昆明市西山区海口云光中心学校

2024年财政预算支出绩效自评

情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度机构设置共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

2024年12月实有在职在编人数为57人，2023年人数68人，根据（2023）西教体字031号西山区教育体育局职工调动函调出1人，根据事业单位工作人员退休正常审批表退休3人，根据(2024)西教体字031号—038号《昆明市西山区机关事业单位人员批量出编登记表》调出8人，根据(2024)西教体字177号《昆明市西山区机关事业单位人员入编登记表》调入1人，因此2024年12月31日我校在职在编教职57人。

（二）部门职能。

学校始终坚持正确的办学理念，积极贯彻党的教育方针，依法治校，全面实施素质教育。参照区政府批准的“三定”方案；学校认真贯彻党的教育方针，依法治校，深化教育改革，实施素质教育，按照国家课程标准完成小学教育教学，培养合格的毕业生。

（三）部门工作完成情况。

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育，教育全体教职工做到教书育人、服务育人。兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致的批改作业，积极主动的参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利的完成2024年的工作目标任务。

（四）部门管理制度。

不断加强制度建设，规范办学，完善了学校的章程，聘请法律顾问，认真实施区管校聘管理工作，实行教师岗位竞聘，各项工作依法依章执行。学校风险内控执行得较好，严格按照“三重一大”集体决策制度开展工作，杜绝个人违法违纪现象，营造风清气正的良好氛围。集体决策和校务公开、公示制度得到落实。严守廉洁工作的底线，严格预算管理与执行。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年我校全年收入为2693.67万元，其中：财政拨款收入2640.97万元，其他收入52.49万元，年初结转和结余0.21万元。

本年支出2693.67万元，其中：基本支出2391.72万元，占本年支出的88.79%；项目支出301.95万元，占本年支出的11.21%。按支出经济分类来看，工资福利支出1549.43万元，占比57.52%、商品和服务支出308.87万元，占比11.47%、对个人和家庭的补助835.37万元，占比31.01%。

2024年年末结转结余资金0万元。

我单位严格执行“三公”经费政策，2024年度无“三公”经费支出，“三公”经费支出为0.00万元。

（六）政府采购情况。

学校按要求严格执行《中华人民共和国政府采购法》的有关规定办理采购手续，严格遵守政府采购相关规定办理相关审批手续。2024年政府采购支出总额154.30万元，其中：政府采购货物支出112.49万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出41.80万元。授予中小企业合同金额154.30万元，占政府采购支出总额的100%。

（七）固定资产情况。

1.资产的基本情况：截至2024年12月31日，资产总计204.04万元，负债合计18.89万元，净资产合计185.15万元，负债和净资产总计204.04万元。其中：固定资产原值为683.16万元，净值为143.43万元，累计折旧539.73万元；无形资产原值68.03万元，净值41.72万元，累计摊销26.31万元。

2.资产处置情况：2024年处置房屋建筑物1583平方米，账面原值28万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

昆明市西山区海口云光中心学校2024年收入合计2693.67万元，其中：一般公共预算财政拨款2640.97万元，其他收入52.49万元，年初结转和结余0.21万元。

昆明市西山区海口云光中心学校2024年度决算支出合计2693.67万元。基本支出2391.72万元，其中人员经费2272.59万元，公用经费119.13万元。项目支出301.95万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。

2024年我单位重大专项资金支出为城乡义务教育公用经费中央补助资金项目补助经费68.57万元。

（三）其他资金收支及结余情况。

我单位资金主要为财政拨款，2024年非财政拨款收入52.49万元，主要为：其他收入52.49万元。其他收入为课后服务经费52.49万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年无50万及50万以上的区级项目。

(二)上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共26个，26个项目均已全部完成，主要有：

1、2023年第二批农村义教学生营养膳食补助省级资金12.96万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

2、2023年第二批农村义务教育学生营养膳食补助市级资金5.80万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

3、2023年第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央奖补资金20.54万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

4、2023年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金0.02万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

5、2023年学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.01万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

6、2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.37万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

7、2024年（昆财教〔2024〕75号）城乡义务教育营养改善补助经费省级资金2.78万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%

8、2024年城乡义务教育营养改善补助经费省级资金13.69万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

9、2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级资金0.23万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

10、2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金0.19万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

11、2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央资金1.16万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

12、2024年农村义务教育营养改善计划第一批学生膳食补助经费市级资金10.95万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

13、2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金0.37万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

14、2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金0.29万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

15、2024年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金1.83万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

16、2024年秋季学前教育家庭经济困难学生资助省级资金0.01万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

17、2024年秋季学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.01万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

18、2024年秋季学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.28万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

19、2024年义务教育课后服务省对下资金8.44万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

20、城乡义务教育公用经费省级补助资金3.46万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

21、城乡义务教育公用经费市级补助资金2.77万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

22、城乡义务教育公用经费中央补助资金68.58万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

23、第二批城乡义务教育公用经费省级补助资金0.33万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

24、特殊教育经费省级补助资金0.02万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

25、特殊教育经费市级补助资金0.02万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

26、特殊教育经费中央补助资金0.48万元，2024年已全部支付完毕，支出进度100%。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年度收入合计2693.47万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2640.97万元，占总收入的98.05%；其他收入52.49万元，占总收入的1.95%。

（二）资金管理情况分析。

根据年初预算指标2024年我单位下达的资金主要为：教育支出1541.04万元，社会保障和就业支出888.97万元，卫生健康支出152.79万元，住房保障支出110.87万元。所有资金已使用，预算执行率100%。

根据资金管理制度及主管部门资金使用要求，该年度各项工作完成较好。根据事前设定绩效目标，在预算编制时设定好绩效目标，资金拨付、使用时明确资金绩效目标；预算执行时做好项目实施和监督管理；加强绩效管理，按规定按时上报各项绩效管理工作；完善各项管理制度，完善内部控制。注重工作的经济性和实效性，本着厉行节约、科学高效的原则，将财政预算资金用在提高教学质量和管理效率上，发挥财政资金的最大效能。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024年西山区教育局根据年度预算情况按时拨付各项经费到我校，我校根据工作目标和计划，合理规划和安排资金的使用，落实财政预算资金使用率100%。其中用于人员经费支出2272.59万元，主要为人员类工资及社保费；公用经费支出119.13万元，主要用于教育教学支出、公务水电费支出、培训教育支出、校园设施设备维修维护支出等；项目支出301.95万元，主要用于学生助学金发放，校园人防建设项目及日常教育教学公用支出。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.部门决策（35分）

（1）部门目标明确。我校领导高度重视，根据2024年工作目标要求，开会组织学习，明确2024年的工作重点及工作目标，逐一细化明确各科室工作任务。整体绩效目标所设定的绩效指标依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标可衡量。

（2）部门职能明确。2024年紧扣部门职能职责，认真制定部门年度工作计划，并认真开展具体工作。

（3）资源配置合理。一是2024年严格按照区财政局人员经费、公用经费标准和编制要求，科学合理编制了基本支出预算；二是紧扣实际工作需要，合理确定资金使用范围和资金需求量，并严格按照区财政局相关程序和工作要求，做好项目支出预算追加申报工作，合理追加了项目支出预算；三是在2024年部门年初预算基本支出中安排了办公经费, 并能合理更新完善办公设备, 充分满足了部门日常工作需求。

我校建立了预算单位内部预算绩效管理工作协调机制，单位主要领导每年对预算绩效召开专题会议安排布置，并制定预算绩效管理工作制度，制定有预算绩效管理工作相关的办法或操作细则，如《海口云光中心学校预算绩效管理制度》，建立整体支出绩效评价个性指标体系，部门年度工作计划与部门年度工作目标相一致。根据评分标准该项得分33分。

2.部门管理（20分）

（1）预算管理良好，2024年度本单位按时上报预算绩效目标，加强预算绩效跟踪和绩效评价，落实绩效评价结果的运用。各项预算绩效管理工作落实到位。坚持“量入为出，收支平衡”的总原则，保证各项工作顺利开展，按照《预算法》和《会计法》的总体要求，结合我校实际情况制定预算编制原则、规范预算编制和审批程序、明确预算编制方法、严格执行预算 ，接受有关部门的监督和检查。

（2）财务管理规范，学校建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。我校根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。财务人员严格履行职责，认真做好日常财务审核及核算等工作，并按区财政局相关要求做好预算绩效管理工作，不断提高财务监控的有效性。对下拨的专项资金，事前明确了资金的方向、用途及专款专用等内容，并定期不定期对下拨的专项资金进行监督检查，对发现不合规、不合理的问题，及时纠错，同时对资金使用单位提出整改要求，并督促整改。

（3）人力资源管理规范，2024年严格按照区人社局、区财政局等部门相关管理要求，规范做好在编人员的招聘、培训、工资发放及考核等工作；对劳务派遣人员、临时人员严格按区政府按相关规定，并结合我校内部管理规定做好劳务派遣人员、临时人员的招聘、培训、工资发放考核等工作。

（4）资产管理良好，我校固定资产管理制度健全，防止固定资产流失,明确经济责任，保证资产的安全完整、账实相符，完善并落实固定资产采购制度、验收入库制度、造册登记制度、领用、借用及赔偿制度、财产报废制度及资产清查制度。固定资产购置必须列入年度支出预算方可安排购置。购置固定资产专人管理，货比三家，综合考察，实现资产利用率达到95%。

（5）业务管理规范，2024年我校相关管理制度合法、合规、完整，政府采购方式、程序都按照西山政府采购要求规范执行。

根据评分标准该项得分20分。

3.部门绩效（45分）

（1）部门产出良好。根据年初规定的本单位2024年度工作目标及年初工作计划，绩效目标在本年基本完成。资产处置程序规范，项目管理符合规定。2024年较好地完成了年初设定的各项目标任务，专项经费实际支出未超出预算规定，积极保障了服务对象的服务工作，认真履行工作职责，质量达标率100%。

（2）部门可持续发展较好。我校对在职人员及劳务派遣人员实行考核，从而不断提高学校教育质量。抓好校园文化建设，着力打造书香校园。抓好环境教育，绿化、美化、净化，创建书香校园。2024年，在已有文化建设的基础上，进一步增加过道、围墙的文化建设，着力打造书香校园。抓好教师专业培训。高度重视对教师的政治思想教育、职业道德教育，重视对教师的业务培训，提高教师的业务水平。改善教学设施，通过上级教育部门多年的支持，学校开通了教育城域网，现在每个班级配备了班班通设备、计算机教室、各种功能室，学校在教学设施方面比以往年条件有了较多的改善，社会和家长对教学设施比较满意。

2023年度部门决算信息、2024年度预算信息、绩效信息及其他信息按规定内容公开，按规定时限公开预决算信息、绩效信息及其他信息。根据评分标准，本单位该项指标得满分43分。

五、存在问题及改进措施

存在问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。

2、绩效考核指标有待标准化。缺乏完善的绩效评价体系，预算绩效问责与激励制度还没完全建立，绩效评价对于优化、促进预算管理的作用还没有得到充分体现；部分项目资金支出执行率低，项目推进力度有待加强。

3、制度建设有待进一步完善。为保证学校切实服务学校教育教学工作，需进一步完善学校财务制度体系和绩效评价体系，使各项财务工作有章可循，为提升财务服务质量提供制度保障。

改进措施

1、完善项目绩效，加强考核部门项目支出，加快项目支出执行率。

2、制定有针对性的、科学合理的长、短期培训计划，为教师提供不断学习深造的机会，建立内部提拔机制，创造良性的竞争氛围；加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

3、探索构建全面预算编制体系，改变“重申报轻执行”的现状。通过对事项的事前论证、事中监督、事后评价，加大对专项资金的统筹力度，有效解决预算编制的长远性、连续性、科学性，从而提高预算编制的精确度。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年我校认真履行职能职责，圆满完成了年度工作目标及任务，通过绩效自评进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

根据主管部门要求认真完成绩效自评工作，自评结果公开情况将按照文件通知公开，接受社会监督。2024年整体支出绩效自评得分96分。

七、其他

无

附件2-3 2024年度项目支出绩效自评表云光中心学校10.18