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附件1

昆明市西山区社会保险中心

2025年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区社会保险中心2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区社会保险中心2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区社会保险中心

2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）贯彻执行国家、省和市城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的方针、政策和法律法规、规章，具体组织实施本区城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险事业发展规划和年度计划。

（2）负责办理城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险参保单位和人员参保登记、缴费核定、人员增减变动和关系转移；负责参保城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险人员待遇的审核支付；负责参保城镇职工养老保险人员正常退休审核。

（3）负责对城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的各个工作环节进行稽核检查。

（4）负责城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的管理。

（5）负责指导街道、社区社会保险业务经办工作。

（6）负责西山区范围内失业人员失业待遇、失业保险技能提升补贴申领审核；失业待遇、稳岗返还补贴、一次性扩岗补助发放；失业人员领取失业待遇期间代缴职工医保、失业保险省内外转移及失业待遇封存退费。

（7）完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、财务科、基金信息管理科、养老保险待遇审核科、机关事业保险统筹科、城镇职工保险统筹科、工伤保险待遇管理科、养老保险待遇管理科、职业年金管理科、稽核科、失业保险科，

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.持续开展社保基金稽核工作，加强内控管理，做好各险种疑点数据核实核查，持续开展多发基金追缴工作，确保各项基金安全。继续开展业务培训，确保各项业务经办标准化；制定稽核工作计划，按要求开展对内对外的稽核工作；巩固社保基金安全意识，定期开展基金警示教育活动；全面落实基金风险内控制度，定期开展数据比对核查、数据质量稽核检查；持续开展多发基金追缴工作，确保各项基金安全；推进跨部门数据比对机制应用，切实开展待遇领取资格静默认证、数字认证等多样化认证方式，确保待遇资格认证率达100%。

2.严格落实企业职工养老保险全国统筹制度，按要求落实好失业保险、工伤保险基金省级统收统支规定，兜住民生底线，确保按时足额发放各项社会保险待遇。积极推进企业职工退休“预审”工作模式，确保参保人达到法定退休年龄就能领取养老待遇；落实机关事业单位中人养老金待遇常态化计发清算工作，按要求做好职业年金待遇计发；按照国家和省的统一部署，落实各项社会保险待遇发放及调整政策。

3.严格落实渐进式延迟退休政策及相关配套政策，及时组织政策学习和业务培训，准确执行相关政策。配合渐进式延迟退休政策的落实工作，大力推广“退休一件事”经办模式；认真落实病残津贴政策及大龄领取失业保险金人员参加企业职工基本养老保险政策；按照省、市要求落实助企纾困政策。加强业务流程的梳理，不断提高工作效率和业务办理的准确性。

4.继续做好“助保贷”的推广工作。继续锚定群众需求，与更多金融机构携手合作，将“助保贷”作为持续扩大基本养老保险覆盖面，优化参保结构的重要辅助措施。着力实现“全民参保，共享美好”共同愿望，主动为民，务实行动，彰显担当，为民生福祉筑牢坚实基础。

5.强化社银社邮合作，继续服务好企业和参保对象，持续优化营商环境，加强政策宣传，落实好参保扩面，不断提高参保率、缴费率，提升为民服务水平。持续推进人社一体化平台运用，推进社邮、社邮合作，优化窗口工作流程，精简办件材料；坚持西山区社会保险“康乃馨”行动常态化、机制化，通过持续实施扩面增效专项行动，优化我区参保结构，促进基本养老保险应保尽保，着力提高企业职工基本养老保险参保占比；努力打造“社保服务一刻钟”便民服务圈，做好社邮、社邮合作网点及街道（社区）综合服务中心工作人员的业务指导和政策培训，不断优化服务企业和群众的工作举措，让社会保险政策宣传和便民服务更加贴心暖心。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制0人，工勤人员编制按实有人数单列管理3人，事业编制25人（含参公管理事业编制25人）。在职实有24人，其中：财政全额保障24，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入107527727.56元，其中：一般公共预算107507727.56元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入20000元。

与上年对比预算总收入增加9361462.76元，主要原因分析：一是增加了区级企业退休人员独生子女奖励经费6200000元；二是增加了全区机关事业单位离退休人员离退休费5800000元；三是增加了AI智能机器人技术研究与开发维护费60000元；四是增加了退休人员生活补助57600元；五是增加了企业动态监测调查费20000元；六是减少了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助2721500元；七是人员调入、调出及退休等正常变动，各项保险缴费基数调整，人员工资行政运行经费减少54637.24元。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入107507727.56元，其中：本年收入107507727.56元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款107507727.56元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比预算总收入增加9341462.76元，主要原因分析：一是增加了区级企业退休人员独生子女奖励经费6200000元；二是增加了全区机关事业单位离退休人员离退休费5800000元；三是增加了AI智能机器人技术研究与开发维护费60000元；四是增加了退休人员生活补助57600元；五是减少了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助2721500元；六是人员调入、调出及退休等正常变动，各项保险缴费基数调整，人员工资行政运行经费减少54637.24元。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出107527727.56元。财政拨款安排支出107507727.56元，其中：基本支出47419227.56元，与上年对比增加5802962.76元，主要原因分析：一是增加了全区机关事业单位离退休人员离退休费5800000元；二是增加了退休人员生活补助57600元；三是人员调入、调出及退休等正常变动，各项保险缴费基数调整，人员工资行政运行经费减少54637.24元。项目支出60088500元，与上年对比增加了3558500元，主要原因分析：一是增加了区级企业退休人员独生子女奖励经费6200000元；二是增加了AI智能机器人技术研究与开发维护费60000元；三是减少了国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助2721500元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2060499其他技术研究与开发支出150000元，主要用于网络系统运行维护和AI智能机器人技术研究与开发维护专项经费支出。

2080101行政运行支出4119103.56元，主要用于人力资源和社会保障管理事务支出的行政运行。

2080109社会保险经办机构支出38560000元，主要用于人力资源和社会保障管理事务的社保经办机构社会保险稽核工作服务专项经费、全民参保计划专项经费及区级企业退休人员独生子女奖励经费支出。

2080501行政单位离退休费支出41800000元，主要用于行政事业单位离退休人员统筹外经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出485640元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080599其他行政事业单位养老支出21580100元，主要用于其他行政事业单位养老支出。

2089999其他社会保障和就业支出7200元，主要用于退休人员生活补助。

2101101行政单位医疗支出208968元，主要用于机关事业单位基本医疗保险缴费支出。

2101103公务员医疗补助支出158944元，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出21264元，主要用于机关事业单位其他医疗支出。

2210201住房公积金支出416508元，主要用于住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区社会保险中心2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额16400元，其中：政府采购货物预算16400元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区社会保险中心2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区社会保险中心2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市西山区社会保险中心2025年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区社会保险中心2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市西山区社会保险中心2025年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区社会保险中心2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市西山区社会保险中心2025年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区社会保险中心重点项目一项“企业退休人员独生子女奖励经费”。

（一）立项依据

《云南省劳动和社会保障厅 云南省财政厅关于调整持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5%基本养老金列支渠道有关问题的通知》（云劳社办〔2008〕311号），《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）。

（二）项目实施单位

单位名称：昆明市西山区社会保险中心

组织机构代码：1253011243141140XU

地址：昆明市西山区春雨路188号西山区政务服务中心

联系电话：0871-68046967

法定代表人：孙艳

经费来源：市财政下划14551009元，区级财政预算安排38440000元。

单位概况：根据西编〔2023〕11号文件，昆明市西山区社会保险中心更名为昆明市西山区社会保险中心，为昆明市西山区人力资源和社会保障局所属公益一类事业单位，机构规格副科级，设主任1名（副科级），副主任2名，原有工勤人员3人按实有人数单列管理，退一减一。核定事业编制25名，设内设机构11个。昆明市西山区社会保险中心主要负责按照国家政策规定在西山区范围内开展参保企业、机关事业单位和自谋职业人员基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金申报核定，确保参保企业、机关事业单位离退休人员基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金待遇的按时、足额发放工作。

（三）项目基本概况

1.项目概况。

西山区社会保险中心主要负责按照国家政策规定在西山区范围内开展参保企业、机关事业单位和自谋职业人员基本养老保险、工伤保险申报核定，确保参保企业、机关事业单位离退休人员基本养老保险待遇、工伤保险待遇的按时、足额发放工作。根据《云南省劳动和社会保障厅 云南省财政厅关于调整持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5% 基本养老金列支渠道有关问题的通知》（云劳社办〔2008〕311号），按照《云南省人口与计划生育条例》及省政府的相关规定，持有《独生子女父母光荣证》的企业退休人员享受增发5%基本养老金。其所需费用作为企业退休人员独生子女奖励费项目不再从基本养老保险基金中列支。

2.绩效目标。

（1）总目标。

根据云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）精神，经市政府批准，从2015年起，企业退休人员独生子女费下划县（区）属地管理，属于县（区）社会保险局管理的企业，其退休人员独生子女费由县（区）级财政安排预算，并由社保局组织按月发放，确保全区38000多名企业退休人员独子费随养老金一起每月足额发放。

（2）年度目标。

产出数量：享受独生子女费人数37264人。

产出质量：发放覆盖率实际发放人数占应发放人数的100%。

产出时效：资金发放到位率100%，发放时间为每月18日同养老金一起发放。

社会效益：可以增发全省上一年度平均养老金5%的独子费，享受人群生活改善。

（四）项目实施内容

根据云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅《关于下划企业退休人员独生子女费的通知》（云财社〔2015〕12号）精神，经市政府批准，从2015年起，企业退休人员独生子女费下划县（区）属地管理，属于县（区）社会保险局管理的企业，其退休人员独生子女费由县（区）级财政安排预算，并由社保局组织按月发放。

（五）资金安排情况

2025年独子费预计发放52990000元，按照昆财社﹝2015﹞57号文件精神，2015年市财政将企业退休人员独生子女费下划基数14551900元后，以后年度按此基数拨付，不足部分由区级财政安排预算38440000元。

（六）项目实施计划

养老保险待遇审核科每月对新增退休人员审核计算独子费，养老保险待遇管理科复核独子费享受人数及金额，报财务科通过零余额拨付资金，每月18日同养老金一起，从业务系统通过社银推送统一进行社会化发放。我局在发放过程中严格按照养老金发放流程进行，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、提供参考依据。

（七）项目实施成效

属于我区管理的企业退休人员按月足额领取独生子女奖励费。增发全省上一年度平均养老金5%的独子费，使享受人群生活改善。严格发放程序对符合条件的人员按时足额发放，保障人民基本生活、调节社会收入分配、促进经济社会协调发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区社会保险中心2025年机关运行经费安排579720.56元，与上年对比增加27308.76元，主要原因分析：人员调入、调出及退休等正常变动，退休人员生活补助及机关运行经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市西山区社会保险中心资产总额172315.32元，其中，流动资产37832.69元，固定资产134482.63元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少27358.96元，其中固定资产减少53209.08元，流动资产增加25850.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011200355700111

附件2：2025年部门预算公开情况表（样表）-以此件为准(1)20250217111352565