昆明市西山区海口新华中心学校2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

1.部门机构设置：昆明市西山区海口新华中心学校内设2个分校点，包括：新华本部、老街分校。

2.机构人员编制情况。

本部门2024年编制为42人，年末实有人数为42人，其中，财政补助人员42人。

（二）部门职能。

本部门主要职能：实施小学教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（三）部门工作完成情况。

1.组织学生参加大型集体活动：

1）组织并参加海口学区组织的滇池之滨文艺汇演。

2）参加西山区教育局组织的中小学生篮球赛。

3）参加西山区教育局组织的中小学生乒乓球比赛。

4）组织合唱队参加西山区教育局的西山区艺术节。

5）开展乡村少年宫活动。

6）学校成功举办艺术节、六一儿童节、运动会等活动，使孩子的兴趣爱好及身心健康得到充分展现。

2.组织教师外出培训：教材培训、继续教育培训、新教师培训等。

3.学校以提高教育教学质量、培养学生素质、促进学生全面发展为主要目标，完成教育教学任务和教育局安排的各项工作，培养优秀教师，努力做到让家长满意，社会赞誉。

4.2024年教育总体工作目标：常规管理规范，制度健全；管理岗位设置合理，管理模式建立健全，学校管理高效；学校形成自己的教育教学特色；学校教师队伍建设有成效，形成一支业务精干，团结和谐的教师队伍；实现学校的内涵发展、和谐发展和科学发展；努力创建政府放心、社会认可和家长满意的优质教育。

5.加强财政预算资金的监督管理，提高资金使用效益，专项公用经费和营养餐等项目资金，严格按照文件要求使用，确保财政预算资金的使用安全、规范、合理。学校要建立内部监督检查制度，会计人员应及时对财政预算资金进行核对和检查，确保预算资金的正确性。在2024年已列入预算的资金，在2024年度才能安排支出，未列入当年预算的，不能安排支出经费。确保预算资金预算完成率要达到100%。

2024年度工作目标及绩效目标已完成。

（四）部门管理制度。

学校建立和不断完善管理制度：内部控制管理制度、“三重一大”事项集体决策制度、财务管理制度、公务卡使用管理制度、固定资产管理制度、合同管理制度、建设项目管理制度、经费支出管理制度、财政预算绩效管理制度等制度。

学校预算绩效管理严格按照相关制度执行，并开展日常工作。

（五）部门资金来源及使用情况。

2023年末结转资金为0.00万元，2024年度收入合计2,030.75万元，其中：一般公共财政拨款为1,991.20万元，资金来源为区级资金、中央级、省级和市级资金组成，其他收入为39.55万元，为区级资金；2024年度部门支出数为2,030.75万元，其中：基本支出为1,826.94万元，项目支出为203.81万元；2024年末结转结余金额为0.00万元。

（六）政府采购情况。

本单位2024年政府采购项目合计为105.25万元，其中采购货物支出为68.59万元，采购服务支出为36.66万元，全部为区教育局统一招标采购。

（七）固定资产情况。

本单位2024年度固定资产原值总额为2,007.31万元，其中：土地、房屋及构筑物为1,593.30万元，家具、用具、装具等为94.00万元，设备为295.60万元，图书、档案为24.41 万元；固定资产全部利用率为95%。

2024年度固定资产累计共计提折旧为779.36万元，其中： 土地、房屋及构筑物为453.92万元，家具、用具、装具等为57.63万元，设备为267.81万元。

2024年无形资产年末数原值为1.86万元。

2024年度无形资产累计共计提摊销为1.86万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

预算执行情况：在预算执行方面，我校严格按照预算计划开展工作，严格控制成本，确保了预算资金的合理使用。我们及时调整预算方案，针对市场环境的变化进行灵活应对，最大限度地提高了预算执行的效率。

我校经费采取授权支付形式，根据由财政局审核通过的2023年预算资金，分期严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

2023年末结转资金为0.00万元，2024年度收入合计2,030.75万元，其中：一般公共财政拨款为1,991.20万元，资金来源为区级资金、中央级、省级和市级资金组成，其他收入为39.55万元，为区级资金；2024年度部门支出数为2,030.75万元，其中：基本支出为1,826.94万元，项目支出为203.81万元，2024年末结转结余金额为0.00万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

本部门无重大专项资金安排及支出。

（三）其他资金收支及结余情况。

本部门无其他资金收支及结余。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目共4个，其中4个已完成，0个未完成，无结转结余资金。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共21个，其中21个已完成，0个未完成，无结转结余资金。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.2024年度整体收入支出情况：2023年末结转资金为0.00万元，2024年度收入合计2,030.75万元，其中：一般公共财政拨款为1,991.20万元，资金来源为区级资金、中央级、省级和市级资金组成，其他收入为39.55万元，为区级资金；2024年度部门支出数为2,030.75万元，其中：基本支出为1,826.94万元，项目支出为203.81万元，2024年末结转结余金额为0.00万元。

2.2024年度项目收入支出情况

2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金预算资金1.09万元，到位资金1.09万元。到2024年12月止完成支付1.09万元。无结余。

2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金预算0.81万元，到位资金0.81万元。到2024年12月止完成支付0.81万元。无结余。

2023年城乡义务教育公用经费上级补助资金预算0.29万元，到位资金0.29万元。到2024年12月止完成支付0.29万元。无结余。

2024年城乡义务教育生均公用经费提标资金预算0.41万元，到位资金0.41万元。到2024年12月止完成支付0.41万元。无结余。

2023年第二批农村义教学生营养膳食补助省级资金预算14.86万元，到位资金14.86万元。到2024年12月止完成支付14.86万元。无结余。

2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费资金预算1.22万元，到位资金1.22万元。到2024年12月止完成支付1.22万元。无结余。

2024年农村义务教育营养改善计划第一批学生膳食补助经费市级资金预算10.67万元，到位资金10.67万元。到2024年12月止完成支付10.67万元。无结余。

2023年营养改善计划膳食补助资金预算7.24万元，到位资金7.24万元。到2024年12月止完成支付7.24万元。无结余。

2024年城乡义务教育公用经费中央补助资金预算40.20万元，到位资金40.20万元。到2024年12月止完成支付40.20万元。无结余。

2024年度第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金预算2.23万元，到位资金2.23万元。到2024年12月止完成支付2.23万元。无结余。

2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金0.16万元，到位资金0.16万元。到2024年12月止完成支付0.16万元。无结余。

2023年第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央奖补资金预算29.95万元，到位资金29.95万元。到2024年12月止完成支付29.95万元。无结余。

2024年义务教育阶段第一批学生资助补助经费市级资金预算0.13万元，到位资金0.13万元。到2024年12月止完成支付0.13万元。无结余。

2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金预算0.22万元，到位资金0.22万元。到2024年12月止完成支付0.22万元。无结余。

2024年城乡义务教育公用经费市级补助资金预算1.62万元，到位资金1.62万元。到2024年12月止完成支付1.62万元。无结余。

2024年城乡小学生均公用经费预算2.74万元，到位资金2.74万元。到2024年12月止完成支付2.74万元。无结余。

2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金预算0.18万元，到位资金0.18万元。到2024年12月止完成支付0.18万元。无结余。

2024年义务教育课后服务省对下资金预算5.25万元，到位资金5.25万元。到2024年12月止完成支付5.25万元。无结余。

2023年度昆明市乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励项目资金预算5.00万元，到位资金5.00万元。到2024年12月止完成支付5.00万元。无结余。

2024年度乡村学校优秀教师奖励专项资金经费预算5.00万元，到位资金5.00万元。到2024年12月止完成支付5.00万元。无结余。

2024年度特殊教育经费市级补助资金预算0.12万元，到位资金0.12万元。到2024年12月止完成支付0.12万元。无结余。

2024年度特殊教育补助经费预算0.25万元，到位资金0.25万元。到2024年12月止完成支付0.25万元。无结余。

2024年度特殊教育经费中央补助资金预算2.88万元，到位资金2.88万元。到2024年12月止完成支付2.88万元。无结余。

2024年度西山区校园人防建设项目补助经费预算28.74万元，到位资金28.74万元。到2024年12月止完成支付28.74万元。无结余。

2024年度西山区海口新华中心学校2024年省级少年宫补助资金预算3.00万元，到位资金3.00万元。到2024年12月止完成支付3.00万元。无结余。

（二）资金管理情况分析。

我校经费采取国库集中支付方式支付，根据由财政局审核通过的2024年预算资金，按照需要支付金额向西山区财政局分批请款，严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。严格按照资金规定的用途、范围和标准管理和使用资金。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024年教育总体工作目标：教学常规工作管理规范，制度健全；学校形成自己的教育教学特色；学校教师队伍建设有成效，形成一支业务精干、团结和谐的教师队伍；实现学校的内涵发展、和谐发展和科学发展；努力创建政府放心、社会认可和家长满意的优质教育。

教学常规工作是学校保证教学质量，提高教师教学业务能力的重要保障，在教育教学管理中，我校严抓常规管理工作，严抓教师备课、监督和落实课堂教学情况。通过全面开展教学工作，真正提高学校教育教学质量。

2023年末结转资金为0.00万元，2024年度收入合计2,030.75万元，其中：一般公共财政拨款为1,991.20万元，资金来源为区级资金、中央级、省级和市级资金组成，其他收入为39.55万元，为区级资金；2024年度部门支出数为2,030.75万元，其中：基本支出为1,826.94万元,项目支出为203.81万元，2024年末结转结余金额为0.00万元。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标

1）数量指标。

全部指标均已完成年初目标值。

2）质量指标。

按要求支付，均已完成年度指标值。

3）时效指标。

资金在规定时间内下达率及支付到位率均为100%。

4）成本指标。

我校2024年度共开展区级项目补助资金和上级补助资金25个项目。分别为：2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金、2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金、城乡义务教育公用经费上级补助资金、城乡义务教育生均公用经费提标资金、2023年第二批农村义教学生营养膳食补助省级资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费、2024年农村义务教育营养改善计划第一批学生膳食补助经费市级资金、2023年营养改善计划膳食补助资金、城乡义务教育公用经费中央补助资金、第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金、2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金、2023年第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央奖补资金、2024年义务教育阶段第一批学生资助补助经费市级资金、2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金等财政拨款均按照实际情况给予拨款。

2.效益指标

1）社会效益指标：受益学生人数100%。

2）可持续影响指标：学生义务教育年限为9年，教学期间未发生学校辍学事件。

3.满意度指标完成情况分析

学生满意度95%，努力提高学生满意度。

五、存在问题及改进措施

1.存在问题：因在做预算时，对相关绩效设置理解不透彻，没有对相关经费进行科目细化，资料准备不充分。

2.改进措施：加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的理念。

细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化，尽量把预算费用细化。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

1.绩效自评结果拟应用：我部门针对2024年度财政预算支出绩效自评的情况，存在问题在下一年度进行改进提升。

2.公开情况：西山区海口新华中心学校按要求公开。

七、其他

无。

附件2 西山区海口新华中心学校2024年度部门决算公开绩效自评表