昆明市西山区书林第二小学2026年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区书林第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区书林第二小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区书林第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规，坚持依法治教、依法治学。

2.加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。

3.面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步梳理正确的世界观、人生观和价值观。

4.遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。

5.做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

6.积极配合人民政府动员辖区内适龄儿童入学。

7.承办上级教育行政部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：教导处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制124人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制124人。在职实有89人，其中：财政全额保障89人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障35人。

离退休人员53人，其中：离休0人，退休53人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入27,973,389.50元，其中：一般公共预算26,256,765.79元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,716,623.71元。

与上年对比增加1,590,219.98元，主要原因分析我单位2026年预算新增2个单位资金项目捐赠资金和单位自有资金。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入26,256,765.79元，其中:本年收入26,256,765.79元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款26,256,765.79元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加473,596.27元，主要原因分析我单位2026年预算项目支出增加2025年结转项目等。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出27,973,389.50元。财政拨款安排支出26,256,765.79元，其中：基本支出23,795,618.29元，与上年对比减少1,281,834.43元，主要原因分析2025年我单位退休5人，辞职8人等；项目支出2,461,147.50元，与上年对比增加755,430.7元，主要原因分析我单位2026年预算项目支出增加2025年结转项目等。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于:

1.205-02-02，教育支出-普通教育-小学教育19,924,116.82元，主要用于小学教育方面的支出。

2.205-07-07，教育支出-特殊教育-特殊学校教育8,597.00元。主要用于特殊教育方面的支出，全部为项目支出。

3.205-09-99，教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出291,600.00元。主要反映用于教育费附加安排的支出，全部为项目支出。

4.208-05-05，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,753,152.00元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出。

5.208-05-99，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出1,060,800.00元，主要反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出，全部为基本支出。

6.210-11-02，卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗823,676.00元，主要反映事业单位基本医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出。

7.210-11-03，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助655,920.00元，主要反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出，全部为基本支出。

8.210-11-99，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出111,823.97元，主要反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出，全部为基本支出。

9.221-02-01，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金1,627,080.00元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

五、对下专项转移支付情况

因昆明市西山区书林第二小学为二级预算单位，我单位2026年无无对下专项转移支付情况相关内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额834,039.49元，其中：政府采购货物预算1,000,00.00元、政府采购服务预算734,039.49元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区书林第二小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区书林第二小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区书林第二小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区书林第二小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是学校课后服务经费，预算绩效目标是：为贯彻落实《中共中央办公厅 国务院办公厅关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》精神，切实提升学校教育水平，进一步做好义务教育阶段学校课后服务工作，努力办好人民满意的教育。切实保障中小学课后服务经费，加强课后服务费管理，确保资金规范使用。服务范围是在学校学生数，服务对象政策的知晓度达95%，项目预算资金总数为600,000.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是城乡小学公用经费，该项目以“昆财教〔2024〕14号” 立项，预算绩效目标是：实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达100%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为205,332.48元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是西山区校园人防建设项目补助经费，该项目以“昆政复〔2022〕68号” 立项，预算绩效目标是：强化人防建设，建立业务素质过硬的保安队伍，消除校园安全隐患，构建和谐校园，为学生提供一个优质安全的校园环境，确保学生健康成长。补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为291,600.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是义务教育家庭经济困难学生生活补助经费，预算绩效目标是：根据《昆明市城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金管理办法》义务教育家庭经济困难学生生活补助标准为：寄宿制家庭经济困难学生小学1000.00元/ 生.学年，初中1250.00元/生.学年；非寄宿制建档立卡等四类家庭经济困难学生小学500.00元/生.学年，初中625.00元/生.学年；按照中央承担50%、省级承担10%、市级承担8%、区级承担32%的比率资助义务教育阶段在籍在校的家庭经济困难学生。补助范围是在学校贫困学生数，补助对象政策的知晓度达100%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为13,400.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕23号中央级义务教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为815,810.58元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕222号中央级特殊教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000.00元/生.年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为5,428.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕222号市级特殊教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000.00元/生.年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为64.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是代扣代缴税款手续费资金，预算绩效目标是：学校税务人员代扣代缴教师个人所得税产生的手续费。主要用于支付税务产生的费用，如打印纸、打印机电脑维护等。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为11,000.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是学校自有资金，预算绩效目标是：在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为200,000.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕222号省级特殊教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000.00元/生.年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为80.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是区级特殊教育生均公用经费，预算绩效目标是：以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000.00元/生.年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为1,792.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕45号省级义务教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为44,004.40元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕102号市级义务教育生均公用经费结转资金，预算绩效目标是：在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为34,554.04元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是学校监管账户利息收入资金，预算绩效目标是：为把账户中产生的利息按时按量上缴至国库，提升资金使用合规合理性，完善学校财经制度，需把该部分资金转入学专户中，再由专户缴至国库。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为5,000.00元，服务对象满意度达90%及以上。

昆明市西山区书林第二小学2026年重点项目是昆财教〔2025〕196号省级2025年义务教育课后服务省级对下资金结转资金，预算绩效目标是：根据《昆明市教育体育局关于做好2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助工作的通知》要求，从2024年春季学期起，提高义务教育家庭经济困难寄宿生生活补助国家基础标准，年生均小学由1000.00元提高到1250.00元，初中由1250.00元提高到1500.00元；义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助标准继续按寄宿生生活补助国家基础标准的50%核定，即年生均小学为625.00元、初中为750.00元。即家庭经济困难寄宿生小学1250.00元/生/学年、初中1500.00元/生/学年；家庭经济困难非寄宿生小学625.00元/生/学年、初中750.00元/生/学年。所需资金由中央、省级、市级和县区共同承担，其中中央承担50%、省级承担10%、市县承担40%，市县承担部分为市级承担20%、一板块县区承担80%，即市级承担8%、区级承担32%的比率资助义务教育阶段在籍在校的家庭经济困难学生。补助范围占在学校学生数，补助对象政策的知晓度达90%，补助资金当年到位率达100%，项目预算资金总数为71,274.00元，服务对象满意度达90%及以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区书林第二小学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，无变化。主要原因分析：昆明市西山区书林第二小学为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截止2025年12月31日，昆明市西山区书林第二小学资产总额168,702,307.72元，其中，流动资产1,219,534.75元，固定资产167,482,431.87元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产341.10元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截止2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：2026年部门预算公开情况表（昆明市西山区书林第二小学）