监督索引号53011200136005401000

昆明市西山区前卫中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市西山区前卫中学以“实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育”为办学宗旨，承担片区内九年义务免费教育初中教育教学工作任务；按区教育体育局要求完成招生和考试工作，按国家课程标准完成初中教育教学工作，规范教学管理，依法治校，教书育人，培养合格毕业生。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、党政办公室、政教处、教务处、教科室和总务后勤部门。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员58人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员57人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员39人。包括财政拨款开支经费的人员39人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生人数1197人。年末遗属人数0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教育教学为根本，保证教学计划的贯彻执行。有计划地开展教研活动，大力推进教学改革，全面提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区前卫中学没有政府性基金预算财政拨款收入支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入支出、无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况、无一般公共预算“三公”经费情况。政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表、一般公共预算“三公”经费情况表为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区前卫中学2024年度收入合计19797608.72元。其中：财政拨款收入18793178.21元，占总收入的94.93%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入1004430.51元，占总收入的5.07%。

与上年相比，收入合计减少2308692元，下降10.44%。其中：财政拨款收入减少1608021.79元，下降7.88%；上级补助收入0元，事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入减少700670元，下降41.09%。收入减少主要原因是民转公教师转编或、职人数和学生人数减少。其他收入减少的原因是本年收取的课时服务费减少。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区前卫中学2024年度支出合计19349752.54元。其中：基本支出11512966.45元，占总支出的59.50％；项目支出7836786.09元，占总支出的40.50％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少2728447.46元，下降12.81%。其中：基本支出增加2068666.45元，增长21.90%；项目支出减少4797113.91元，下降37.97%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。支出减少主要原因是民转公教师转编、辞职人数和学生人数减少。而基本支出增加是因为教师民转公教师转编制14人后，工资及社保等支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区前卫中学机构正常运转的日常支出11512966.45元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10308446.86元，占基本支出的89.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1141984.64元，占基本支出的9.92％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区前卫中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7836786.09元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.日常专项经费支出1441534.31元，主要用于教学质量发展、保障日常教育教学业务正常开展和设备购置，学生体检费等工作。

2.家庭困难学生补助支出41625元，用于保障建档立卡户困难学生生活补助工作。

3.教师培训项目支出123580.28元，用于保障教师各类业务培训工作的顺利进行。

4.校园物业管理及维修维护支出488880元，主要用于学校物业管理及日常水电维修等。

5.学校民转公教师劳务费支出5741166.50元，主要用于民转公合同制教师劳务费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区前卫中学2024年度一般公共预算财政拨款支出18793178.21元，占本年支出合计的94.93%。与上年相比减少1608021.79元，下降7.88%,完成年初预算的99.53%，支出减少主要原因是民转公教师转编、辞职人数和学生人数减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出15634929.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.19%。完成年初预算的97.29%，主要用于教育管理事务支出0.00元，普通教育支出9602305.01元，职业教育支出0.00元，特殊教育5919.00元，进修及培训0.00元，教育费附加安排的支出5997265.19元，其他教育支出52115.83元。造成预决算差异的主要原因是民转公教师转编、辞职人数和学生人数减少。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1638833.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.72%。完成年初预算的126.08%，主要用于事业单位开支的离退休经费支出、行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出等。其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出：27650元；行政事业单位养老支出：1521387.88元；死亡抚恤费：89795.60元。造成预决算差异的主要原因是民转公教师转为在编人数增加，参加社保。

9.卫生健康（类）支出755731.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.02%。完成年初预算的88.41%，主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。其中：事业单位医疗支出：371184.66元；公务员医疗补助：326640.41元；其他行政事业单位医疗支出：57906.46元。造成预决算差异的主要原因是人员变动及预算调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出763684.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%。完成年初预算的101.93%，主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金等。其中：住房公积金763684.00元。造成预决算差异的主要原因是民转公教师转为在编人数增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区前卫中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位是事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区前卫中学资产总额3473204.75元，其中，流动资产639063.27元，固定资产2822899.56元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产11241.92元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少20576.06元，其中固定资产增加153300元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

    三、政府采购支出情况

2024年度，昆明市西山区前卫中学政府采购支出总额153300元，其中：政府采购货物支出153300元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额153300元，其中：授予小微企业合同金额153300元。

四、单位绩效自评情况

昆明市西山区前卫中学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市西山区前卫中学2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011200136005401111

昆明市西山区前卫中学2024年度部门决算公开表20251022125638615