昆明市西山区崇新小学2024年度财政预算支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置2个内设机构，包括：教导处、总务处。

昆明市西山区崇新小学2024年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人），其中新调入0人，退休0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。

（二）部门职能。

1.全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规，坚持依法治教、依法治学。

2.加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。

3.面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步梳理正确的世界观、人生观和价值观。

4.遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。

5.做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

6.积极配合人民政府动员辖区内适龄儿童入学。

7.承办上级教育行政部门交办的其他事项。

（三）部门工作完成情况。

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利的完成2024年的工作目标任务。

（四）部门管理制度。

不断加强制度建设，规范办学，完善了学校的章程，聘请法律顾问，认真实施区管校聘管理工作，实行教师岗位竞聘，各项工作依法依章执行。学校风险内控执行得较好，严格按照“三重一大”集体决策制度开展工作，杜绝个人违法违纪现象，营造风清气正的良好氛围。集体决策和校务公开、公示制度得到落实。严守廉洁工作的底线，严格预算管理与执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

昆明市西山区崇新小学2024年度收入合计721.16万元。其中：财政拨款收入721.16万元，上级补助收入0元，事业收入1.40元（含教育收费0元），经营收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入21.00万元。

昆明市西山区崇新小学2024年度支出合计719.96万元。其中：其中基本支出643.61元，项目支出76.34万元，占;上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元；年末结转结余资金0万元。

我单位严格执行“三公”经费政策，2024年度无“三公”经费支出，“三公”经费支出为0元。

（六）政府采购情况

学校按要求严格执行《中华人民共和国政府采购法》的有关规定办理采购手续，严格遵守政府采购相关规定办理相关审批手续。

（七）固定资产情况。

学校执行西政发【2019】17号固定资产管理文件，对固定资产进行管理。严格区分低值易耗品与固定资产，达到固定资产入账标准的必须及时登记固定资产账，并由资产管理员验收入库，登记资产实物账。定期对资产进行清理，对于已经无法使用且失去维修价值的，及时根据相关规定办理资产报废核销手续。同时，对固定资产进行及时的维护维修，固定资产资产使用率达到95%。昆明市西山区崇新小学资产总额3931438.63元，其中，流动资产72835.50元，固定资产3828057.63元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产30545.50元，其他资产0元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

2024年我校已按年初设定的绩效目标完成任务。根据区财政局绩效监控管理要求，我校积极开展项目支出绩效跟踪管理工作，定期采集预算绩效运行监控信息，并进行汇总分析，向区财政局报送了2024年财政支出重点绩效跟踪项目计划表。

根据云南省中长期教育改革和发展规划纲要，学校充分利用优质资源和先进技术，不断创新运行机制和管理模式，整合现有资源，构建先进、高效、实用的数字化教育基础设施。加快学校管理信息化进程，促进学校管理标准化、规范化。为适应现代管理信息化的要求，提高、弥补课堂教学的质量，保障教学一线的教学任务顺利完成，所以申请购买必要的教学设备，满足教学需要。加快推进基础设施设备建设、整章建制工作。

（二）部门项目具体计划目标。

学校财政预算资金支出绩效评价是财政部门和预算部门根据设定的绩效目标，运用科学合理的评价方法、指标体系和评价标准，部门项目（按支出性质和经济分类）：其中按经济分类每月按照计划分配和使用：1、工资和福利支出；2、商品和服务支出；3、对个人和家庭的补助；4、其他资本性支出。对财政支出产出和效果进行客观公正的评价。目的是加强财政预算支出管理，强化支出管理责任，建立科学合理的财政支出体系，提高财政预算资金使用效率。

三、评价思路和过程

（一）评价思路。

确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门管理制度内容及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→自评打分。

（二）评价目的。

通过收集部门基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，优化支出结构，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

根据2024年学校绩效考核、2024年决算报表，《昆明市财政局关于对预算绩效管理工作考核体系修订的通知》(昆财绩〔2018〕78号)、《中共昆明市西山区委、昆明市西山区人民政府关于印发<全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》(西发〔2020〕3号)等,以及《昆明市西山区财政局关于开展西山区2022年度财政预算支出绩效自评工作的通知》（西财评绩〔2024〕5号）通知，需对纳入西山区部门预算管理的全部财政预算资金（包括部门整体支出、项目支出及上级专项转移支付的财政预算资金）开展2024年度财政预算支出绩效自评工作。

（四）评价对象及评价时段。

2024年学校管理绩效、资金使用情况，评价时段按照区政府绩效考核时段按季度评价。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。通过自评，根据评分细则评分，得分95.5分。

2.主要绩效。2024年西山区教育局根据年度预算情况按时拨付各项经费到我校，我校根据工作目标和计划，合理规划和安排资金的使用，落实财政预算资金使用率。其中用于人员经费支出6052532.73元，公用经费支出383609.63元（主要用于教育教学支出、公务水电费支出、培训教育支出、校园设施设备维修维护支出等）。

（二）具体绩效分析。

1.部门决策35分，其中目标设定、年度工作计划与年度工作目标的一致性；绩效目标合理性；绩效指标明确性；部门职能明确性与科学性、适应性、匹配性、明确性；资源配置：基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性；

2.整体支出绩效部门管理19分，其中基本支出预算执行率，项目支出预算执行率，“三公”经费控制率，以上完成率为100%；财务管理制度健全性及执行情况良好，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定，有关专项资金管理办法的规定资金的拨付有完整的审批程序和手续项目的重大开支经过专题论证符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控的有效性，学校制定明确的财务监控监督措施；人力资源管理以实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准，本部门2024年人员编制数为23人，年末实有人数为23人，财政补助人员23人，其中退休0人,调出0人，调入0人；人力资源管理执行情况包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核；资产管理制度健全性及执行情况已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度且合法、合规、完整，固定资产在用率95%。学校政府采购手续完备，在业务方面还需加强。

3.整体支出部门绩效44分，教学工作管理工作质量达标率100%，重点工作办结率100%。学校属于教育行业，从事初高中学历教育，不产生经济效益，也不涉及生态效益。由于近年来学校教育教学质量不断提高，中高考成绩年年创新高，社会效益日渐优异。学生、家长及社会公众对学校的满意度较好。学校注重教师业务水平的提升和师德师风的建设，每年均有教师培训计划，分学校分学段安排教师外出学习培训，并经常请专家到校对教师进行诊断性听课和教学经验交流，开展讲座论坛等，以加强教师业务素质和政策水平。学校按规定按程序及时公开预决算信息、绩效信息和其他校务信息，部门信息共享，在长效管理创新工作中学校还存在数据库管理不完善问题，该项扣1分，以后此项工作需加强。

本部门整体支出绩效良好，各项工作进行有序，但个别工作有待加强改进。

五、存在问题及改进措施

校园的核算工作除自身不断提高工作科学性外，还需要各部门及时协调、配合才能做好绩效自评工作。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

近年来，我校持续深入落实过紧日子要求,着力加强绩效评价结果应用，严格反馈整改，硬化激励约束，切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告，发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理。

七、其他

无。

附件2-3 2024年度项目支出绩效自评表