监督索引号53011200136004701000

西山区团结谷律中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规，坚持依法治教、依法治学。

2.加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。

3.面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步树立正确的世界观、人生观和价值观。

4.遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。

5.做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

6.积极配合人民政府动员辖区内适龄儿童入学。

7.承办上级教育行政部门交办的其它事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：教务处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员34人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。年末学生214人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1．进一步加强会计核算监督、学校内部经核工作搞好会计核算、监督是做好学校财务工作的基础，因此，必须进一步规范会计基础工作，提高会计核的水平。定期开展学校财务内部监审，成立由负责校务公开的工会主席为组长，教师代表、部门代表组成的学校财务内部经审小组，每季度集中会审收支情况，并向教职工按时通报。

2．完善财务制度建设要根据区财政局和区教育体育局财务管理规定，进一步修订完善我校财务管理实施细则、公共财产管理制度、水电管制度，制定切合实际的总务主任，会计、出纳岗位职责，力求使学校的财务工作有章可依，职责分明，规范操作。进步落实财务内控制度、大额支出会审制度和申报制度，使财务工作有一个更加完善的制度环境。

3．加强财务人员的业务培训，提高财务人员的整体核算水平本年将定期对财务人员进行业务培训，结合往年发现的问题，有针对地对一些重点科目进行讲解。如展电脑培训、网络应用培训、财务软件培训、预算编制培训、财产管理培训，力求使全体工作人员逐步掌握相关的业务知识，提高操作技能。

4．履行勤俭节约，统筹兼顾，科学合理的理财。年初，要在广泛征求意见的基础上，编制科学合理切合实际的年度预算，本年内要严格按照预算控制各项支出。平时要教育全体师生切实履行勤俭节约，反对铺张浪费，节约每一滴水、每一度电、每一张纸、每一顿饭。严格控制出差办公乘坐出租车，控制会议费标准，办公用品采购要货比三家，做到物美价廉。修建工程要严把质量关，严格验收核算审计。严禁将公用经费用于乱发补助等人员经费。总之要使有限的资金用于正常的办公运转，好钢用在刀刃上，最大限度发挥资源效益。

5．加强专项资金的管理严格按照上级要求，作好补助贫困寄宿生生活费、贫困生救助金等专项资金的管理，做到专款专用，不截留不挪用，及时兑现到位。并且要建立规范的档案，以备查验。

6．作好学校财产的管理总务处每期要进行一次全面的财产清查，形成通报并及时处理清查中发现的问题，做到公共财产损坏、丢失赔偿兑现到位，各类财产心中有数。及时维护维修更新破损校产，及时检查维护校舍、用电线路、用水管道，减少不必要的损失。要教育全体师生爱护公共财产，把公共财产管理使用情况纳入班级量化考核、教职工绩效工资考核兑现，努力形成人人爱护公物的良好氛围。

7．加强财务公开，实行民主理财积极实施实行大额财务支出公示、会审制度。大型采购、校建工程、每月财务收支都要及时公示，广泛接受教职工监督，增强财务工作的透明度，从而有效保证财务工作合理合法开展，调动广大教职工参与、支持财务工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西山区团结谷律中心学校2024年度收入合计13,600,809.69元。其中：财政拨款收入10,770,809.69元，占总收入的79.19%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2,830,000.00元，占总收入的20.81%。

与上年相比，收入合计增加1,902,087.00元，增长16.26%。其中：财政拨款收入减少927,912.56元，下降7.93%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加2,830,000.00元，增长100%。主要原因是2024年度我单位根据西教体字〔2024〕046号、西教体字〔2024〕047号文件，调出编制内实有人员3人，导致财政拨款收入较上年下降7.93%；2024年度收到昆明市西山区教育体育局律则排危新建项目建设资金增加2,830,000.00元，导致其他收入较上年增长100%。

二、支出决算情况说明

西山区团结谷律中心学校2024年度支出合计13,585,715.88元。其中：基本支出9,194,988.10元，占总支出的67.68％；项目支出4,390,727.78元，占总支出的32.32％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,886,993.63元，增长16.13%。其中：基本支出减少758,262.80元，下降7.62%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出；项目支出增加2,645,256.43元，增长151.55%，主要原因是2024年我单位调出教职工3人，且本年度例行节约导致基本支出较上年下降7.62%；2024年度我单位增加律则排危新建项目建设资金支出2,814,906.19元，导致项目支出较上年增长151.55%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障西山区团结谷律中心学校机构正常运转的日常支出9,194,988.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,872,789.06元，占基本支出的96.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费322,199.04元，占基本支出的3.50％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障西山区团结谷律中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,390,727.78元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡小学生公用经费经费24,356.13元，主要用于支付日常办公、资料印制（如期末试卷、复印纸）以及校园安全相关费用（如围墙安全审计）等。

不足100人校点补充公用经费62,113.92元，主要用于支付会计咨询服务、信息技术服务、人脸识别报警系统（2024年）的服务费，以及投保2024年校方综合险。

乡村学校优秀教师奖励专项资金经费50,000.00元，主要用于发放乡村学校优秀教师奖励。

义务教育家庭经济困难学生生活补助市级资金113,262.50元，主要用于对我校符合资助的困难学生发放生活补助，保障其基本学习生活需求。

义务教育课后服务经费125,161.00元，主要用于课后服务费的支付。

义务教育阶段学生生活补助经费147,050.00元，主要用于发放学生生活补助。

城乡义务教育公用经费183,593.92元，主要用于保障教学活动和学校日常运维，如：教师用书、教师培训、水电费、零星修缮、办公用品、教学环境检测，以及设施和电子设备的维护维修等费用。

农村义教学生营养膳食补助189,715.00元，主要用于支付学生营养改善计划肉、米、油款。

营养改善计划及寄宿制学校后勤服务补助经费270,300.00元，主要用于营养改善计划及寄宿制学校后勤人员劳务费的支付。

西山区教育系统人防建设项目补助经费410,269.12元，主要用于学校安保费用的支付。

律则排危新建项目建设资金2,814,906.19元，主要用于律则排危新建工程服务费的支付。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西山区团结谷律中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出10,770,809.69元,占本年支出合计的79.28%。与上年相比减少927,912.56元，下降7.93%,完成年初预算的101.83%。主要原因是我单位2024年调出教职工3人、且本年度例行节约以及西山区校园人防建设项目补助经费减少导致一般公共预算财政拨款支出较上年下降7.93%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,835,830.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.75%,完成年初预算的103.11%。主要用于普通教育支出7,155,261.05元，特殊教育支出0.00元，教育费附加安排的支出680,569.12元。造成预决算差异的主要原因是年度执行中教师调资以及学校运行经费适度增加，导致实际支出略超预算。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,655,905.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.75%,完成年初预算的104.66%。主要用于事业单位开支的离退休经费支出836,400.00元；行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出680,719.2元；死亡抚恤138,786.52元。造成预决算差异的主要原因是年度执行中因人员变动及缴费基数核定调整，实际支出超出年初预算。

9.卫生健康（类）支出655,415.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.68%,完成年初预算的85.58%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出275,782.09元，公务员医疗补助经费支出326,370.65元，其他行政事业单位医疗支出53,263.06元。造成预决算差异的主要原因是年度执行中，人员变动实际核定的医疗保险缴费基数低于预算预估水平。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出623,658.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%,完成年初预算的99.10%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金支出623,658.00元。造成预决算差异的主要原因是年度执行中，单位人员变动住房公积金缴存基数调整，实际缴存的住房公积金略低于预算数。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西山区团结谷律中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位属事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，西山区团结谷律中心学校资产总额15,977,197.22元，其中，流动资产519,758.75元，固定资产12,636,255.52元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,814,906.19元，无形资产6,276.76元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加36,921,99.52元，其中固定资产增加785,462.84元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额374,038.12元，其中：政府采购货物支出98,809.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出275,229.12元。授予中小企业合同金额374,038.12元，其中：授予小微企业合同金额374,038.12元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

西山区团结谷律中心学校2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011200136004701111

西山区团结谷律中心学校2024年度部门决算公开表20251019102528225