昆明市西山区第二幼儿园2025年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置6个内设机构，包括：保健室、财务室、教研室、办公室、后勤室、工会。

纳入昆明市西山区第二幼儿园2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：昆明市西山区第二幼儿园。

昆明市西山区第二幼儿园2025年末实有人员编制28人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员28人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）部门职能。

认真执行党和国家的教育方针、政策，坚持正确的办园方向，制定幼儿园发展目标和措施，并组织实施；以《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁儿童发展指南》为指导，坚持保教结合，遵循幼儿身心发展规律，促进幼儿身心和谐发展；面向全体幼儿，探索体育专项教学研究，促进幼儿身体发育。践行“一园一品”的办园理念，激励广大教师工作积极性，提升教学质量；以科学管理促发展，以优质的教育质量，办人民满意的教育。

（三）部门工作完成情况。

1、重视理论学习，筑牢思想根基 ：我园贯彻党的教育方针，深入学习和贯彻党的二十大及四中全会精神，学习《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》《习近平谈治国理政》，不断牢固树立“四个意识”，增强“四个自信”坚决做到“两个维护”。通过“走出去，请进来”以及自学等多种形式，不断提升管理水平和业务能力。始终将师德师风建设作为首要任务，组织学习《新时代幼儿园教师职业行为准则》《学前教育法》等，通过专题学习、案例剖析等形式强化教师责任意识；开展“教育初心”师德培训与教育，引导教师重拾教育热情。强化“为党育人、为国育才”的使命担当。‌弘扬团队精神，营造和谐向上的工作氛围。坚持立德树人根本任务，牢记为党育人、为国育才使命，深入学习领会和积极践行教育家精神。

2、履职尽责，提升办园质量 ：细化目标管理，层层分解，责任到人。组织全园职工制定了相关的工作计划，并组织实施，做到依法办园，依法执教。落实“一岗双责”，团结领导班子，聘请法律顾问指导，依法办园，以身作则,以高度的责任心和使命感带领全园教职工不懈努力,不断进取。工作中做到对事不对人，制度面前人人平等，以此调动了教师积极性。坚持园务公开制，及时上报有关信息和材料，园内大事通过园务会共同协商决策。年内无违规违纪现象发生，顺利完成了各项工作任务。不断健全管理机制，提升社会影响力。重视幼儿园发展及品牌打造，加大对外宣传力度，着力提升办园品质及影响力。为满足周边居民子女入园需求，办园规模扩大到18个班，目前在园幼儿574人。不断健全管理机制,提升管理水平，营造人文氛围。突出了“关心人、凝聚人、帮助人、促进人”的管理理念,坚持园务公开制。实施园长负责制下的班组长聘任及教师岗位聘任制，形成了园长统一领导、分级管理、各职能部门分工负责的科学管理网络，签订岗位责任书，细化管理，年终进行考核。无违规违纪现象发生。细化规范日常保教工作。实施精细化管理，督促、检查各班教育教学按质按量开展，了解情况，及时指导，保证了我园的教育教学的质量。严格执行卫生、保健制度，督促检查班级安全、卫生、保健工作，引导教师结合幼儿年龄特点及实际情况，为幼儿创设各具特色的、适宜的生活、学习环境。及时与班子成员交流各项工作，发现问题，及时总结，加以改进。同时，进一步规范优化一日保教常规工作。组织教师研究和学习《西二幼一日保教工作细则》，让班级教师和保育员清晰每日工作流程，有目的有计划的开展各项工作，坚持保教并重的原则，合理安排幼儿的一日生活和学习， 促幼儿全面和谐发展，有效提升保教质量 。

3.履行党建责任，夯实组织基础：重视教职工政治思想工作。充分利用每周政治学习时间组织教职工学习了“习近平总书记关于教育的重要论述、重要讲话”等。深入学习时代楷模的先进事迹。组织开展了师德师风培训学习，铭记新时代教师十项准则，积极开展“以案为鉴，警钟长鸣的”师德警示教育，对全体教师进行了师德师风道德评价。建立意识形态工作专项考核机制，将意识形态工作纳入园所发展规划和年度重点工作，与保教质量、安全管理等工作同部署、同落实、同考核。将思想政治表现、阵地管理责任落实、风险防控成效等纳入教职工绩效考核体系，建立“支部统筹、各部门协同、家园联动”工作机制，严格筛选幼儿教材、绘本、教具，确保内容符合社会主义核心价值观，无不良导向，定期召开部门协调会，通报工作进展，解决跨领域问题，形成工作合力。

（四）部门管理制度。

1.经济活动的决策、执行和监督相互分离。建立健全集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制。重大经济事项的内部决策，应当由园务会集体研究决定。重大经济事项的认定标准应根据有关规定和西二幼实际情况确定，一经确定，不得随意变更。

2.决策会议议题确定、会议酝酿、会议人数、议题讨论、会议表决、决策实施，应按照集体决策规则和决策程序进行。会议由专人负责会议记录，会议问题应形成会议纪要，经会议主持人审核签发。

3.在符合“三定”规定的前提下，按照权责对等的原则，根据西二幼实际情况和业务活动特点，科学设置内部控制关键岗位。西二幼内部控制关键岗位主要涉及预算管理、收支管理、政府采购管理、国有资产管理、建设项目管理、合同管理等经济活动。

4.建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。各关键岗位应有正式、书面的岗位职责说明和清晰的报告关系。

5.内部控制关键岗位工作人员应具备与其工作岗位相适应的资格和能力。加强内部控制关键岗位工作人员业务培训和职业道德教育，不断提升其业务水平和综合素质。

6.根据西二幼实际情况，牵头组织建立健全内部控制关键岗位人员的轮岗机制，明确轮岗范围、轮岗周期。确因特殊情况，到期不具备轮岗条件的，应及时组织对该岗位负责的业务开展专项审计或专项检查等防控措施，确保关键岗位工作人员依法、依规履职。

（五）部门资金来源及使用情况。

1、资金来源：2025年部门财务收入总额1263.67万元，其中：一般公共预算1047.05万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入216.62万元。

2、2025年共计支出1259.98万元，其中人员经费支出818.07万元、公用经费支出53.30万元、项目支出388.61万元，经费执行率为100%。

其中：1.幼儿园运转项目专项经费163.67万元，用于保障幼儿园正常运转，支付厨房自聘人员工资，支付物业保洁服务费用，幼儿班级玩教具采买，开展艺术节活动费用、开展冬季运动会费用，更换打印机碳粉、硒鼓、油墨费用，日常办公用品采买；2.市级支持学前教育发展专项资金20万元：3.2024年第二批支持学前教育发展中央和省级专项资金，用于新增班级设备、新增监控、门厅改造、校园文化建设、绘本馆改造。

（六）政府采购情况。

2025年采购西山区校园人防建设服务24.02万元，货物类采购62.93万元，服务类采购78.07万元，维修维护类采购67.22万元。

（七）固定资产情况。

截至2025年12月31日，昆明市西山区第二幼儿园资产总额286.75万元，其中，流动资产10.69万元，固定资产268.36万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产7.70万元，其他资产0万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2025年我园年初预算1259.98万元，其中人员经费支出818.07万元、公用经费支出53.29万元、项目支出388.61元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

1.幼儿园运转项目专项经费163.67万元，用于保障幼儿园正常运转，支付厨房自聘人员工资，支付物业保洁服务费用，幼儿班级玩教具采买，开展艺术节活动费用、开展冬季运动会费用，更换打印机碳粉、硒鼓、油墨费用，日常办公用品采买；2.市级支持学前教育发展专项资金20万元：3.2024年第二批支持学前教育发展中央和省级专项资金100万元，用于新增班级设备、新增监控、门厅改造、校园文化建设、绘本馆改造。

（三）其他资金收支及结余情况。

我园2025年幼儿伙食费收到216.62万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2025年区级项目共15个，其中15个已完成。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共12个，其中12个已完成。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

本年收入1263.67万元，增长32.06%，本年幼儿园总投入资金较去年有所减少，增加原因为本年将伙食费216.05万元通过收支核算，而上年通过其他应付款核算；财政拨款收入较上年增加92.16万元，增长9.65%，增加原因为增加编外人员。

本年支出1316.87万元，其中人员经费818.07万元，占总支出的比重为62.12%，公用经费53.30万元，占总支出的比重为4.05%，项目支出388.61万元，占总支出的比重为29.51%。

（二）资金管理情况分析。

我单位费用包括业务活动费用及其他费用，费用合计为1316.87万元，主要包括无形资产摊销费用、固定资产折旧费用、工资福利费用、商品和服务费用、对个人和家庭的补助等费用，其中商品和服务费用217.89万元，占比16.54%；工资福利费用805.83万元，占比61.19%；对个人和家庭的补助费用12.48万元，占比0.95%；固定资产折旧费用67.94万元，占比5.16%；无形资产摊销费用0.35万元，占比0.03%；其他费用212.36万元，占比16.13%。我园费用主要为工资福利费用及商品和服务费用，费用结构合理。与上年对比，费用增加309.07万元，增长30.67%，增加原因为本年将伙食费212.36万元通过收支核算，而上年通过其他应付款核算。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024年我园在总体绩效目标上取得了显著进展，各项考核目标均达到预期或超过预期效果。教育教学质量稳步提升，教学设施设备得到明显改善，师资队伍专业成长显著，安全管理得到有效强化，家园共育工作不断深入，员工综合能力得到全面提升。教育教学质量提升。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.幼儿园运转补助经费项目绩效指标完成情况分析

我单位财务管理严格依法依规依程序，在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，合理控制项目进度，按规定批复决算工作开展决算编审工作。各项目项目支出绩效目标完成情况与预期完成情况的偏离程度如下：

2024年第二批支持学前教育发展中央和省级专项资金100万元，用于新增班级设备、新增监控、门厅改造、校园文化建设、绘本馆改造。项目一次性验收合格率100%，同预期完成情况一致，无偏离。

幼儿园运转项目专项经费163.67万元，用于保障幼儿园正常运转，支付厨房自聘人员工资，支付物业保洁服务费用，幼儿班级玩教具采买，开展艺术节活动费用、开展冬季运动会费用，更换打印机碳粉、硒鼓、油墨费用，日常办公用品采买；我园临聘任教职工任职条件达标率100%、教育人员教育理论培训率100%、教育教学质量完成率、100%各项开支、临聘工资支付及时率100%、家长对学习教育教学满意度95%以上、全体幼儿对园内教学适应率95%以上、全体教职工对政策的知晓度95%以上、幼儿、家长、教师满意度95%以上。同预期完成情况一致，无偏离。

西山区校园人防建设项目补助经费：强化人防建设，建立业务素质过硬的保安队伍，消除校园安全隐患，构建和谐校园，为学生提供一个优质安全的校园环境，确保学生健康成长，获补对象数3名、发放准确率100%、及时率100%、补助标准4050元/人*月、受益对象满意度95%以上。同预期完成情况一致，无偏离。

学前教育家庭经济困难学生资助中央、省级、市级及区级资金：学前教育家庭经济困难学生补项目由西山区学生资助管理中心根据《昆明市学前教育家庭经济困难儿童资助管理办法》，以300元/生.学年标准对全区学前教育阶段家庭经济困难儿童进行资助。资助人数7人、补助资金当年到位率100%、家长满意度95%以上。同预期完成情况一致，无偏离。

学前教育免保育教育费中央、市级补助资金：为贯彻落实《国务院办公厅关于逐步推行免费学前教育的意见》要求，研究制定省级实施方案，免除云南省本级和各州（市）公办幼儿园学前一年在园儿童的保育教育费；对教育部门批准设立的民办幼儿园学前一年在园儿童，参照当地同类型公办幼儿园免除水平，相应减免保育教育费。免保育教育费标准按照云南省县级以上地方人民政府及其教育、价格主管部门批准的公办幼儿园保育教育费收费标准（不含伙食费、住宿费、杂费等）执行。幼儿园学前一年在园儿童数免除率100%、免保育教育费资金使用合规程度100%、

补助资金到位及时率100%、学前三年毛入园率95%以上、学生家长满意度90%以上。同预期完成情况一致，无偏离。

自办食堂伙食支出经费：按时完成幼儿在校期间三餐两点的食材供应，做到营养均衡，让全园幼儿健康成长，保障全校教职工正常教育教学，代收费资金利用率100%、政策知晓率95%以上以上。同预期完成情况一致，无偏离。

五、存在问题及改进措施

问题：我园仍应加强绩效思想认识，加强对“效”的理解，不能仅停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。

改进措施：我园将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过此次绩效自评，自评结果拟应用于各项收入的收支管理中，并将绩效自评结果按要求及时公开。

七、其他

无

昆明市西山区第二幼儿园

2026年10月8日

附件2. 2025年度绩效自评表表样（西二幼）