监督索引号53011200136004600000

附件3

目录

第一部分 昆明市西山区团结永靖中心学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区团结永靖中心学校2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.坚持社会主义办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示决定，坚持依法治校依法护校，充分保障师生员工的法定权利，积极督促师生员工履行法定义务，努力培养德智体全面发展的社会主义建设者和接班人。

2.尊重学校历史传统，不断更新教育观念，构建具有超前性、现实性、整体性、实验性及灵活性的学校发展规划。建立健全学校管理网络及规章制度，负责学校的教育教学、科研、人事、财务、总务、安全保卫等工作，对学校的重大改革措施负责决策并组织实施。

3.坚持教书育人、管理育人、服务育人，以学校、学生发展为本的原则，坚持学校与家庭教育、社会教育的有机结合，以创新精神和实践能力为重点进行素质教育，不断改进学校德育工作，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，不断提高教育教学质量。

4.在核定的人员编制内负责校内机构设置、人员调配、聘用、考核等工作。

5.管好用好学校经费，提高办学效益，严格执行国家财经纪律和财务制度，不断完善学校分配方案，努力改善校园环境。  

6.指导学校工会、共青团、少先队开展工作。

7.坚持校长负责制，定期召开校长办公会议和中层干部参加的校务会议，在办学实践中及时交流思想、研究情况，不断更正、完善办学策略。

8.坚持校务公开，充分发挥师生员工在学校管理中的主人翁作用，坚持民主管理和民主监督不断完善和提高学校整体形象与自信。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：教务处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制20人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入6,321,895.76元，其中：一般公共预算6,232,595.76元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入89,300.00元。

与上年对比减少1,223,008.32元，主要原因分析是在职教师人数减少，由2024年的27人减少到20人，相应的人员经费支出也随之减少，其次是学生人数的减少，随之而来的是公用经费和学生补助经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入6,232,595.76元，其中:本年收入6,232,595.76元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,232,595.76元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少1,312,308.32元，主要原因分析是在职教师人数减少，由2024年的27人减少到20人，相应的人员经费支出也随之减少，其次是学生人数的减少，随之而来的是公用经费和学生补助经费减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出6,321,895.76元。财政拨款安排支出6,232,595.76元，其中：基本支出5,236,695.76元，与上年对比减少1,377,074.72元，主要原因分析是在职教师人数减少，由2024年的27人减少到20人，相应的人员经费支出减少；项目支出995,900元，与上年对比增加64,766.4元，主要原因学生营养改善标准提高、城乡小学生公用经费、不足百人校点公用经费标准提高导致。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.205-02-01，教育支出-普通教育-学前教育103503元，其中基本支出13083元，项目支出63120元，其他支出27300元，主要用于学前教育和伙食方面的支出；

2.205-02-02，教育支出-普通教育-小学教育4090616.96元，其中基本支出3746680.96元，项目支出281936元，其他支出62000元，主要用于小学教育方面的支出；

3.205-07-01，教育支出-特殊教育-特殊学校教育1991元，其中基本支出1223元，项目支出768元，主要反映盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出；

4.205-09-99，教育支出-普通教育-其他教育费附加安排650076元，其中基本支出0万元，项目支出650076元，主要用于其他教育费附加安排的教育支出，全部为项目支出；

5.208-05-05，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出376860元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出；

6.208-05-99，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出346800元，主要反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出，全部为基本支出；

7.208-08-01，事业单位离退休-抚恤-死亡抚恤48146.64元，主要反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出，全部为基本支出；

8.210-11-02，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗172560元，主要反映事业单位基本医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出；

9.210-11-03，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助168535元，主要反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，全部为基本支出；

10.210-11-99，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出25679.16元，主要反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出，全部为基本支出；

11.221-02-01，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金337128元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额650,076.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算650,076.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1．西山区营养改善计划及寄宿制学校后勤人员专项经费主要是通过专项经费保障食宿管理人员的工资，解决学校在食宿管理方面的问题。保障农村寄宿制学校中小学生的食宿安全。

2．城乡义务教育生均公用经费提标资金主要是根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》，从2023年春季学期起，中西部地区城乡义务教育学校生均公用经费基准定额从年生均小学650元、初中850元，调整为年生均小学720元/人，初中840元/人，寄宿生300元/人。

3．城乡小学生均公用经费主要是通过经费保障实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。

4．学前教育家庭经济困难学生补项目由西山区学生资助管理中心根据《昆明市学前教育家庭经济困难儿童资助管理办法》，以300元/生·学年标准对全区学前教育阶段家庭经济困难儿童进行资助。为学前经济困难儿童解决一定经济困难。

5．100人以下农村小学校点补充公用经费主要用于对学生规模不足10人的教学点按照30人核算补助资金，确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校教学秩序，切实提高村小学和教学点运转水平，加强教师培训力度，提高教育质量，办成学生及家长满意的学校。

6．西山区校园人防人员补助经费主要是强化人防建设，建立业务素质过硬的保安队伍，消除校园安全隐患，构建和谐校园，为学生提供一个优质安全的校园环境，确保学生健康成长。

7．农村义务教育学生营养改善计划补助资金，是一项在2024年度，在碧鸡、海口、团结地区的15所学校（共计31个校点）实施农村义务教育学生营养改善计划，预计受益学生人数10739人的项目。以农村义务教育学生营养改善计划实名制信息系统中实绩享受营养改善计划政策的学生人数为依据，按时、足额下达农村义务教育营养改善计划地方试点县资金。按照《关于提高农村义务教育学营养改善计划补助标准的紧急通知》（昆学生营养办〔2014〕4号）、教育部等十五部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施细则》等五个配套文件的通知、《财政部教育部关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》（财教〔2021〕174号）等文件要求，农村义务教育营养改善计划地方试点县拨款标准按照每生每天5元标准执行，资金全部由财政资金承担，全年按照教育部等十五部门关于印发《农村义务教育学生营养改善计划实施细则》等五个配套文件的通知、《昆明市西山区人民政府关于印发西山区农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》（西政发〔2012〕22号）等文件要求，确保我区农村地区义务教育阶段在校学生全部纳入政策实施范围，持续改善我区农村义务教育阶段学生营养状况，不断提高农村学生健康水平。

8．义务教育家庭经济困难学生生活补助经费是根据《昆明市城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金管理办法》义务教育家庭经济困难学生生活补助标椎为：宿制家庭经济困难学生小学1000元/ 生·学年，初中1250元/生·学年；非寄宿制建档立卡等四类家庭经济困难学生小学500元/生·学年，初中625元/生·学年；按照中央承担50%、省级承担10%、市级承担*8%、区级承担32%的比率资助义务教育阶段在籍在校的家庭经济困难学生。通过项目实施，有效改善家庭经济困难学生生活条件。

9.特殊教育补助经费按文件要求特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000元/生·年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

10.幼儿园运转补助经费主要用于保障我校2名幼儿园教师工资福利及我校2个附设幼儿园正常运转。

11．补2024年100人校点公用经费是通过补充公用经费，解决一些地方对村小学（不含乡镇学校）和教学点不够重视，经费保障政策落实不到位等问题，切实提高村小学和教学点运转水平。

12.食堂伙食费资金主要是收取教职工伙食费和幼儿园学生伙食费，今年纳入预算管理，便于监督管理。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区团结永靖中心学校2025年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化。

主要原因分析：昆明市西山区团结永靖中心学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市西山区团结永靖中心学校资产总额4,670,037.91元，其中，流动资产131,791.17元，固定资产4,538,246.74元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少217,093.02元，其中固定资产减少310,373.6元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011200136004600111

2025年永靖中心预算公开附表