附件1

昆明市西山区书林第一小学

2026年预算公开目录

第一部分昆明市西山区书林第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市西山区书林第一小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区书林第一小学2026年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规，坚持依法治教、依法治学。

2.加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。

3.面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步梳理正确的世界观、人生观和价值观。

4.遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。

5.做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

6.积极配合人民政府动员辖区内适龄儿童入学。

7.承办上级教育行政部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：服务中心、课程中心、协调中心、成长中心、决策中心。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制117人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制117人。在职实有117人，其中：财政全额保障117人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障117人。

离退休人员52人，其中：离休0人，退休52人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入45160953.25元，其中：一般公共预算38841581.29元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入6319371.96元。

与上年对比增加11191810.6，主要原因人事调动，教师人数增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入45160953.25元，其中:本年收入45160953.25元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款38841581.29元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加4872438.64，主要原因人事调动，教师人数增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出45160953.25元。财政拨款安排支出38841581.29元，其中：基本支出34651362.21元，与上年对比增加1999045.16元，主要原因学生人数比上年增加；项目支出4190219.08元，与上年对比增加2873393.48，主要原因去年有新校区建设项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，支出分别列为：

1.205-02-02，教育支出-普通教育-小学教育37448637.89元，其中基本支出27395617.85元，项目支出10053020.04元。主要用于小学教育方面的支出。

2.205-07-01，教育支出-特殊教育-特殊学校教育10771.00元，其中基本支出0.00元，项目支出10771.00元。主要用于小学教育方面的支出。

3.205-09-99，教育支出-其他教育费附加安排的支出445800.00元，其中基本支出0.00元，项目支出445800.00元。主要用于小学教育方面的支出。

4.208-05-05，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出2229552.00元，其中基本支出2229552.00元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

5.208-05-99，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出1060800.00元，其中基本支出1060800.00元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

6.210-11-02，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出1047501.00元，其中基本支出1047501.00元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

7.210-11-03，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出769795.00元，其中基本支出769795.00元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

8.210-11-99，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出支出130298.76元，其中基本支出130298.76元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

9.221-02-01，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出2017797.60元，其中基本支出2017797.60元，项目支出0.00元。主要用于小学教育方面的支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区书林第一小学2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目24个，政府采购预算总额949117.43元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算949117.43元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区书林第一小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区书林第一小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区书林第一小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区书林第一小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区书林第一小学2026年重点项目是城乡小学公用经费及特殊教育城乡义务教育经费项目，该项目以“昆财教〔2021〕18号” 立项，的预算绩效目标是：以总体目标为原则，合理使用资金，按上级部门支出进度要求，保障教育经费机制，提升教育合理均衡发展。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达95%，补助资金当年到位率达100%，区级小学公用经费总数为346429.44元，服务对象满意度达95%及以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区书林第一小学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，无变化。主要原因分析：昆明市西山区书林第一小学为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区书林第一小学资产总额81951249.13元，其中，流动资产2518728.96元，固定资产6440909.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程72949325.72元，无形资产42285.27元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2040113.49元，其中固定资产减少875086.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：2026年部门预算公开情况表（书林一小）