昆明市西山区育红小学 2024年财政预算支出绩效自评情况报告
发布时间：2025-10-30 09:59
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：刘佳
审核：张文静
终审：裴海
昆明市西山区育红小学
2024年财政预算支出绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
昆明市西山区育红小学的基本职能为实施小学教育，促进基础教育发展。2024年昆明市西山区育红小学编制数63人，在职教职工61人，退休74人，学生人数1192人。
（二）部门职能。
昆明市西山区育红小学是由政府财政全额拨款，在西山区教育局和体育局下领导的一所公立小学。认真落实贯彻党的教育方针，坚持依法办学，严格执行上级有关招生、收费等制度，认真履行教育法、教师法等法律法规；积极做好教师队伍的培训，重点做好校园安全和师生的安全教育工作;努力完成好各项教育教学任务；实施小学义务教育，小学学历教育，是学校的主要工作职能。
（三）部门工作完成情况。
1、每月认真进行了全体教职员工工资的发放，做到收支平衡；
2、在绩效工资发放上，根据我校的绩效工资考核方案进行发放，充分调动全体教师工作的积极性，做到收支平衡。
3、每月认真进行医保、工伤、生育金、养老保险和职业年金的上缴工作；每季度认真做好公积金的上缴工作，做到收支平衡。
4、在公用经费使用上厉行节约，但积极支持教师的培训活动，为年轻教师的成长拓宽途径，在经费开支上严格遵守培训经费的使用制度，没有超过10%。
（四）部门管理制度。
学校依照区政府批准的“三定”方案（即定机构，定编制，定职能）进行2024年预算编制。学校认真贯彻党的教育方针，依法治校，深化教育改革，实施素质教育，实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关学历教育。规范学校管理，认真执行单位预算决算制度。
（五）部门资金来源及使用情况。
2024年昆明市西山区育红小学财务总收入1687.88万元，其中：一般公共预算1685，88万元，政府性基金2万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年对比减少77.12万元，主要原因：在职人员减少，人员经费相应减少。
（六）政府采购情况。
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额19.44万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算19.44万元、政府采购工程预算0万元。
（七）固定资产情况。
截至2023年12月31日，昆明市西山区育红小学资产总额528.07万元，其中，流动资产129.44万元，固定资产398.63万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少55.58万元，其中流动资产增加3.63万元，固定资产减少58.9万元，无形资产减少0.31万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值195.33万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数。
二、绩效目标
（一）部门总目标。
我校严格按照区委区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标开展工作、预决算公开，在公示栏进行公示，接受全体教师及学生家长的监督，做到经费管理有制度、有计划；在存量资金管理、资产管理、“三公”经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况为100%。
（二）部门项目具体计划目标。
部门绩效目标一：学校整体支出能严格按区财政局及区教育局等部门的规定使用预算资金，确保教育 教学工作顺利进行。
部门绩效目标二：学校预算本着“归口管理、专款专用、收支平衡”的原则，在具体资金使用过程中坚持“统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则。
三、评价思路和过程
（一）评价思路：严格按照上级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，按时完成2024年预算编制工作，并按时提交部门预算草案和明细表。按规定编制政府采购预算，预算编制全面、科学。认真落实年度部门决算、资金上报上交、绩效目标填报及年末结余结转都是严格按照区财政局的要求认真完成。我校部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。学校平稳发展，教育结果得到上级主管部门和社会的一度肯定，为学校的长远发展奠定了坚实基础。领导小组认真关注、组织实施和分析评价，对部门整体支出自评指标仔细评分，完成绩效评价各项指标。
（二）评价目的。
我校领导非常重视预算绩效管理工作，专门成立了以校长为首的领导小组，进行认真细致的绩效评价，对该项工作给予大力支持和指导，对上级做出的批示和下发的预算批文非常的关心。在一些制度建设方面我们做的有些欠缺，有待提高和完善。
（三）评价依据。
根据2024年度部门整体支出绩效自评指标评分表和清单的标准进行评价。
（四）评价对象及评价时段
评价对象是昆明市西山区育红小学，评价时段为2024年度。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1、评价结果。
组织机构健全、分工明确 机构健全、分工明确 ，项目管理按计划开工；按计划进度开展；按计划完工。项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 管理制度健全，制度执行严格。
资金到位到位率实际到位/计划到位100% 根据项目资金的实际到位率计算得分到位时效资金及时到位；
资金管理使用支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 无截留、挤占、挪用，无超标准开支超预算。
2. 主要绩效。
1、经济性分析：
我校在开展各项工作的过程中坚持厉行节约，促进学校各项工作的开展。
2、效率性分析：在开展的过程中做到依据制度、有计划、有步骤的开展各项工作，确保了实施进度和完成质量。
3、效益性分析：为促进教育的公平性、让适龄儿童享受优质的教育资源，通过优质的教育服务，让学生快乐健康的成长，促进了我区经济的繁荣发展。
（二）具体绩效分析。
对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。
五、主要经验做法
管理经验：年初预算绩效未细化和量化
六、存在的问题
没有遵循先有预算、后有支出的原则，疏于财务管理和内部控制监督制度。群众满意度有待提高。
七、改进措施及建议
建议细化预算指标，提高预算准确性。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。完善自我服务系统，增加群众满意度。
育红小学5.2024年度绩效自评表
