昆明市西山区度假第三小学 2025 年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

昆明市西山区度假第三小学隶属于西山区教育体育局，属于公益一类全额拨款公办义务教育学校。经西政复〔2025〕36 号批复设立独立法人机构，落实党组织领导的校长负责制。截至2025 年末，共设置6个内设机构，包括：党政办公室、教学管理中心、德育管理中心、科研发展中心、后勤服务中心、人事财务办公室。 学校在职人员 139 人，其中编制内教职工 43 人，其他聘用人员 96 人；在校学生 2451 人，承担片区适龄儿童义务教育保障任务。

（二）部门职能

学校全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，严格执行《教育法》《义务教育法》《教师法》等法律法规，依法规范办学。主要职能为实施小学阶段义务教育，开齐开足国家课程，落实 “双减”“五项管理”，全面推进素质教育；落实义务教育公用经费、家庭经济困难学生资助、特殊教育随班就读、课后服务等教育民生政策；抓实师德师风建设、教师专业发展、教育教学教研、五育并举学生培养；压实控辍保学责任，保障辖区适龄儿童平等就学；健全校园安全防控体系，做好安全教育、隐患排查、后勤服务、政府采购、国有资产管理；严格执行预决算制度，管好用好财政资金，完成上级教育主管部门交办的各项工作，办好人民满意的义务教育。

（三）部门工作完成情况

2025年，在西山区教育体育局领导下，学校紧紧围绕全区教育高质量发展部署，全体教职工协同履职，有序推进全年各项办学任务。教学科研方面，严格落实 “双减” 和五项管理，规范作业、读物、手机管理；常态化开展校本教研、集体备课、听课评课，组织教师参加省、市、区各级培训，教师参训及考核合格率 100%；抓实控辍保学，落实学籍动态管理，义务教育巩固率 100%，保障随班就读残疾学生就学权益。德育方面，坚持五育并举，依托升旗仪式、主题班队会、重大纪念日开展爱国主义、法治、安全、传统文化主题教育。后勤安全方面，常态化开展各类安全专题宣讲与应急疏散演练，提升学生安全防护能力。落实安全网格化管理，保安持证上岗，坚持值班巡查，定期开展隐患排查整改；严格执行政府采购、规范物资采购、验收、处置全流程。财务人事方面，按月足额发放教职工工资绩效，及时足额缴纳社保、公积金；公用经费厉行节约，重点保障教学与教师培训；落实收费公示制度，票据管理规范，无乱收费现象。严格执行资产管理制度，全年未发生重大安全责任事故，学校各项办学工作平稳有序。

（四）部门管理制度

学校按照上级要求坚持依法治校，建立完善内部管理制度体系。严格落实 “三重一大” 集体决策制度，学校重大人事、财务、采购、办学事项均经班子集体审议。建立学校章程、内部控制手册、绩效工资分配、教师外出培训、师德师风考核等内部制度规范。严格落实上级关于教育教学、财经纪律、党建工作、资产管理等政策法规，不断完善学校制度规范。

（五）部门资金来源及使用情况

学校为全额拨款事业单位，无经营性收入。2025年学校资金总额591.27万元，财政拨款预算确定数573.10万元，全年实际支出573.10万元，财政拨款执行率100%。其中：基本支出538.84万元（人员经费522.66万元，公用经费16.18万元），项目支出34.27万元。其他收入（课后服务费）18.17万元本年度未发生支出，年末结转结余18.17万元。

（六）政府采购情况

2025年，学校严格执行《政府采购法》及中央省市区相关管理规定开展采购，日常采购事项均按学校内控制度执行，程序合规，档案资料归档完整，未发生违规采购事项。

（七）固定资产情况

学校为新批复设立独立法人，资产处于移交清查阶段。截至2025年12月31日，学校无对外投资、在建工程、无形资产；固定资产正在办理移交清查，暂未在2025年度部门决算中反映。学校按财政要求按月报送资产月报、年度资产年报，落实资产清查盘点，保障国有资产安全完整。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况

全年总收入591.27万元，其中财政拨款573.10万元，其他收入18.17万元；年末结转结余18.17万元，全部为非财政拨款结转（课后服务费）。

支出功能科目涵盖：教育支出500.40万元，社会保障和就业支出30.43万元，卫生健康支出17.39万元，住房保障支出24.88万元，分别用于办学运行、社保缴费、医疗保险、公积金等开支。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况

2025年度学校无专项债券、重大基础建设等重大专项资金安排。

（三）其他资金收支及结余情况

其他资金来源仅为收取的学生课后服务费18.17万元，该笔资金年末归集到位，本年度未发生支出，年末结转结余18.17万元，计划下年度专项用于课后服务师资补助，无其余资金收支结余。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况

我单位2025年区级项目共3个，其中3个均已完成。

（二）上级项目完成情况

我单位2025年上级项目共5个,其中5个均已完成。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.区级项目：2025年区级项目资金合计3.60万元，分别为城乡小学生均公用区级经费2.07万元、特殊教育经费补助资金0.28万元、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费1.25万元，全部用于对应的项目支出。

2.上级项目：2025年上级5个项目资金合计30.68万元，其中：城乡义务教育公用经费中央补助23.66万元、城乡义务教育公用经费中央补助资金0.81万元、城乡义务教育公用经费省级补助4.55万元、特殊教育经费市级补助0.08万元、随班就读残疾学生生均公用经费1.58万元，全部资金均用于该项目对应支出。

（二）资金管理情况分析

学校资金管理规范有序，资金分配、下达、拨付、使用各环节严格遵照《预算法》《中小学财务制度》执行。预算编制执行“二上二下”，按月开展预算执行动态监控。全部资金纳入财务统一核算，落实收支两条线，分清资金来源属性，做到专款专用。会计核算执行政府会计制度，报销审核流程完整，凭证资料齐全。政府采购、资产出入库、处置报批流程规范，保障国有资产安全。落实预算绩效管理闭环，做到事前设定绩效目标、事中开展绩效监控、事后组织绩效自评，压实各业务科室绩效责任，保障财政资金使用效益，支出责任履行到位。  

（三）总体绩效目标完成情况分析

对照2025年部门整体年度绩效目标，学校教育教学秩序稳定，片区适龄儿童就学得到充分保障，控辍保学、学生资助、特殊教育、校园安全等各项民生政策落地见效。财政拨款项目全部完成年度绩效目标，部门整体支出绩效达到预期。

（四）绩效指标完成情况分析

1.城乡小学生均公用区级经费2.07万元：小学公用经费人均补助标准达标，九年义务教育巩固率95%以上，补助对象政策知晓度100%。

2.特殊教育经费补助资金0.28万元：特殊教育公用经费人均补助标准达标，受助家长满意度95%。

3.度假区职能划转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费1.25万元：补助发放及时率100%，补助对象政策知晓度100%。

4.城乡义务教育公用经费中央补助经费23.66万元：小学公用经费人均补助标准达标，补助对象政策知晓度100%。

5.城乡义务教育公用经费省级补助资金4.55万元：小学公用经费人均补助标准达标，补助对象政策知晓度100%。

6.城乡义务教育公用经费中央补助资金0.81万元：小学公用经费人均补助标准达标，九年义务教育巩固率95%以上。

7.特殊教育经费市级补助资金0.08万元：特殊教育公用经费人均补助标准达标，受助家长满意度95%。

8.义务教育阶段特殊教育学校随班就读残疾学生生均公用经费1.58万元：特殊教育生均补助标准达标，受助家长满意度98%。

五、存在问题及改进措施

（一）存在问题

一是部分项目绩效跟踪台账精细化尚有短板，业务台账、过程佐证资料收集归档不够系统完整。二是绩效监控手段较为单一，现阶段以台账统计、内部自查为主，师生家长满意度专项调查、实地核查运用不多。三是学校为新设立独立法人单位，校内预算绩效相关制度还需要进一步细化完善，经办人员绩效管理业务能力仍需加强。

（二）改进措施

第一，完善绩效资料收集机制，建立项目台账清单，明确各科室绩效资料收集责任，完整留存项目实施全过程业务佐证材料，提升绩效跟踪精细化水平。第二，丰富绩效评价实施手段，把问卷调查、实地核查融入日常绩效监控，客观真实反映项目产出效益。第三，健全校内预算绩效管理制度，组织财务、各业务岗位人员开展绩效管理业务学习培训，强化全员绩效理念。第四，把本次自评发现问题作为下一年预算编制重要参考，科学合理设置绩效目标，进一步提升指标的可衡量性与可实现性；严格遵循“先有预算、后有支出”原则，规范经费报销审核，杜绝无预算、超预算支出。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我校2025年度部门整体支出绩效自评等级为优秀（最终以区财政局、区教育体育局审核认定为准）。将本次绩效自评结果运用于2026年度预算编制工作，对绩效成效突出的项目予以重点保障；对存在短板的项目，压实责任逐项整改。按照西山区财政局、教育体育局工作要求，绩效自评报告随同部门决算在规定渠道公开，主动接受师生、家长以及社会公众监督，不断提升财政资金使用透明度。

七、其他

昆明市西山区度假第三小学为新设立独立法人，相关资产正在办理移交清查。本年度无重大专项债券项目，无其他需要专项说明事项。

昆明市西山区度假第三小学

2026 年9月28日

附件2. 2025年度绩效自评表