昆明市西山区碧鸡观音山中心学校

2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，依法治教，以德治教，遵循教育规律管理教育；依法对全校师生进行教育执法，负责对两所学校及幼儿园的管理，实施素质教育及基础教育的课程改革，全面提高教育教学质量；依法维护学校、幼儿园师生的合法权益；负责规划、指导和组织实施教师队伍职业道德教育，负责离退休教师的管理和服务工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党建办公室、总务处、教务处、少先队大队部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计22人（离休0人，退休22人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人），年末学生374人，年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度没有政府性基金收入支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》与《一般公共预算“三公”经费情况表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度收入合9,888,796.61元。其中：财政拨款收入9,427,508.11元，占总收入的95.34%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入，也无需明确占比；其他收入461,288.50元，占总收入的4.66%。

与上年相比，收入合计增加290,996.98元，增长3.03%。其中：财政拨款收入减少38,118.22元，下降0.40%，主要是因为部分教师退休，对应的工资、社保、公积金等人员类补助随之核减。其次由于分校的合并造成部分学龄人口外流，在校学生人数下降，生均公用经费、各类补助也相应减少；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入，则无需明确变动情况；其他收入增加329,115.20元，增长249.00%。主要原因是将昆明市西山区碧鸡观音山中心学校附属幼儿园和昆明市西山区碧鸡观音山中心学校全部教师、学生的伙食费都纳入到了非同级财政预算中进行核算。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度支出合计9,761,004.58元。其中：基本支出8,297,618.19元，占总支出的85.01％；项目支出1,463,386.39元，占总支出的14.99％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出、也无需占比。

与上年相比，支出合计增加163,204.95元，增长1.70%。其中：基本支出增加154,423.19元，增长1.90%；项目支出增加8,781.86元，增长0.60%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出，则无需明确变动情况。支出合计较上年有所增长，主要原因：人员工资、社会保障缴费等正常调整，带动基本支出增幅较为明显。项目支出小幅增长，主要是各项专项业务工作有序推进，相应专项经费略有增加，未新增重大项目。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市西山区碧鸡观音山中心学校正常运转的日常支出8,297,618.19元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,879,901.91元，占基本支出的94.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费417,716.28元，占基本支出的5.03％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市观音山中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,059,551.88元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育公用经费资金251,423.71元，主要用于维持学校正常运转。

3. 特殊教育经费2,425.60元，主要用于维持学校正常运转。

4. 城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金19,062.50元，主要用于资助家庭经济困难学生。

5.农村义务教育营养改善计划学生膳食补助资金193,192.08元，主要用于学生食材采购、提供营养膳食。

6.城乡义务教育营养改善补助资金88,600.00元，主要用于学生食材采购、提供营养膳食。

7. 西山区校园人防建设项目补助经费289,440.00元，主要用于学校保安人员劳务费支出。

8.幼儿园运转补助项目资金116,367.99元，主要用于幼儿园教师劳务费支出。

9.学前教育家庭经济困难学生补助资金11,100.00元，主要用于家庭困难学生生活补助。

10.营养改善计划及寄宿制学校后勤服务补助经费87,940.00元，主要用于食堂人员劳务费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区碧鸡观音山中心中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出9,357,170.07元,占本年支出合计的99.25%。与上年相比减少108,456.26元，下降1.15%,完成年初预算的100.00%。主要原因是教师和学生人数都较上年减少，导致支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,087,259.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.74%，完成年初预算的100.00%。主要用于普通教育支出6,705,092.86元，其中：小学教育6,547,356.13元，其他普通教育支出157,736.73元。特殊学校教育4,786.29元，教育费附加安排的支出377,380.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,253,492.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.40%，完成年初预算的100.00%。主要用于事业单位开支的离退休经费支出、行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出等。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出807,052.75元，其他行政事业单位养老支出446,440.00元。

9.卫生健康（类）支出499,482.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%，完成年初预算的100.00%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。其中：事业单位医疗228,465.58元，公务员医疗补助233,777.90元，其他行政事业单位医疗支出37,238.69元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探信息（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元万，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出516,936.00元，占一般公共预算财政拨款总支出5.52%，完成年初预算的100.00%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金等。主要用于住房改革支出。其中：住房公积金516,936.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于不能划分到上述功能科目的其他支出,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排的支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%,主要原因是我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市西山区碧鸡观音山中心学校资产总额6,058,874.67元，其中，流动资产536,246.50元，固定资产5，520,082.42元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,545.75元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少314,193.38元，其中固定资产减少344,646.44元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额357,595.00元，其中：政府采购货物支出7,700.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出349,895.00元。授予中小企业合同金额349,895.00元，其中：授予小微企业合同金额349,895.00元。

五、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度部门决算公开表

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2025年度国有资产使用情况表