昆明市第一中学西山学校2024年度

 财政预算支出绩效自评情况报告

    一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市第一中学西山学校2024年末编制内实有人员233人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员233人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。学校内设管理部门9 个，分别为办公室、教务处、政教处、总务处、校安处、资源中心、教科室、科创中心、财务室。

（二）部门职能。

实施初、高中教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。全面落实《云南省中小学管理规范》，学校安全保障体系健全，安保人员和安全设施齐全，有突发事件预警处理预案。依法办学、自主管理、民主监督、社会参与的现代学校制度基本建立。校长负责制和内部管理体制改革成效明显，教师绩效考核和流动服务考评制度完善

（三）部门工作完成情况。

学校教育教学质量连年攀升，初高中教育优质发展，学校中考总成绩、总优秀率等近十年来均蝉联西山区第一名，连年领跑西山区，进入昆明市优质初中学校前列。以立德树人为宗旨，努力为学生的健康发展、全面发展搭建平台，切实增强育人工作的针对性、实效性。学校先后被授予“全国生态文明教育示范学校”、教育部关工委“全国第十九届青少年五好小公民主题教育示范学校” 称号。

（四）部门管理制度。

学校根据相关政策法规，上级部门管理规定，结合学校自身特点，制定了一套完整的管理制度。包括《教学管理分册》、《学生管理分册》、《党政管理分册》、《后勤管理分册》，其中《后勤管理分册》中对财务核算管理、预决算管理、收支管理、资产管理等做了详细规定。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年财政共下达预算指标6455.87万元，其中：

基本支出5165.62万元，包含人员支出级公用支出财政拨款基本资金主要用于教育教学支出、社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、城乡社区支出、住房保障支出和一般公共服务支出。

项目支出：1290.24万元。项目资金主要用于民转公人员经费、其他项目相关支出，如教育教学、体育比赛、维修维护等。

（六）固定资产情况。

根据国家相关管理制度和我校财务制度之资产管理条款，对固定资产进行管理。严格区分低值易耗品与固定资产，达到固定资产入账标准的必须及时登记固定资产账，并由资产管理员验收入库，登记资产实物账。定期对资产进行清理，对于已经无法使用且失去维修价值的，及时根据相关规定办理资产报废核销手续。同时，对固定资产进行及时的维护维修，固定资产资产使用率达到100%。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

昆明市第一中学西山学校2024年度收入合计67607852.94元。其中：财政拨款收入64558657.39元，事业收入1130195.55元，其他收入1919000元。2024年度支出合计67932806.45元。其中：基本支出51943694.11元，项目支出15989112.34元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

2024年我单位重大专项资金支出为城乡义务教育公用经费中央补助资金项目补助经费266.2万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目共3个，其中3个已完成，为完成0个。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共39个，其中33个已完成，6个暂未完成，结转2025年使用，其中：

市级民办教育发展专项资金，预算金额71.1万元，全年支出71.07万元，支出率99.9%，结转0.4万元至2025年使用。

云南省人才发展专项资金，预算金额10万元，全年支出0万元，支出率0%，结转10万元至2025年使用。

2024年全国学校体育改革试验区建设专项资金，预算金额10万元，全年支出0.97万元，支出率10%，结转9.03万元至2024年使用。

传统体校提升工程项目资金，预算金额50万元，全年支出26.2万元，支出率52.4%，结转23.8万元至2025年使用。

体育传统特色项目经费，预算金额6.3万元，全年支出0.75万元，支出率12%，结转5.54万元至2025年使用。6、教师队伍人才引进市级专项经费，预算金额10万元，全年支出0元，支出率0%，结转10万元至2025年使用。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年，我校共投入资金6576.67万元，其中基本支出5194.35万元，项目支出1382.34万元。全年执行数6527.12万元，执行率99.24%。

（二）资金管理情况分析。

我校按照教体局和财政局的安排，以及资金文件的规定，及时进行项目资金绩效申报，在上级部门审批完成下达指标后，按照自己使用范围支出。根据西山区财政局安排，进行资金绩效自评上报工作。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024年西山区教育局根据年度预算情况按时拨付各项经费到我校，我校根据工作目标和计划，合理规划和安排资金的使用，落实财政预算资金使用率100%。其中用于人员经费支出4836.96万元，主要为人员类工资及社保费；公用经费支出359.4万元，主要用于教育教学支出、公务水电费支出、培训教育支出、校园设施设备维修维护支出等；项目支出1598.91万元，主要用于学生助学金发放，校园人防建设项目及日常教育教学公用支出。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.部门决策

（1）部门目标明确。我校领导高度重视，根据2024年工作目标要求，开会组织学习，明确2024年的工作重点及工作目标，逐一细化明确各科室工作任务。整体绩效目标所设定的绩效指标依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标可衡量。

（2）部门职能明确。2024年紧扣部门职能职责，认真制定部门年度工作计划，并认真开展具体工作。

（3）资源配置合理。2024年严格按照区财政局人员经费、公用经费标准和编制要求，科学合理编制了基本支出预算；一是紧扣实际工作需要，合理确定资金使用范围和资金需求量，并严格按照区财政局相关程序和工作要求，做好项目支出预算追加申报工作，合理追加了项目支出预算；二是在2024年部门年初预算基本支出中安排了办公经费, 并能合理更新完善办公设备, 充分满足了部门日常工作需求。

2.部门管理

（1）预算管理良好。2024年度本单位按时上报预算绩效目标，加强预算绩效跟踪和绩效评价，落实绩效评价结果的运用。各项预算绩效管理工作落实到位。坚持“量入为出，收支平衡”的总原则，保证各项工作顺利开展，按照《预算法》和《会计法》的总体要求，结合我校实际情况制定预算编制原则、规范预算编制和审批程序、明确预算编制方法、严格执行预算 ，接受有关部门的监督和检查。

（2）财务管理规范。学校建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。我校根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。财务人员严格履行职责，认真做好日常财务审核及核算等工作，并按区财政局相关要求做好预算绩效管理工作，不断提高财务监控的有效性。对下拨的专项资金，事前明确了资金的方向、用途及专款专用等内容，并定期不定期对下拨的专项资金进行监督检查，对发现不合规、不合理的问题，及时纠错，同时对资金使用单位提出整改要求，并督促整改。

（3）人力资源管理规范。2024年严格按照区人社局、区财政局等部门相关管理要求，规范做好在编人员的招聘、培训、工资发放及考核等工作。

（4）资产管理良好。我校固定资产管理制度健全，防止固定资产流失,明确经济责任，保证资产的安全完整、账实相符，完善并落实固定资产采购制度、验收入库制度、造册登记制度、领用、借用及赔偿制度、财产报废制度及资产清查制度。固定资产购置必须列入年度支出预算方可安排购置。购置固定资产专人管理，货比三家，综合考察，实现资产利用率达到95%。

（5）业务管理规范。2024年我校相关管理制度合法、合规、完整，政府采购方式、程序都按照西山政府采购要求规范执行。

3.部门绩效

（1）部门产出良好。根据年初规定的本单位2024年度工作目标及年初工作计划，绩效目标在本年基本完成。资产处置程序规范，项目管理符合规定。2024年较好地完成了年初设定的各项目标任务，专项经费实际支出未超出预算规定，积极保障了服务对象的服务工作，认真履行工作职责，质量达标率100%。

（2）部门可持续发展较好。我校不断提高学校教育质量，抓好校园文化建设，着力打造书香校园。抓好环境教育，绿化、美化、净化，创建书香校园。2024年，在已有文化建设的基础上，进一步增加过道、围墙的文化建设，着力打造书香校园。抓好教师专业培训，高度重视对教师的政治思想教育、职业道德教育，重视对教师的业务培训，提高教师的业务水平。改善教学设施，通过上级教育部门多年的支持，学校开通了教育城域网，现在每个班级配备了班班通设备、计算机教室、各种功能室，学校在教学设施方面比以往年条件有了较多的改善，社会和家长对教学设施比较满意。

五、存在问题及改进措施

由于财政资金紧张，导致学校很多支出未能及时审批，从而不能及时完成支出进度。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年我校认真履行职能职责，圆满完成了年度工作目标及任务，通过绩效自评进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

根据主管部门要求认真完成绩效自评工作，自评结果公开情况将按照文件通知公开，接受社会监督。2024年整体支出绩效自评得分95分。

七、其他：无

2024年度项目支出绩效评价表