昆明市第十八中学2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置7个内设机构，包括：校长室、书记室、行政办公室、总务处、教务处、德育处、教科室。

（二）部门职能。

1、在区教育局的党委、政府的领导 下，谋划布局，全面推进义务教育均衡发展。2、实施普通初中教育、宣传贯彻执行党和国家教育方针、政策、法律法规，依法 治学，贯彻执行区教育局的行政规章制度。3、巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级政府依法动员，组织适龄少年入学 ，严格控制辍学，推进普及义务教育，不断提高教育教学质量，为高等学校输送更多优秀学生。4、认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，坚持民主管理，依法办校，全面实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳等全方面的发展，为高等教育培养全面发展的学习型人才。

（三）部门工作完成情况。

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

（四）部门管理制度。

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年总收入25607207.5元，其中一般公共预算财政拨款收25394797.53元，其他收入212409.97元。2024年总支出25607207.5元，其中：基本支出21456911.18元，项目支出4150296.32元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1300272元，其中：政府采购货物预算1027820元、政府采购服务预算272452元、政府采购工程预算0元。

（七）固定资产情况。

昆明市第十八中学年末固定资产原值4533657.62元，其中房屋账面面积2871平方米，账面价值455911元，构筑物60689.27元，设备3010121.1元，图书和档案179876.67元，家具和用具827059.58元，无形资产原值208083元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

云南省昆明市第十八中学2024年度一般公共预算财政拨款支出25394797.53元,占本年支出合计的99.17%。与上年相比减少364792.5元，下降了1.4%，主要原因是退休人员生活补助支出减少及在职人员调出。

按支出功能科目分类，支出分别列为：

1.205-02，初中教育15965815.33元，其中基本支出12027928.98元，项目支出3937886.35元。主要用于初中教育方面的支出。

2.205-07，特殊教育26720.95元，其中基本支出586.2元，项目支出26134.75元。主要反映盲童学校、聋人学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出，全部为项目支出。

3.205-09，教育费附加安排的支出258462元，主要用于初中教育方面的支出及学校其他支出，全部为项目支出。

4.208-05，行政事业单位养老支出6825497元，主要反映用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出，全部为基本支出。

5.208-08，抚恤444304.94元，主要反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出，全部为基本支出。

6.210-11，行政事业单位医疗1418095.2元，主要反映事业单位医疗保险缴费经费支出，全部为基本支出。

7.221-02，住房改革支出1185390元，主要反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金，全部为基本支出。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

我校2024年重点项目为：

2024年学校生均公用经费436450元。绩效指标设定依据：《云南省省级部门预算基本支出核算定方案》。根据昆财教第【2021】18号文件，实施九年义务教育巩固率，城乡公用经费使用进度为：一季度达20%、二季度达60%、三季度达80%、四季度达100%。在整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策的基础上，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。

2024年特殊教育补助经费2440元。绩效指标设定依据：《云南省省级部门预算基本支出核算定方案》。根据昆财教第【2021】18号文件，实施九年义务教育巩固率，特殊教育补助经费使用进度为：一季度达20%、二季度达60%、三季度达80%、四季度达100%。以教育事业统计报表中特殊教育实际在校学生人数和义务教育学校跟班就读残疾学生人数为依据，按时、足额下达特殊教育学校生均公用经费补助资金。特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费拨款标准按照6000元/生.年执行，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

（三）其他资金收支及结余情况。

2024年度非财政拨款年初结转和结余0元，本年收入212409.97元，本年支出212409.97元，使用专用结余0元，结余分配0元，年末结转和结余0元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目预算支出执行率均为100%。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共23个，金额合计3937886.35元，预算支出执行率均为100%。包括2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金12750元，城乡初中生均公用经费48363元，2023年城乡义务教育补助经费营养改善中央直达资金255240元，2024年义务教育阶段第一批学生资助补助经费市级资金7260元，义务教育家庭经济困难学生生活补助经费38700元，第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金26644.91元，第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央奖补资金129619.2元，2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金2040元，2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金45375元，2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金2550元，学校学生生均公用经费30000元，2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金9075元，结转2023年农村义务教育营养改善计划膳食补助经费省级直达资金65325元，昆明市第十八中学食堂改扩建项目资金2420000元，结转2023年营养改善计划膳食补助市级资金6660元，城乡义务教育公用经费中央补助资金452366元，市级普通教育公用经费19034.24元，2023年提标城乡初中生公用经费8105元,2024年义务教育课后服务省对下资金74182元，特殊教育经费中央补助资金23975元，特殊教育补助经费2160元，西山区教育系统人防建设项目补助经费143712元，西山区营养改善计划及寄宿制学校后勤服务补助经费114750元。以上项目支出期末均无结余。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年整体部门总收入25607207.5元，其中：一般公共预算25394797.53元，其他收入212409.97元。2024年整体总支出25607207.5元，其中：教育支出16178225.3元，社会保障和就业支出6825497元，卫生健康支出1418095.2元，住房保障支出1185390元。这些财政拨款预算完成率达到99%以上，该资金用于建设教师队伍，加大教师培训学习力度，组织对教职工进行考核和奖惩，改善学校办学条件，为学校稳定师资力量提供了保障。

2024年项目收入3937886.35元，支出3937886.35元，支出执行率均为100%。上级项目中，根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。补助学校覆盖率、补助资金当年到位率、补助对象政策的知晓度及建设后的实惠率均达95%以上，社会满意度（家长、学生）均达95%以上。本校在实施“助学金项目”及“西山区校园人防建设项目”中资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求不存在影响项目实施进度、影响资金支出进度的问题，预算执行绩效与绩效目标没有发生偏离。

（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）

2024年总收入25607207.5元，一般公共预算25394797.53元，其他收入212409.97元。2024年总支出25607207.5元，其中：教育支出16178225.3元，社会保障和就业支出6825497元，卫生健康支出1418095.2元，住房保障支出1185390元。

上级项目共23个，金额合计3937886.35元，预算支出执行率均为100%。包括2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金12750元，城乡初中生均公用经费48363元，2023年城乡义务教育补助经费营养改善中央直达资金255240元，2024年义务教育阶段第一批学生资助补助经费市级资金7260元，义务教育家庭经济困难学生生活补助经费38700元，第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金26644.91元，第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央奖补资金129619.2元，2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金2040元，2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金45375元，2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金2550元，学校学生生均公用经费30000元，2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金9075元，结转2023年农村义务教育营养改善计划膳食补助经费省级直达资金65325元，昆明市第十八中学食堂改扩建项目资金2420000元，结转2023年营养改善计划膳食补助市级资金6660元，城乡义务教育公用经费中央补助资金452366元，市级普通教育公用经费19034.24元，2023年提标城乡初中生公用经费8105元,2024年义务教育课后服务省对下资金74182元，特殊教育经费中央补助资金23975元，特殊教育补助经费2160元，西山区教育系统人防建设项目补助经费143712元，西山区营养改善计划及寄宿制学校后勤服务补助经费114750元。以上项目支出期末均无结余。

预算绩效管理：为规范学校预算绩效管理活动，加强预算项目绩效管理内部控制，提高资金使用效益，保障学校职能履行和工作计划目标的达成，促进学校各项事业的稳定发展，依据有关规定成立项目绩效跟踪工作小组。认真贯彻落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，坚持民主管理，依法办校，全面实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳等全面发展。按照教育主管部门发布的主导性工作意见，组织实施教育教学活动，完成学校职责范围内的所有工作和上级交办的各种工作任务。为加强财政支出管理，强化支出责任，规范财政支出绩效评价行为，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市预算绩效管理暂行办法》西教体通〔2025〕144号等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

支出责任履行等情况：根据《西山区财政局关于开展预算单位整体支出绩效评价的通知》等相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作小组。确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门管理制度内容及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→自评打分材料准备。（1）核实数据。对2024年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2024年度和2023年度部门整体支出情况进行比较分析。（2）查阅资料。查阅2024年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。（3）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。（4）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。（5）形成绩效评价自评报告。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

总体绩效目标：优化教育结构，提升教育发展水平，推动学校教育全面发展。优化资源配置，补齐教育发展短板，依托国家助学金解决学生因贫困而失学的问题，优化育人机制，落实教育根本任务，推进德育工作，加强心理健康教育，开展丰富多彩的校园文化活动。优化教育治理，强化教育发展保障，强化党建引领和党风磨建设，发挥教育督导作用，落实内控制度，严守财经纪律，切实抓好校园安全和维稳工作。

实际完成情况:积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。

（四）绩效指标完成情况分析。

（1）预决算信息公开性和完善性，按照规定的内容、时间公开预决算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确；按照政府信息公开有关规定及时公开预决算信息、绩效信息及其他信息。2024年度总体绩效目标完成率均达到规定比率要求。

（2）效益指标。加强学校管理，为高三年级升学考试中本科上线率，新高一招生工作做好基础保障。在助学金资助中，根据《昆明市普通高中家庭经济困难学生资助实施方案》开展，按照一等1250元/学期、二等750元/学期的资助标准，资助普通高中在籍在校的家庭经济困难学生，根据全国学生资助管理信息系统内提供“重点保障人群情况查询”确定资助名单，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。我校的社会认可度有待提升，还需提高教学成绩和教学质量。

（3）满意度指标：提高社会影响力、社会认可度，建设教师队伍，加大教师培训学习力度，组织对教职工进行考核和奖惩。改善学校办学条件。提高学生对助学项目补助对象政策的知晓度，保障符合资助条件学生全覆盖，切实落实资助政策。提高家长和社会的认可。

五、存在问题及改进措施

存在问题：在整体及项目支出的完成过程中，存在对于财政预算理解的不够深刻，有时存在无法及时跟进财政预算进度的问题。还需严格认真按照财政及教育体育局要求完成预算的制定，并在之后的工作中认真执行预算表，细化预算指标，提高预算科学性。在预算编制前，还要根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化；固定资产核销报废存在已经达到报废年限，且已经损毁的资产核销进度慢。

改进措施及建议：（1）不断加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。（2）不断细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行。（3）不断提高财务人员素质，加强学习，加强财务管理工作、规范财务核算，更好完成预算绩效管理。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照西教体通〔2025〕141号 关于上报2024年度财政预算支出绩效自评后依法公开。

七、其他

无

5.2024年度绩效自评表