其他企业改革发展补助”支出1,271,197.30元，主要用于市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助支出。

8.“2089999其他社会保障和就业”支出57,200.00元，主要用于代发退休人员生活补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助支出。

9.“2101101行政单位医疗”支出249,264.00元，主要用于机关事业单位基本医疗保险缴费支出。

10.“2101103公务员医疗补助”支出183,779.00元，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出。

11.“2101199其他行政事业单位医疗”支出25,426.00元，主要用于机关事业单位其他医疗支出。

12.“2210201住房公积金”支出450,540.00元，主要用于住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区社会保险中心2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额20,000.00元，其中：政府采购货物预算20,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区社会保险中心2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区社会保险中心2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市西山区社会保险中心2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区社会保险中心2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市西山区社会保险中心2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区社会保险中心2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市西山区社会保险中心2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区社会保险中心重点项目一项“企业退休人员独生子女奖励经费”。

（一）立项依据

《云南省劳动和社会保障厅 云南省财政厅关于调整持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5%基本养老金列支渠道有关问题的通知》（云劳社办〔2008〕311号）；《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）。

（二）项目实施单位

单位名称：昆明市西山区社会保险中心

组织机构代码：1253011243141140XU

地址：昆明市西山区春雨路188号西山区政务服务中心

联系电话：0871-68046967

法定代表人：孙艳

经费来源：区级财政预算安排58,000,454.00元。

单位概况：昆明市西山区社会保险中心为昆明市西山区人力资源和社会保障局所属公益一类事业单位，机构规格副科级，设主任1名（副科级），副主任2名，原有工勤人员3人按实有人数单列管理，退一减一。核定事业编制25名，设内设机构11个。昆明市西山区社会保险中心主要负责按照国家政策规定在西山区范围内开展参保企业、机关事业单位和自谋职业人员基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金的申报核定，确保参保企业、机关事业单位离退休人员基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金待遇按时、足额发放。

（三）项目基本概况

1.项目概况。

西山区社会保险中心主要负责按照国家政策规定在西山区范围内开展参保企业、机关事业单位和自谋职业人员基本养老保险、工伤保险的申报核定，确保参保企业、机关事业单位离退休人员基本养老保险待遇、工伤保险待遇按时、足额发放。根据《云南省劳动和社会保障厅 云南省财政厅关于调整持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5% 基本养老金列支渠道有关问题的通知》（云劳社办〔2008〕311号），按照《云南省人口与计划生育条例》及省政府的相关规定，持有《独生子女父母光荣证》的企业退休人员享受增发5%基本养老金。其所需费用作为企业退休人员独生子女奖励费项目不再从基本养老保险基金中列支。

2.绩效目标。

（1）总目标。

根据云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）精神，经市政府批准，从2015年起，企业退休人员独生子女费下划县（区）属地管理，属于县（区）社会保险局管理的企业，其退休人员独生子女费由县（区）级财政安排预算，并由社保局组织按月发放，确保全区40000多名企业退休人员独子费随养老金一起每月足额发放。

（2）年度目标。

产出数量：享受独生子女费人数40043人。

产出质量：发放覆盖率实际发放人数占应发放人数的100.00%。

产出时效：资金发放到位率100.00%，发放时间为每月18日同养老金一起发放。

社会效益：增发全省上一年度平均养老金5%的独子费，享受人群生活改善。

（四）项目实施内容

根据云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）精神，经市政府批准，从2015年起，企业退休人员独生子女费下划县（区）属地管理，属于县（区）社会保险局管理的企业，其退休人员独生子女费由县（区）级财政安排预算，并由社保局组织按月发放。

（五）资金安排情况

2026年独子费预计发放58,000,454.00元，按照昆财社〔2015〕57号文件精神，2015年市财政将企业退休人员独生子女费下划基数14,551,900.00元后，以后年度按此基数拨付，不足部分由区级财政安排预算，2026年全部按区级财政安排预算。

（六）项目实施计划

养老保险待遇审核科每月对新增退休人员审核计算独子费，养老保险待遇管理科复核独子费享受人数及金额，报财务科通过零余额拨付资金。每月18日同养老金一起，从业务系统推送数据，通过云南人社待遇统一发放平台进行发放。我中心在发放过程中严格按照养老金发放流程进行，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、提供参考依据。

（七）项目实施成效

属于我区管理的企业退休人员按月足额领取独生子女奖励费。增发全省上一年度平均养老金5%的独子费，使享受人群生活改善。严格发放程序对符合条件的人员按时足额发放，保障人民基本生活、调节社会收入分配、促进经济社会协调发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区社会保险中心2026年机关运行经费安排655,003.76元，与上年对比增加75,283.20元，主要原因分析：人员调入及退休等正常变动，退休人员生活补助及机关运行经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区社会保险中心资产总额164,853.74元，其中，流动资产65,243.30元，固定资产99,610.44元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少7,461.58元，其中固定资产减少34,872.19元，流动资产增加27,410.61元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，均为设备类，账面原值93,540.00元，净值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

 附件2：社保中心2026年部门预算公开情况表4.30