昆明市西山区第八幼儿园2025年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2026-10-29 12:12
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：杨烁榆
审核：刘洁
终审：袁莉
昆明市西山区第八幼儿园2025年
财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
我园为全额拨款事业单位，隶属昆明市西山区教育体育局管辖。
纳入昆明市西山区第八幼儿园2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即是：昆明市西山区第八幼儿园。
根据西山区机构编制办公室核定的编制人数为3名，截止2025年12月31日止实有在职教职工17名，其中在职在编3名，聘任制教师13名，劳务派遣保健医1名，退休教职工0名。
车辆编制0辆，实有车辆0辆
（二）部门职能。
承担西山区学前教育任务，提供幼儿保育和教育服务，促进幼儿在体、智、德、美等方面全面发展，开展幼儿教育教学研究与实践，推动学前教育质量提升。
（三）部门工作完成情况。
2025年，西山区第八幼儿园在上级教育部门的正确领导下，严格按照核准登记的业务范围，以《3－6岁儿童学习与发展指南》为指导，聚焦保教核心业务，强化师资队伍建设，深化家园协同育人，各项业务工作规范有序开展，有效促进了幼儿全面发展和办园质量提升。本年度业务活动开展情况如下：
一是深耕保教主业，筑牢幼儿发展根基。幼儿园始终将保教工作作为核心业务，立足幼儿年龄特点与发展需求，构建科学完善的教育教学体系。在课程实施方面，推行游戏化教学模式，将教育内容融入日常游戏与生活场景，重点开展健康、语言、社会、科学、艺术五大领域教学。通过开展“课间操比赛”等特色活动，丰富幼儿学习体验，提升综合素养。教师团队注重幼儿行为习惯培养，创新推行“生活小达人评选”等活动，结合趣味儿歌口诀帮助幼儿掌握穿脱衣物、整理物品等生活技能，全年幼儿生活自理能力达标率较上年显著提升。同时，严格落实一日活动各环节管理，加强幼儿膳食营养搭配与健康监测，保障幼儿身心健康发展，本年度幼儿出勤率保持较高水平。
二是强化队伍建设，提升专业育人能力。幼儿园高度重视师资队伍专业化发展，构建“师德引领＋技能提升＋实践赋能”的培养体系。在师德建设方面，组织全体教师学习《新时代幼儿园教师职业行为十项准则》，开展师德专题培训、优秀事迹分享会等活动，引导教师树立正确教育观，以爱心、耐心、责任心践行教育使命。在专业提升方面，建立常态化教研机制，围绕“区域活动优化”“游戏中教师的观察与支持”等核心议题，开展集体备课、观摩研讨、案例分析等活动20余次；选派教师参加区级以上专业培训，鼓励骨干教师发挥“传帮带”作用，通过师徒结对助力青年教师快速成长。三位在编教师积极投身专业发展，在教学反思、课题研究、技能竞赛中表现突出，其中多人撰写的教学案例获区级认可，形成了互助共进的良好团队氛围。
三是深化家园协同，构建共育教育生态。为凝聚教育合力，幼儿园搭建多元化家园沟通平台，推动家园共育提质增效。定期召开家长会、举办家长开放日活动，邀请家长走进校园，直观了解幼儿在园学习生活情况及幼儿园教学理念。创新开展“亲子运动会”“节日主题亲子活动”等特色项目，增进亲子情感联结，传递科学育儿知识。建立班级微信群、家园联系栏等常态化沟通渠道，及时反馈幼儿成长动态，解答家长育儿困惑。同时，通过家长学校、育儿讲座等形式，为家长提供家庭教育指导，引导家长树立正确育儿观念，形成“家园互补、协同育人”的良好格局，家长满意度达95％以上。四、完善保障体系，夯实办园发展基础。幼儿园严格落实安全管理制度，将安全工作贯穿业务开展全过程。定期开展安全隐患排查整改，重点关注消防设施、玩具器械、食品卫生等关键环节；结合“安全生产月”“消防日”等契机，开展安全主题班会、应急演练等活动，提升师幼安全防范意识与自救能力。加强校园环境创设，优化活动区域布局，更新补充教学具与绘本资源，为幼儿打造安全、温馨、富有教育意义的成长环境。规范各项业务流程，建立科学的教学评价与幼儿发展评估体系，确保保教工作有序推进。
（四）部门管理制度。
我园领导高度重视预算绩效管理工作，明确制定了相关预算绩效管理工作制度。利用多种形式，对预算绩效管理工作进行宣传和培训。严格按规定内容和规定时限公开预算、决算、监督、绩效等相关信息，确保基础信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性。
幼儿园按照区财政的要求在规定时间内报送绩效申报目标，科学、规范、完整地设定本单位整体支出和项目支出绩效目标。根据区财政的要求按时报送本单位预算绩效运行监控分析报告及部门整体支出和项目支出绩效报告。预算执行进度方面，幼儿园按月、季度完成预算进度，完成情况良好。
幼儿园实施整体支出或项目支出时，在资金使用方面，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的使用有完整的审批程序和手续。项目的重大开支经过评估论证及幼儿园“三重一大”集体决策，且符合部门预算批复的用途。
（五）部门资金来源及使用情况。
2025年我单位收入341.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入341.84万元，其他资金收入2.67万元。
2025年我单位支出341.84万元，其中:基本支出97.75万元、项目支出247.09万元。
（六）政府采购情况。
我单位2025政府采购支出23.72万元，其中采购货物支出0万元，采购工程支出23.01万元，采购服务支出7.16万元。
（七）固定资产情况。
我园截止2025年12月31日，我园固定资产原值为479,813.00
元，净值388,594.10元。
二、部门资金基本情况
（一）年度部门预算安排及支出情况。
1.收入情况
2025年我单位收入341.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入341.84万元，其他资金收入2.67万元。
2.支出情况
2025年我单位支出341.84万元，其中:基本支出94.75万元（人员经费93.03万元、公用经费1.72万元）、项目支出247.09万元。
3.结转结余情况
2025年初结转和结余0万元，年末结转和结余41.04元。
（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）
2025年我单位无重大专项资金安排及支出。
（三）其他资金收支及结余情况。
1.收入情况
2025年我单位其他资金收2.67万元。
2.支出情况
2025年我单位其他资金支出2.67万元。
3.结转结余情况
2025年初其他资金结转和结余0万元，年末结转和结余41.04元。
三、项目完成情况
（一）区级项目完成情况。
我单位2025年区级项目共6个，分别为：
1、昆明市西山区第八幼儿园装修改造项目经费下达金额365.00万元，2025年支出0万元，执行率0%；
2、西八幼新开园设施设备采购项目经费下达金额100.00万元，2025年支出0万元，执行率0%；
3、幼儿园运转补助经费下达金额32.87万元，2025年支出32.87万元，执行率100%；
4、西山区新办幼儿园开办费补助专项经费下达金额30.00万元，2025年支出4.04万元，执行率13.45%；
5、自办食堂伙食费收入经费下达金额16.20万元，2025年支出2.66万元，执行率16.44%；
6、西山区校园人防建设项目补助经费下达金额4.86万元，2025年支出4.86万元，执行率100%；
(二)上级项目完成情况。
我单位2025年上级项目共1个，支持学前教育发展中央专项资金下达金额237.60万元，2025年支出237.60万元，执行率100%；
四、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。（分析资金投入及执行情况）
2025年项目支出总预算为786.53万元，实际项目总支出282.03万元，预算执行率35.86%，执行率较高，具体情况如下：
单位：元
项目名称 | 年初预算数 | 1-12月执行数 | 1-12月执行率 |
昆明市西山区第八幼儿园装修改造项目经费 | 3,650,000.00 | 0.00 | 0.00% |
支持学前教育发展中央专项资金 | 2,376,000.00 | 2,376,000.00 | 100.00% |
西八幼新开园设施设备采购项目经费 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00% |
幼儿园运转补助经费 | 328,746.46 | 328,746.46 | 100.00% |
西山区新办幼儿园开办费补助专项经费 | 300,000.00 | 40,351.00 | 13.45% |
自办食堂伙食费收入经费 | 162,000.00 | 26,633.15 | 16.44% |
西山区校园人防建设项目补助经费 | 48,600.00 | 48,600.00 | 100.00% |
合计 | 7,865,346.461, | 2,820,330.61 | 35.86% |
（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）
我单位对预算资金管理实行专款专用，在预算支出绩效执行过程中，出现预期支付时间和实际支付时间有一定的偏差，也出现项目支出绩效不明确等情况。一是学校于10月正式开园，许多物品还需开园后根据实际运行情况逐步补齐。二是财政支付审批环节的流程与时限影响，未能于本年度内完成全部支付手续。
（三）总体绩效目标完成情况分析。（对照总体目标分析全年实际完成情况）
我园2025年的7个项目，3个项目完成了绩效目标，至年末完成资金支付进度100%。通过分析和总结也存在部分问题：一是学校年底开园许多必备物品的采购、安装与验收工作需在开园后根据实际运行需求逐步开展与补齐。二是财政支付审批进度缓慢，导致年末大量资金无法支付。
（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）
2025年部门整体支出绩效自评结果为“优秀”，自评得分100分，具体项目指标情况分析如下：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 | 指标解释 |
A部门决策（35分） | A1部门目标（12分） | A11部门中长期规划目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门（单位）中长期规划目标的设定情况；中长期规划目标应设定明确，应与政府中长期规划目标相适应，且应与部门职能相适应。 |
A12年度工作目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门年度工作目标的设定是否明确合理 | ||
A13年度工作计划与年度工作目标的一致性（2分） | 2 | 部门年度工作计划是否与部门年度工作目标相一致。 | ||
A14绩效目标合理性（3分） | 3 | 用以反映和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致性。 | ||
A15绩效指标明确性（3分） | 3 | 整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。 | ||
A2部门职能（10分） | A21部门职能的明确性与科学性（1分） | 1 | 考察部门职能界定是否明确科学，是否有相关文件。 | |
A22年度工作目标与部门职能的适应性（4分） | 4 | 部门所设定的具体目标是否与部门职能相适应。 | ||
A23年度具体工作与部门职能的匹配性（4分） | 4 | 部门年度各类具体工作是否与部门职能相匹配。 | ||
A24部门内设科室及下属单位职责的明确性（1分） | 1 | 部门内设科室及下属单位具体职责是否明确 | ||
A3资源配置（13分） | A31基本支出预算合理性（2分） | 2 | 用以反映部门年度基本支出预算是否根据人员经费、公用经费标准进行合理编制。 | |
A32项目支出预算合理性（4分） | 4 | 用以反映部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的合理性。 | ||
A33人力资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门核定人员的编制与部门工作内容的合理性 | ||
A34办公资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门现有办公资源能否满足部门日常工作需求。 | ||
A35重点项目资源分配合理性（3分） | 3 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | ||
B部门管理（20分） | B1预算管理（7分） | B11基本支出预算执行率（1分） | 1 | 部门基本支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本支出预算执行程度。 |
B12项目支出预算执行率（4分） | 4 | 部门项目支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门项目支出预算执行程度。 | ||
B13“三公”经费控制率（1分） | 1 | 部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制行政成本的努力程度。 | ||
B14预算调整情况（1分） | 1 | 用以反映预算单位是否根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。 | ||
B2财务管理（6分） | B21财务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B22资金使用合规性（4分） | 4 | 部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ||
B23财务监控的有效性（1分） | 1 | 用以反映部门财务监控监督工作的有效性，包括监控、监督措施的制定及执行等方面。 | ||
B3人力资源管理（2分） | B31在职人员控制率（1分） | 1 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | |
B32人力资源管理执行情况（1分） | 1 | 考察部门人力资源管理的健全性及执行规范性，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。 | ||
B4资产管理（2分） | B41资产管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B42固定资产在用率（1分） | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。 | ||
B5业务管理（3分） | B51业务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门业务管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B52政府采购规范性（1分） | 1 | 考察政府采购项目的采购程序、采购方式的规范性 | ||
B53监督考核情况（1分） | 1 | 考察部门是否对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。 | ||
C部门绩效（45分） | C1部门产出（18分） | C11实际完成率（4分） | 4 | 部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
C12完成及时率（4分） | 4 | 部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 | ||
C13质量达标率（8分） | 8 | 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | ||
C14重点工作办结率（2分） | 2 | 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 | ||
C2部门效果（21分） | C21经济效益（5分） | 5 | 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | |
C22社会效益（5分） | 5 | 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | ||
C23生态效益（5分） | 5 | 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | ||
C24社会公众或服务对象满意度（6分） | 6 | 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | ||
C3部门可持续发展（6分） | C31队伍建设情况（2分） | 2 | 考察部门管理人员是否定期接受培训，熟悉政策、提高业务能力。 | |
C32信息共享、公开情况（2分） | 2 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息，是否相关部门信息共享，用以反映和考核部门信息公开透明及信息共享情况。 | ||
C33长效管理创新情况（2分） | 2 | 考察部门是否在鼓励科室改进管理、提高效率方面建立了新举措，比如人员绩效考核机制、信息化建设、数据库管理等，是部门工作长期可持续发展的保障。 | ||
合计 | 100分 | 100 |
五、存在问题及改进措施
（一）存在问题。
因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性，未按计划每季度及时支出，大部分资金攒到12月份支出。在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。
（二）原因分析。
由于行政经费少，年初编制的预算不够精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。
（三）改进措施
1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。
2.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
通过此次绩效自评，自评结果拟应用于各项收入的收支管理中，并将绩效自评结果按要求及时公开。
七、其他
无。
附件2. 2025年度绩效自评表
