昆明市西山区谷律民族中学2025年财政预算支出绩效自评情况公开

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据昆明市西山区机构编制委员会《关于西山区教育局部分中心学校、直属学校机构变更的批复》(西机编(2006)4号)精神，设立昆明市西山区谷律民族中学，为昆明市西区教育局直属公益一类财政全额拨款事业单位。学校设3个内设机构：办公室、总务处和教务处。

学校核定事业编制14名，其中：书记1名，校长1名，副校长1名。专业技术人员编制14名。2025年年末实有在职教师14人。

（二）部门职能。

我校宗旨为实施初中义务教育；业务范围初中教学。其主要职责任务是：1、认真贯彻落实《中华人民共和国义务教育法》等有关义务教育阶段的法律法规和政策，严格执行国家、省、市各级关于义务教育阶段适龄儿童入学工作要求。2、结合西山区实际，充分挖掘和协调学校潜能，解决好辖区划片范围内招生问题和初中对口入学招生工作，努力构建和谐社会。3、关注弱势群体接受义务教育的情况，尽可能为其提供帮助，让其与其他孩子一样快乐生活、快乐学习，充分感受到社会大家庭的温暖。4、关注留守儿童接受义务教育的情况，不断建立健全监督和帮扶机制。5、受教育局委托，承担7至9年级教育教学工作。6、完成昆明市西山区教育体育局交办的各项工作任务7、昆明市西山区教育体育局交办的其他事项。

（三）部门工作完成情况。

2025年我校认真履行西山区教育体育局工作目标，认真完成了我校七至九年级的教育教学工作，加强校园文化建设，提升学校综合实力。具体体现在如下几方面：1、提高教育教学质量：教学质量逐步提高，积极开展校本教研和课题研究；2、推进精细化管理；3、改进德育及体育卫生工作：加强学校团队、德育工作，替身学生道德素质，积极参加体育、艺术、科技比赛活动；4、加强师德师风建设；5、规范建设采购设备管理，管理学校各项教育教学设备；6、严格财经纪律：严格执行收支两条线管理，合理安排学校资金，依据《西山区财政支出预算执行进度考核办法》按质按量完成学校预算执行进度；7、维护校园安全稳定：配足配齐人防、物防、技防、消防设施，学习贯彻《昆明市学校安全条例》；8、加强党的建设。

（四）部门管理制度。

为规范我校财务管理，提高财政资金使用效益，我校2025年继续完善各项财务管理制度，从财务管理体制、预算管理、收入管理、支出管理、结转和结余管理、资产管理、财务报告和财务分析、财务监督各方面都进行了规范，很大程度上保障了我校财务安全。现已建立7项管理制度，如：《校园安全管理制度》、《教师管理制度》、《学生管理制度》、《教学管理制度》、《班级管理制度》、《后勤管理制度》、《财务管理制度》、《 校园固定资产管理制度》。

（五）部门资金来源及使用情况。

2025年部门财政拨款收入687.61万元，其中：本年收入687.61万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款637.19万元，政府性基金预算财政拨款50.42万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。2025年部门预算总支出687.61万元。财政拨款安排支出637.19万元，其中：基本支出591.54万元，项目支出45.65万元。结转0万。

（六）政府采购情况。

2025年我校政府采购14.29万元，用于西山区校园人防建设项目采购7.92万元，营养改善计划食材采购1.95万元。营养改善计划后勤服务采购4.42万元。

（七）固定资产情况。

2025年我校资产合计1411.80万元，固定资产增加0.30万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2025年部门财政拨款收入687.61万元，财政拨款安排支出687.61万元，结转0万，支出完成率100%

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

政府性基金安排的专债项目支出2个，合计50.42万元，分别为西财行〔2025〕148号谷律中学变压器电力系统安装项目经费9.81万元和西财行〔2025〕148号西山区谷律民族中学围墙修缮醒目经费40.61万元。

（三）其他资金收支及结余情况。

无。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2025年区级项目共8个，其中6个已完成，2个因厉行节约和财政资金不足未完成支出。具体情况如下：

1、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费4.8万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

2、城乡初中生均公用经费0.57万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

3、特殊教育补助经费0.03万元，截至2025年12月31日，因厉行节约资金未使用，该资金为省级预算资金，全部结转到下年使用。

4、农村义务教育学生营养改善计划补助资金3.45万元，截至2025年12月31日，资金使用3.45万元，无结余结转资金。

5、西山区校园人防建设项目补助经费7.92万元，用于购买保安服务，截至2025年12月31日，已使用资金7.90万元，结余资金0.02万元。该项目为政府采购项目，采购金额为7.90万元，结余资金无需使用，被财政收回。完成率100%。

6、西山区营养改善计划及寄宿制学校后勤服务补助经费13.43万元，用于购买营养改善计划后勤工作人员工资支出，截至2025年12月31日，已使用资金12.50万元，结余资金0.93万元，其中0.83万元因采购时间问题，没有完成采购需单独授权支付，因资金不足，9月后勤人员工资未支付。该项目为政府采购项目，采购金额为13.33万元，结余资金中的0.1万元无需使用，结余资金全部被财政收回，现还有0.83万元需支付后勤人员工资。完成率93.08%。

7、谷律中学变压器电力系统安装项目经费9.81万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。用于支付以前年度学校变压器电力系统安装项目工程款。完成率100%。

8、西山区谷律民族中学围墙修缮项目经费40.61万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。用于支付以前年度学校围墙修缮项目工程款。完成率100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2025年上级项目共19个，其中7个已完成，12个因厉行节约和资金不足未完成支出。具体情况如下：

   1、2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金4.71万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

2、2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.75万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

3、2025年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金0.56万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

4、2025年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.45万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

5、2025年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金0.94万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

6、 2025年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金2.79万元，截至2025年12月31日，资金全部使用，无结余资金。

7、2025年城乡义务教育公用经费中央补助资金9.99万元，截至2025年12月31日，已使用资金1.68万元，结余结转资金8.31万元，结余结转资金主要为培训费及办公费，因培训项目减少，培训费未完成支付，办公费因财政资金不足，未完成支付，结余资金结转到下年继续使用。

   8、城乡义务教育公用经费省级补助资金0.63万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.61万元，结余结转资金0.02万元，结余结转资金主要为培训费，因培训项目减少，未完成支付，结转到下年继续使用。

9、城乡义务教育公用经费市级补助资金0.50万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.31万元，结余结转资金0.19万元，结余结转资金主要为培训费，因培训项目减少，未完成支付，结转到下年继续使用。

10、城乡义务教育公用经费中央补助资金1.01万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.70万元，结余结转资金0.31万元，结余结转资金为培训费，因培训项目减少，未完成支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回，不再使用。

11、第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金0.04万元，截至2025年12月31日，已使用资金0万元，结余结转资金0.04万元，结余结转资金为培训费，因培训项目减少，未完成支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回，不再使用。

12、2025年特殊教育经费中央补助资金0.48万元，截至2025年12月31日，已使用资金0万元，结余结转资金0.48万元，结余结转资金主要为培训费和办公费，因培训项目减少，未完成支付，办公费因谷律民族中学已经合并到团结民族中学，优先使用了团结民族中学的公用经费，结余资金结转到下年继续使用。

13、特殊教育经费市级补助资金0.02万元，截至2025年12月31日，资金未使用，结余结转资金主要为培训费和办公费，因培训项目减少，未完成支付，办公费因谷律民族中学已经合并到团结民族中学，优先使用了团结民族中学的公用经费，结余资金结转到下年继续使用。

14、 2024年城乡义务教育营养改善补助经费省级资金1.03万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.99万元，结余资金0.04万元，因学生减少及预算天数多，因此资金有结余，无需再支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回。

15、2025年农村义务教育营养改善计划第一批学生膳食补助经费市级资金1.02万元，截至2025年12月31日，资金使用0.73万元，结余结转资金0.29万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年继续使用。

16、 2025年第三批农村义务教育学生营养改善计划膳食补助省级资金0.81万元，截至2025年12月31日，资金使用0万元，结余结转资金0.81万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年使用。

17、 2025年第三批农村义务教育学生营养改善计划膳食补助市级资金0.65万元，截至2025年12月31日，资金使用0万元，结余结转资金0.65万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，学生人数减少，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年使用。

18、2025年第一批农村义务教育营养改善计划学生膳食补助经费省级资金1.22万元，截至2025年12月31日，资金已全部使用，无结余结转资金。

    19、2025年义务教育课后服务省级对下资金6.42万元，用于发放教师课后服务劳务费。截至2025年12月31日，因财政资金不足，资金未使用，资金结转到下年继续发放使用。完成率0%。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

我单位2025年19个上级项目全部到位，资金到位率100%，其中7个已完成，12个因厉行节约和资金不足未完成支出。具体情况如下：

1、2025年城乡义务教育公用经费中央补助资金9.99万元，截至2025年12月31日，已使用资金1.68万元，结余结转资金8.31万元，结余结转资金主要为培训费及办公费，因培训项目减少，培训费未完成支付，办公费因财政资金不足，未完成支付，结余资金结转到下年继续使用。

2、城乡义务教育公用经费省级补助资金0.63万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.61万元，结余结转资金0.02万元，结余结转资金主要为培训费，因培训项目减少，未完成支付，结转到下年继续使用。

3、城乡义务教育公用经费市级补助资金0.50万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.31万元，结余结转资金0.19万元，结余结转资金主要为培训费，因培训项目减少，未完成支付，结转到下年继续使用。

4、城乡义务教育公用经费中央补助资金1.01万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.70万元，结余结转资金0.31万元，结余结转资金为培训费，因培训项目减少，未完成支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回，不再使用。

5、第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金0.04万元，截至2025年12月31日，已使用资金0万元，结余结转资金0.04万元，结余结转资金为培训费，因培训项目减少，未完成支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回，不再使用。

6、2025年特殊教育经费中央补助资金0.48万元，截至2025年12月31日，已使用资金0万元，结余结转资金0.48万元，结余结转资金主要为培训费和办公费，因培训项目减少，未完成支付，办公费因谷律民族中学已经合并到团结民族中学，优先使用了团结民族中学的公用经费，结余资金结转到下年继续使用。

7、特殊教育经费市级补助资金0.02万元，截至2025年12月31日，资金未使用，结余结转资金主要为培训费和办公费，因培训项目减少，未完成支付，办公费因谷律民族中学已经合并到团结民族中学，优先使用了团结民族中学的公用经费，结余资金结转到下年继续使用。

8、 2024年城乡义务教育营养改善补助经费省级资金1.03万元，截至2025年12月31日，已使用资金0.99万元，结余资金0.04万元，因学生减少及预算天数多，因此资金有结余，无需再支付，该资金为2024年结转资金，结余资金已被财政收回。

9、2025年农村义务教育营养改善计划第一批学生膳食补助经费市级资金1.02万元，截至2025年12月31日，资金使用0.73万元，结余结转资金0.29万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年继续使用。

10、 2025年第三批农村义务教育学生营养改善计划膳食补助省级资金0.81万元，截至2025年12月31日，资金使用0万元，结余结转资金0.81万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年使用。

11、 2025年第三批农村义务教育学生营养改善计划膳食补助市级资金0.65万元，截至2025年12月31日，资金使用0万元，结余结转资金0.65万元。原因是营养改善计划资金每年按200天预算拨款，学生人数减少，支出按实际使用天数结算，每年实际使用天数在180天左右。结余资金结转到下年使用。

12、2025年义务教育课后服务省级对下资金6.42万元，用于发放教师课后服务劳务费。截至2025年12月31日，因财政资金不足，资金未使用，资金结转到下年继续发放使用。完成率0%。

（二）资金管理情况分析。

我校对预算资金管理实行专款专用，在预算支出绩效执行过程中，出现预期支付时间和实际支付时间有一定的偏差，也出现项目支出绩效不明确等情况。但是，通过工作小组的协调努力，在最快时间解决问题，以至于大部分项目支出绩效目标完成情况与预期完成情况的偏差程度并不大，能按时完成实际支出。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

对照2025年度项目支出绩效自评表来看，我校各项目已基本达成绩效目标。本校通过实施城乡义务教育公用经费项目、营养改善计划补助项目、城乡公用经费等项目，在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育的奖补政策基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。

（四）绩效指标完成情况分析。

1、我校2025年整体支出绩效目标申报表完全符合学校中长期规划；2、我校各部门职责、分工明确，能有序开展工作；3、学校预算程序合理，办公资源经费保障充足，资源配置合理；4、我校预算完成率≥95%，“三公”经费控制率100%，有适当预算调整；5、我校制定财务管理制度并能严格执行，预算资金使用合规、有效，但是财务监控措施有效性待加强。6、我校注重师资队伍建设，搭建教师发展、提升的平台；7、我校固定资产由专人负责，定期进行资产的清查、维护，确保学校财产安全，但是部分资产处置不及时，有闲置情况；8、我校年底接受教育局对学校的教育教学及管理工作的考核，有材料有记录，扣分原因为业务管理能力有待加强。9、我校严格完成2025年预算支出，保障人员工资等教师福利发放到教师手中，生均公用经费合理用于学生的教育及教学环境的改善中，在完成及时率和质量达标率上，我校还有提升空间；10、我校的教育教学工作，让学生得到全面发展，产生爱护环境、节约资源、成为社会建设者的意识；11、我校从队伍建设、信息公开、创新管理等方面实现了可持续发展，但是学校缺乏长效创新管理机制。

五、存在问题及改进措施

本校在实施农村义务教育学生营养膳食补助直达资金、城乡小学生均公用经费资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求严格执行，但是还是存在一些问题如：

1、资金支出时间和绩效目标完成时间不对等。

2、项目实施进度和资金支出进度有差距。

3、加强与上级部门沟通，是绩效支出目标更加明确，高效。

改进措施：

1、本校对绩效管理工作的认识还应加强，对工作任务的完成仅停留在量上，没有更多的考虑项目的社会效益。

2、我单位将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，应该紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，细化工作细则，以高标准严要求来加强绩效管理。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2025年我校认真按上级要求开展教育教学和学校管理工作，我校严格按照上级政府信息公开规定，在规定时间在政府网站进行相关预算公开和决算公开工作，同时在云南省预算一体化系统等平台与相关部门积极做好信息共享工作。

七、其他

无。

谷律中学2025年项目支出绩效绩效自评