监督索引号53011200136001000000

附件1

昆明市西山区第二幼儿园2025年

预算公开目录

第一部分 昆明市西山区第二幼儿园2025年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区第二幼儿园2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区第二幼儿园2025年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

(1)认真执行党和国家的教育方针、政策，坚持正确的办园方向，制定幼儿园发展目标和措施，并组织实施；

(2) 以《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁儿童发展指南》为指导，坚持保教结合，遵循幼儿身心发展规律，促进幼儿身心和谐发展；

(3)面向全体幼儿，探索体育专项教学研究，促进幼儿身体发育。

(4)践行“一园一品”的办园理念，激励广大教师工作积极性，提升教学质量；以科学管理促发展，以优质的教育质量，办人民满意的教育。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：后勤组、保健组、教研组、行政组。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

落实幼儿园2025年年度工作计划，完成本年度幼儿保育工作精细化，加强社区校园文化建设，加大师生素质培训力度，增进家园联系，保障和促进幼儿德、智、体、美全面发展。以《指南》、《规程》、《纲要》为依据，以课程游戏化项目建设为目标，优化办园条件，不断提升办园质量和水平 。不断提升教职工思想素质、业务水平，深入开展创建文明单位工作。关注幼儿身心和谐发展，开展“六一”节庆祝活动、幼儿冬季运动会活动。强化校园文化建设，创设安全、绿化、美化、育人化的环境，提升办园品质。优化服务，把家长工作努力做实严格执行中小学会计制度和西山区教育局相关规定，使每一笔的财政拨款资金使用合理、合法、合规。 坚持教育优先发展战略，以依法治教为保障，以德树人为根本任务，以促进教育公平为努力方向，以提高教育教学质量为中心，促进我园的教育和谐发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个是昆明市西山区第二幼儿园。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制28人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制27人。在职实有28人，其中：财政全额保障28人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入10,728,063.32元，其中：一般公共预算10,728,063.32元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加388,757.21元，主要原因分析：2025年幼儿园规模的扩大与管理要求的提高，运营成本增加，故本年支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入10,728,63.32元，其中:本年收入10,728,063.32元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,728,063.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加388,757.21元，主要原因分析：2025年幼儿园规模的扩大与管理要求的提高，运营成本增加，故本年支出增加。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出10,728,063.32元。财政拨款安排支出10,728,063.32元，其中：基本支出7,267,893.73元，与上年对比减少了106,585.47元，主要原因分析:养老保险、医疗保险、公积金缴费基数调整降低，相应保险支出减少；项目支出1,880,452.11元，与上年对比增加了699,075.24元，主要原因分析:幼儿园设备的维护与升级，教育资源的购置增加，相关预算增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201，教育支出-普通教育-学前教育8,905,345.84元，主要用于学前教育方面的支出。

  2050999，教育支出-普通教育-其他教育费附加安排的支出243,000.00元，主要用于安保服务方面的支出。

2080505，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出527,604.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费方面的支出。

2080599，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出122,400.00元，主要用于其他行政事业单位养老方面的支出。

2101102，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗241,584.00元，主要用于事业单位医疗方面的支出。

2101103，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助154,870.00元，主要用于公务员医疗补助方面的支出。

2101199，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出28,071.48元，主要用于单位部分重特病保险方面的支出。

2210201，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金505,188.00元，主要用于在职人员单位部分住房公积金方面的支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区第二幼儿园2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额1,066,033.17元，其中：政府采购货物预算31,400.00元、政府采购服务预算1,034,603.17元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区第二幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区第二幼儿园2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区第二幼儿园2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区第二幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

落实幼儿园2025年年度工作计划，完成本年度幼儿保育工作精细化，加大师生素质培训力度，增进家园联系，保障和促进幼儿德、智、体、美全面发展。以《指南》、《规程》、《纲要》为依据，以课程游戏化项目建设为目标，计划投入198,901.11元采购幼儿园玩教具、洗手池、复印纸、幼儿班级材料架等满足日常教学工作需要，计划投入478,502.26元改造小便池、种植区、防雨帘，791,603.17元购买保洁、物业服务、法律顾问服务、代理记账服务、保健医服务等，13,860.00元元购买教师办公桌椅、手提电脑，优化办公条件，不断提升办园质量和水平。不断提升教职工思想素质、业务水平，深入开展创建文明单位工作。关注幼儿身心和谐发展，计划投入10,000.00元进行幼儿冬季运动会活动。优化服务，把家长工作努力做实严格执行中小学会计制度和西山区教育局相关规定，使每一笔的财政拨款资金使用合理、合法、合规。坚持教育优先发展战略，以依法治教为保障，以德树人为根本任务，以促进教育公平为努力方向，以提高教育教学质量为中心，促进我园的教育和谐发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区第二幼儿园2025年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，无变化。主要原因分析：昆明市西山区第二幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市西山区第二幼儿园部门资产总额3,394,013.24元，其中，流动资产92,049.01元，固定资产3,221,445.43元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产80,518.80元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少464,218.54元，其中固定资产增加252,108.67元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011200136001000111

（公开版）附件2：2025年部门预算公开情况表（西二幼2.21修改）20250303035007778