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昆明市西山区前卫中学

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市区西山区前卫中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市区西山区前卫中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区前卫中学

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市西山区前卫中学以“实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育”为办学宗旨，承担片区内九年义务免费教育初中教育教学工作任务；按区教育体育局要求完成招生和考试工作，按国家课程标准完成初中教育教学工作，规范教学管理，依法治校，教书育人，培养合格毕业生。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、党政办公室、政教处、教务处、教科室和总务后勤部门。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划地开展教研活动，大力推进教学改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制119人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制119人。在职实有80人，其中：财政全额保障80人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入24,157,608.47元，其中：一般公共预算22,707,108.47元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,450,500.00元。

与上年对比增加4,323,657.13元，主要原因是本年度人员增加22名导致人员经费上涨。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入22,707,108.47元，其中:本年收入22,707,108.47元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款22,707,108.47元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加4,373,157.13元，主要原因是本年度人员增加22名导致人员经费上涨。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出24,157,608.47元。财政拨款安排支出22,707,108.47元，其中：基本支出17,464,578.32元，与上年对比增加4,569,382.82元，主要原因是本年度人员增加22名导致人员经费上涨；项目支出5,242,530.15元，与上年对比减少195,225.69元，主要原因是本年度中餐时段不计入课后延时服务时段。导致其他收入减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.“2050203初中教育”支出14,577,716.17元，主要用于人员工资福利费用支出以及学校正常运转经费支出。

2.“2050701特殊教育”支出11,749.30元，主要用于盲童、听障人士、智力落后儿童、其他生理缺陷儿童的支出，全部为项目支出。

3.“2050999其他教育费附加安排的支出”支出3,721,500.00元，主要用于西山区民转公学校补助以及西山区教育系统人防建设补助经费。

4.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出1,524,480.00元，主要用于单位缴纳教职工基本养老保险支出。

5.“2080599其他行政事业单位养老支出”支出489,600.00元，主要用于单位退休人员生活补助。

6.“2101102事业单位医疗”支出716,240.00元，主要用于单位缴纳教职工事业单位医疗保险费。

7.“2101103公务员医疗补助”支出473,720.00元，主要用于单位缴纳教职工公务员医疗补助缴费。

8.“2101199其他行政事业单位医疗支出”支出83,723.00元，主要用于单位缴纳教职工大病医疗保险缴费。

9.“2210201住房公积金”支出1,108,380.00元，主要用于单位缴纳教职工住房公积金缴费。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区前卫中学2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区前卫中学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区前卫中学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区前卫中学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市西山区前卫中学2026年预算项目，具体情况如下：

城乡初中公用经费用于推进教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养综合性高素质人才。坚持依法办学，遵守学校章程，维护学校利益。深化教育改革，改善中小学校办学条件，促进全中心教育事业蓬勃发展。

特殊教育经费用于补助义务教育学校随班就读残疾学生公用经费，确保学校正常开展教育教学活动，提高残疾学生的入学率。

家庭经济困难学生生活补助经费项目，用于保障家庭经济困难学生完成学业，健康成长。

校园人防建设项目补助经费强化人防建设，用于建立业务素质过硬的保安队伍，消除校园安全隐患，构建和谐校园，为学生提供一个优质安全的校园环境，确保学生健康成长。

西山区民转公学校补助经费项目，用于支付学校民转公教师的劳务费，以保证学校教育教学工作的正常开展。

课后服务项目，用于支付学校参与课后服务教师的劳务费，切实提升学校育人水平，进一步做好学校课后服务工作，努力办好人民满意的教育。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区前卫中学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，昆明市西山区前卫中学为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市西山区前卫中学资产总额3,172,777.66元，其中，流动资产524,821.56元，固定资产2,639,495.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,460.35元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少300,427.09元，其中固定资产减少183,403.81元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件1：部门预算编制说明（前卫中学）