昆明市西山区第五幼儿园2025年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置4个内设机构，包括：行政组、后勤组、教研组、财务综合组。

在职人员编制6人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制6人。在职实有6人，其中：财政全额保障6人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

（二）部门职能。

1.贯彻落实国家学前教育方针政策，为学龄前儿童提供教育和保育，认真开展好学前教育工作，解决家长的后顾之忧。

2.结合西山区实际，充分挖掘幼儿园潜能，尽可能解决辖区范围内学龄前儿童入园问题，努力构建和谐社会。

3.保证学前教育工作的普惠性得到落实，尽职尽责招收学龄前儿童。

4.认真落实国家教育方针政策，坚持以《规程》《纲要》《指南》精神为指导，以办好优质学前教育的方式，更好地服务家长，服务社会，解决家长们的实际困难。

（三）部门工作完成情况。

1.强化安全管理，筑牢校园安全防线：制度完善与责任落实、常态化安全检查、食品安全严抓不懈、加强安保与门禁管理、：协同保教部门，定期组织全园师生开展消防疏散、防踩踏、防地震等安全演练4次，增强了师幼的自我保护意识和应急避险能力。

2.优化后勤保障，提升服务运行效能：针对幼儿园环境改造，增加了户外沙水池、制作工厂、游乐区、昆虫长廊、绘本馆、教师休闲区等，改善了园区整体环境，为幼儿及教师提供了安全舒适的活动场所；规范物资管理与采购，做到账物相符、节俭高效。

3.细化卫生保健，促进幼儿健康成长：严格落实晨午检、因病缺勤追踪制度；修订并严格执行班级、食堂、公共区域的卫生消毒标准和流程，加强督查，确保消毒工作科学、到位；后勤副园长、保健员、食堂工作人员定期研究制定带量食谱，注重营养均衡、花样翻新。

在全体教职工的共同努力下幼儿园取得了西山区第三十六届学生艺术节群舞一等奖和美术优秀组织奖的好成绩，幼儿参加的绘画比赛也喜获4个一等奖，6个二等奖，1个三等奖的好成绩。

（四）部门管理制度。

我单位建立固定资产管理制度，财务制度，校园安全制度等。西山区第五幼儿园在《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政事业单位财务规则》和《政府会计制度》的基础上，结合幼儿园实际，制定了《西山区第五幼儿园内部控制基本制度-预算管理办法》、《西山区第五幼儿园内部控制基本制度-收支管理办法》、《西山区第五幼儿园内部控制基本制度-采购管理办法》、《西山区第五幼儿园内部控制基本制度-资产管理办法》、《西山区第五幼儿园内部控制基本制度-合同管理办法》、《西山区第五幼儿园“三重一大”决策制度》等，管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》《行政事业单位内控控制规范（试行）》等相关法规的规定。

（五）部门资金来源及使用情况。                      

2025年部门财务总收入363.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入290.24万元，政府性基金预算财政拨款收入17.93万元，国有资本经营预算财政拨款收入0元，上级补助收入0元，事业收入0元，经营收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入55.27万元,年初结转资金0.03万元。

2025年部门总支出357.58万元,其中：基本支出227.63万元，项目支出129.95万元。基本支出主要用于支付人员费用、社会保障缴费和一般公用经费支出。项目支出主要是支付幼儿园运转经费、2025年春季学期学前教育家庭经济困难学生补助经费中央资金、省级资金、市级资金、区级资金；学前教育免保育教育费中央补助资金、市级补助资金；自办食堂伙食费资金、西山区校园人防建设项目补助经费、西山区第五幼儿园改造围墙大门项目经费、西山区第五幼儿园园舍提升改造工程项目资金。

年末结转和结余5.89万元，为自办食堂伙食费资金项目结余，用于次年支付12月份伙食费费用。

（六）政府采购情况。

2025年我单位政府采购金额为16.51万元，其中：货物采购支出0元，政府采购服务支出金额16.51万元，采购资金来源为财政一般公共预算。

（七）固定资产情况。

我单位年末固定资产原值合计：149.33万元,年初固定资产141.83万元，增加7.50万元，为补录以前年度购入收纳货架、厨房设备消毒柜入固定资产，学校安装人脸识别测温考勤一体机、教室安装备餐台、吊柜等入固定资产；在日常固定资产管理工作中，我园进一步加强日常资产管理，严格执行资产管理办法进行固定资产登记、入账、配置和核销制度。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2025年度收入合计363.47万元，其中一般公共预算财政拨款收入290.24万元，占比79.86%；政府性基金预算财政拨款收入17.93万元，占比4.93%；其他收入55.27万元，占比15.12%。2025年支出决算357.58万元，其中基本支出227.63万元，占比63.66%；项目支出129.95万元，占比36.34%。年末结转5.89万元，为自办食堂伙食费结余资金。

（三）年度重大专项资金安排及支出情况。

我单位2025年度无重大专项资金安排及支出情况。

（四）其他资金收支及结余情况。

我单位2025年无其他资金收支及结余情况。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2025年区级项目共6个，完成6个。

1.2025年度学前教育家庭经济困难学生补助区级经费，年初预算下达资金0.77万元，截至2025年12月31日，完成资助发放0.41万元，预算执行率53%差异原味为年初预算按照200人预算做预算，实际申请困难资助认定的人数不足200人员。

2.西山区校园人防建设项目补助经费，年初预算14.58万元，年末支出14.47万元，预算执行率99%，差异原因为：年初预算按照每人每月4050元做预算，实际支付人员工资：4020元/人·月，结余1080元，期末财政收回指标。该项目补助经费已完成发放，不存在拖欠人员工资的情况；2025年度，我园安保工作人员尽职尽责做好本职工作，无安全事件发生，项目绩效目标完成较好。

3.幼儿园运转经费项目，年初预算57.97万元，实际完成支付41.27万元，结余资金16.70万元，预算执行率71.19%。结余指标年末财政收回，预算执行率偏差较大的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金16.70万元截至2025年12月31日财政未审批支付。

4.西山区第五幼儿园改造围墙大门项目经费，年初预算6.16万元，实际完成支付6.16万元，预算执行率100%。

5.西山区第五幼儿园园舍提升改造工程项目资金，年初预算11.77万元，实际完成支付11.77万元，预算执行率100%。

6.自办食堂伙食费资金，年初预算55.13万元，实际支付49.25万元，预算执行率89%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2025年上级项目共11个，其中10个已完成，1个因在途中支付申请财政未审批，次年未通知结转使用未完成。

1.2025年春季学期学前教育家庭经济困难学生补助经费中央资金，年初预算1.5万元，截至2025年12月31日，完成资助发放1.5万元，预算执行率100%。

2.2025年春季学期学前教育家庭经济困难学生补助经费省级资金，年初预算0.08万元，截止2025年12月31日，完成资助发放0.08万元，预算执行率100%。

3.2025年春季学期学前教育家庭经济困难学生补助经费市级资金，年初预算0.06万元，截至2025年12月31日，完成资助发放0.06万元，预算执行率100%。

4.2025年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助中央资金，年初预算1.06万元，截止2025年12月31日，完成资助发放1.06万元，预算执行率100%。

5.2025年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助省级资金，年初预算0.05万元，截止2025年12月31日，完成资助发放0.05万元，预算执行率100%。

6.2025年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助市级资金，年初预算0.04万元，截止2025年12月31日，完成资助发放0.04万元，预算执行率100%。

7.2025年支持学前教育发展中央专项资金，年初预算30万元，截至2025年12月31日，支出0.00万元，结余30万元，预算执行率0%。预算执行率为0的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金截至2025年12月31日财政未审批支付，2026年度财政未同意结转继续使用，该项目绩效未实现。

8.学前教育免保育教育费中央补助资金，年初预算3.79万元，实际完成支付3.61万元，预算执行率95.25%，预算执行率未达到100%的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金截至2025年12月31日财政未审批支付。

9.学前教育免保育教育费省级补助资金，年初预算0.39万元，实际完成支付0万元，预算执行率0%，预算执行率未达到100%的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金被财政分管科室收回指标。

10.学前教育免保育教育费市级补助资金，年初预算0.13万元，实际完成支付0.08万元，预算执行率60.85%，预算执行率未达到100%的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金被财政分管科室收回指标。

11.学前教育免保育教育费第二批市级补助资金，年初预算0.30万元，实际完成支付0万元，预算执行率0%，预算执行率未达到100%的主要原因是2025年财政资金紧张，在途资金被财政分管科室收回指标。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2025年昆明市西山区第五幼儿园全年预算收入363.47万元，决算支出357.58万元，其中基本支出227.63万元，占比63.66%；项目支出129.95万元，占比36.34%。年末结转5.89万元，为自办食堂伙食费结余资金。次年1月份用于支付12月份伙食费费用。基本支出保障了人员经费，项目的实施进一步补充日常经费支出，保障幼儿园正常运转。

2025年支持学前教育发展中央专项资金，年初预算30万元，截至2025年12月31日，支出0.00万元，预算执行率0%，在途资金截至2025年12月31日财政未审批支付，2026年度财政未同意结转继续使用，该项目绩效未实现。

（二）资金管理情况分析。

资金分配、下达、拨付情况：我部门2025年度年末决算收入合计263.47万元（其中一般公共预算财政拨款收入290.24万元，政府性基金预算财政拨款收入17.93万元，其他收入55.27万元，资金全部下达拨付到位，到位率100%。

2.资金使用、执行情况：我单位2025年年末决算支出合计357.58万元，其中基本支出227.63万元，占比63.66%；项目支出129.95万元，年末结转5.89万元，为自办食堂伙食费结余资金。

3.资金预算绩效管理、支出责任履行情况：

（1）绩效目标设定按照预算绩效管理要求，在编制年度预算时同步设置对应资金绩效目标、绩效指标（产出指标、效益指标、满意度指标），指标做到量化、可考核，明确资金预期产出、实施成效，绩效目标与预算资金匹配，保障资金按绩效目标有序落地。

（3）年度终了，对项目资金开展绩效自评，客观评价绩效目标完成情况，梳理存在问题，形成绩效自评报告。落实绩效评价结果应用机制，将绩效评价结果作为下一年度预算编制、资金安排、项目调整的重要依据；对绩效较差项目压缩或取消后续预算，强化 “花钱必问效、无效必问责”。

（4）严格按照批复预算、资金用途使用资金，坚持无预算不支出。按业务进度、合同约定规范办理资金申请、审核、拨付，严控超预算、无预算支出，专款专用，不存在截留、挤占、挪用资金情况。及时梳理存量资金，按规定盘活上缴，提高资金使用效率。2025年项目支出绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

4.建立资金支出内控流程，明确各岗位支出审核责任，落实分级审批制度。对重大资金支出按 “三重一大” 要求集体研究决策。主动接受财政、审计监督检查，对检查反馈问题及时整改落实。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

我单位2025年度人员编制6人，实有6人，不存在超编情况，“三公”经费中公务接待费0元，因公出国0元，公务用车运行维护费0元，无违规支付情况；2025年度根据年初预算既定目标，保障正常运转、提升办园水平、改善办园环境，各项支出按照目标完成情况控制支付进度；2025年春季学期我单位完成125名困难学生资助发放工作，秋季学期完成完成88名困难学生资助发放工作。我单位利用各种机会、通过各种途径，加大对幼儿园的宣传，学校的知名度提高，深受社会家长一致好评。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.部门决策方面

（1）部门目标明确：设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，绩效目标与年度工作任务一致。

（2）部门职能：部门职能明确，设置科学合理，部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，制定了具体科室岗位职责职责明确

（3）资源配置合理：基本支出、项目支出预算合理，编制预算紧密结合工作实际需求，不存在浪费情况。

2.部门管理较好

（1）预算管理完成较好：基本支出预算执行率、目支出预算执行率较好，个别项目绩效目标未实现是因为客观原因年末支付申请财政未审批，造成预算执行率偏差；“三公”经费控制较好，全年支出为0。

（2）财务管理：根据内控管理制度要求，建立、更新各项财务管理制度；资金使用，严格按照相关规定执行，不存在挪用、虚列支出等情况。

（3）人力资源管理：我单位2025年部门编制数6人，实际在职人员数6人，在职人员控制率≤100%，严格按照区人社局、上级主管部门等部门相关管理要求，规范做好在编人员的招聘、培训、工资发放及考核等工作；每学期末对劳务派遣人员、后勤人员按相关规定，进行考核公示。

（4）资产管理：日常工作中，严格执行固定资产管理制度，每学期末做好班级资产、盘点、登记交接工作。

（5）业务管理：日常工作中，加强各部门业务管理，专人负责固定资产采购，采购工作规范执行。

3.部门绩效

（1）部门产出：我单位2025年度圆满完成年初工作计划；额外完成其他临时增加工作，取得多项成绩。2025年春季学期教师共计参加累计48次教研训活动，参加各级比赛17项，其中区级3项13个活动，省市级2项4个活动，共计32人次参加，共计19个已获得相应的奖项。在全体教职工的共同努力下幼儿园取得了西山区第三十六届学生艺术节群舞一等奖和美术优秀组织奖的好成绩，幼儿参加的绘画比赛喜获4个一等奖，6个二等奖，1个三等奖的好成绩。

（2）部门效果：后勤工作始终秉持“安全第一、服务为本、保障有力、精益求精”的原则，紧密围绕幼儿园中心工作恪尽职守、扎实工作，全力保障了幼儿园教育教学活动的正常开展与师幼的身心健康：强化安全管理，筑牢校园安全防线，优化后勤保障，提升服务运行效能，细化卫生保健，促进幼儿健康成长。教学工作实行“推门听课”制度，督促教师规范一日保教工作，提高教育教学质量。同时，立足项目式课程开展，优化班级环境创设与区域活动，让环境育人，使幼儿与环境互动，提升班级整体保教质量。通过“教研训”模式，围绕一中心——以双指南为中心，建立衍生班级主题课程、开展项目式课程、优化区域活动、聚焦歌唱活动教学、深化班级环境创设教研、强化观察记录实操以及推进课题研究申报等多形式活动，五位联动——幼儿园、教科室、学科组、骨干组、班级组联动教研；不仅丰富了教学内容和形式，也提升了教师的专业素养和教学能力，为幼儿的全面发展提供了有力保障。

学校围绕“一切为了孩子”的办园宗旨，全心全意为孩子服务，受到家长及社会的一致好评。

 （3）部门可持续发展较好：我单位根据实际情况，每学期组织教师参加各种培训，提高教学技能。定期召开后勤部门工作会议，加强内部沟通关心后勤员工的工作与生活，努力改善工作条件，营造和谐、积极的工作氛围，增强团队凝聚力和归属感，日常做到信息公开透明，各方面了解老师想法，充分考虑大家意见。在领导班子带领下，创造了一个团结、奋进的集体，部门发展较好。

五、存在问题及改进措施

（一）存在的问题

1.绩效目标设立不够明确、细化和量化。

2.由于财政资金紧张，截至2025年年末存在大量在途资金未支付。

   3.各部门之间工作需要加强沟通。

（二）改进措施

1.年初做预算时，做好准备工作，各部门做好对接，充分考虑，避免工作疏忽遗漏。

2.进一步落实“过紧日子”的指导思想，每分钱都用在刀口上。

3.定期开展对项目资金使用情况的监督和跟踪问效，并形成常态化。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

严格按照政府信息公开规定，按规定内容及规定时间内，在西山区人民政府公众信息网站上进行公开。

七、其他

无。

十八幼附件2. 2025年度绩效自评表表样