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昆明市西山区春苑幼儿园

2025年部门预算公开目录

第一部分 昆明市西山区春苑幼儿园2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区春苑幼儿园2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区春苑幼儿园

2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主要为3-6岁学龄前儿童提供保育和教育服务，实施学前教育，促进学前教育发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：园长室、保健室、财务室、教研室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

加强对幼儿园经费的使用和管理，使有限的资金发挥更大的效益，重点工作内容如下：

1.预算编制的指导思想：坚持依法理财，严格经费管理。

2.预算编制的原则：统筹安排，量力而行，保证重点，略有节余。首先保证人员经费和教育、教学的需要，注意重点项目经费的安排，严格控制公务费的开支。

3.经费预算方案的制定程序：财务室每年定期对全年度预算执行情况进行汇总核算，制定综合财务预算计划草案，提出经费安排的初步意见，提交内控制度小组讨论，园长批准。其预算执行情况，由财务室定期向园长汇报。

4.经费管理办法：量入为出，指标分解，分片使用，统一管理。

（1）维修（护）费、培训费、设备购置费等经费，根据年度计划由幼儿园统筹管理，并加强督促，严格控制支出在限额范围之内。

（2）幼儿园负责人作为经济责任人，要从严从紧把好经费开支关口，力求用有限的经费办更多的实事，产生更大的办园效益。

5.经费使用规定及审批程序

（1）在区财政局下达会计年度预算经费指标之前，幼儿园只能作维持正常运转的日常费用开支。

（2）区财政局、区教育体育局等上级部门下达的专项经费，必须专款专用。

（3）各项费用开支均要严格遵守财经纪律和规章制度，在规定的范围内，本着节约的原则掌握使用。如有违反制度者，财务室有权拒绝支付相关费用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制18人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9,011,392.88元，其中：一般公共预算9,011,392.88元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

2025年财务收入比2024年减少376,200.00元，主要原因分析：2024年为新园区购置教学用品增加了财政预算收入；2025年设备充足暂不再需要购置，故预算收入有所减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入 9,011,392.88元，其中：本年收入9,011,392.88元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,011,392.88元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

2025年财务收入比2024年减少376,200.00元，主要原因分析：2024年为新园区购置教学用品增加了财政预算收入；2025年设备充足暂不再需要购置，故预算收入有所减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出 9,011,392.88元。财政拨款安排支出9,011,392.88元，其中：基本支出6,891,932.88元，与上年对比增加447,546.40元，主要原因分析：聘任制教师人员支出增加；项目支出2,119,460.00元，与上年对比增加1,190,844.59元，主要原因分析：新增班级。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201，主要用于学前教育支出8,084,955.40元。

2080505，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出359,574.00元。

2101102，主要用于事业单位医疗保险缴费支出155，304.00元。

2101103，主要用于公务员医疗补助86,545.00元。

2101199，主要用于其他行政事业单位医疗支出16,698.48元。

2210201，主要用于住房公积金支出308,316.00元。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区春苑幼儿园2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额1,192,550.00元，其中：政府采购货物预算4,500.00元、政府采购服务预算1,188,050.00 元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区春苑幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区春苑幼儿园2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区春苑幼儿园2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区春苑幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

通过实施幼儿园运转补助经费项目，优化教育布局，促进教育公平，提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。  

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区春苑幼儿园2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：昆明市西山区春苑幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市西山区春苑幼儿园资产总额4,648,018.22元，其中，流动资产483,837.22元，固定资产4,164,181.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少533,535.40元，其中固定资产增加2,374,726.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011200136001300111

附件2：昆明市西山区春苑幼儿园2025年部门预算公开情况表（以此件为准）