昆明市西山区观音山中心学校 2025年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2026-10-23 14:43
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：董晓玲
审核：李小洪
终审：陈剑新
昆明市西山区观音山中心学校
2025年财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
本单位为昆明市西山区教育体育局直属公益一类财收全额拨款事业单位。内设校长室、教务处、德育处、总务处办公室。核定事业编制25人，实有教职工32人，承担辖区内农村适龄儿童小学阶段教育教学工作。
（二）部门职能
全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务；面向农村适龄儿童开展基础教育教学、德育、体育美育、劳动教育工作；抓好校园安全管理、后勤保障、校园基础设施管护；改善农村办学条件，保障农村学生享受公平优质义务教育，促进学生全面健康成长。
（三）部门工作完成情况
2025年度，学校圆满完成全年教育教学任务，扎实开展课堂教学、教研教改、控辍保学、留守儿童关爱、校园安全隐患排查、营养餐管理等重点工作；有序实施校园安保运维、校舍零星维修等项目，持续改善农村校园办学条件，各项年度工作目标基本实现。
（四）部门管理制度
建立健全财务管理制度、固定资产管理制度、政府采购制度、后勤管护制度、校园安全管理制度、预算绩效管理制度等。严格遵守财经法律法规，规范经费审批、资产登记、项目实施流程，强化学校内部监督管控。
（五）部门资金来源及使用情况
资金来源主要为财政拨款，分为基本支出与项目支出。基本支出用于教职工工资福利、学校日常办公、公用经费；项目支出用于运动场改造、校园安保经费、校舍维修、教学设备采购等专项工作，所有资金严格按照预算规定用途专款专用。
（六）政府采购情况
2025年学校严格执行政府采购法律法规，对运动场改造工程、教学器材、安保物资等达到采购限额的项目，规范履行采购流程，采购资料完整归档，程序合法合规。
（七）固定资产情况
学校固定资产主要包括校舍房屋、教学仪器、课桌椅、体育器材、安保监控设备等。落实固定资产台账管理，年末开展资产盘点，规范资产入库、领用、处置管理，保障农村学校教育资产安全完整。
二、部门资金基本情况
（一）年度部门预算安排及支出情况
2025年度部门预算总额按财政下达执行，其中基本支出保障教职工薪酬、日常办公运转；项目支出重点用于运动场改造、校园安保、校舍维护等，资金保障农村小学教育教学正常运转，全年预算执行良好。
（二）年度重大专项资金安排及支出情况
2025年无重大专项资金安排支出。
（三）其他资金收支及结余情况
其他资金主要为学校食堂伙食经费，学校严格执行食堂“非营利、零利润、专项管理原则”保障学校日常运维等食堂必要开支，无挤占、挪用截留伙食费资金情况，未列支与食堂运营无关费用。全年伙食费收支总体平稳。
三、项目完成情况
（一）区级项目完成情况
我单位2025年区级项目共12个，其中12个已完成。
(二)上级项目完成情况
我单位2024年上级项目共28个，其中28个已完成。
四、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析
2025年财政投入资金结构合理，项目支出聚焦农村学校短板，重点改善运动场地、校园安防薄弱环节。项目资金投入规模与学校年度工作任务匹配，资金投入能够有效支撑农村小学办学条件提升，项目资金按实施进度拨付，保障项目顺利落地。
（二）资金管理情况分析
本单位严格执行财政资金管理相关规定，规范资金分配、下达、拨付流程。项目资金坚持专款专用、专项核算，严格履行资金支付审批程序，资金使用方向与预算批复保持一致。落实预算全过程绩效管理，开展项目绩效运行监控，压实资金支出主体责任。严格执行国库集中支付、政府采购、固定资产管理相关制度，会计核算规范，不存在截留、挤占、挪用财政资金等问题。
（三）总体绩效目标完成情况分析
2025年度各项任务基本完成。通过实施运动场改造、校园安保运维等项目，有效补齐农村小学基础设施短板，改善农村学生体育活动条件，筑牢校园安全防线；稳定教师队伍，保障农村义务教育持续开展，控辍保学工作落实到位，总体绩效目标基本达成。
（四）绩效指标完成情况分析。
1、2025年我校整体支出绩效目标申报表符合学校中长期规划。
2、学校各部门履行自我职责、分工明确，能有序开展工作。3、学校预算程序合理，办公资源经费保障充足，资源配置合理。
3、学校预算完成率≥95%，“三公”经费控制率100%，有适当预算调整。
4、我校制定了各项财务管理制度并能严格执行，预算资金使用合规、有效，但是监控的力度有待于加强。
5、我校固定资产由专人负责，但由于事务繁重资产的清查、维护不及时。
6、我校严格完成2025年预算支出，保障人员工资等教师福利发放到教师手中，生均公用经费合理用于学生的教育及教学环境的改善中，在完成及时率和质量达标率上，我校还有提升空间。
7、我校的教育教学工作，在这一年中有了全新的转变，丰富的课外活动让整个校园充满勃勃生机。
8、我校从队伍建设、信息公开、创新管理等方面实现了可持续发展，但是学校缺乏长效创新管理机制。
五、存在问题及改进措施
1. 预算绩效管理精细化水平不足，绩效佐证材料收集、整理的及时性有待加强。
2. 农村学校专业管护人员不足，运动场、安防设施后期常态化管护压力较大。
3. 强化全过程预算绩效管理，落实绩效监控专人负责，及时收集项目实施佐证资料，提升绩效自评质量。
4. 完善校园设施管护制度，定期开展场地、安防设备巡检维护，加强后勤人员业务培训，降低设施损耗，延长资产使用年限。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
2025年我校认真按上级要求开展教育教学和学校管理工作，我校严格按照上级政府信息公开规定，在规定时间在政府网站进行相关预算公开和决算公开工作，同时在云南省预算一体化系统等平台与相关部门积极做好信息共享工作。
七、其他
无。
昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度项目支出绩效评审表
