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 昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2024年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，依法治教，以德治教，遵循教育规律管理教育；依法对全校师生进行教育执法，负责对两所学校及幼儿园的管理，实施素质教育及基础教育的课程改革，全面提高教育教学质量；依法维护学校师生的合法权益；负责规划、指导和组织实施教师队伍职业道德教育，负责离退休教师的管理和服务工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党支部、总务处、教务处、少先队大队部、工会委员会、行政办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员27人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员27人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。年末学生436人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2024年度收入合计9,597,799.63元。其中：财政拨款收入9,465,626.33元，占总收入的98.62%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入132,173.30元，占总收入的1.38%。

与上年相比，收入合计减少843,783.30元，下降8.08%。其中：财政拨款收入减少640,122.20元，下降6.33%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少203,661.10元，下降60.64%。主要原因是2023年有离休干部生活补助收入，2024年此收入减少，其次就是教师人数和学生人数都有所减少，还有幼儿园、小学公用经费、营养改善计划、课后服务、校园人防建设项目及涉农地区学生出行交通补助等项目资金减少。造成了财政拨款收入较上年减少。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2024年度支出合计9,597,799.63元。其中：基本支出8,143,195元，占总支出的84.84％；项目支出1,454,604.63元，占总支出的15.16％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少869,583.30元，下降8.31%。其中：基本支出减少342,918.84元，下降4.04%；项目支出减少517,388.23元，下降26.23%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2023年有离休干部生活补助支出，2024年没有此项支出，其次2024年幼儿园、小学公用经费、营养改善计划、课后服务、校园人防建设项目及涉农地区学生出行交通补助等项目资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区碧鸡观音山中心学校机构正常运转的日常支出8,143,195元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,697,976.98元，占基本支出的94.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费445,218.02元，占基本支出的5.47％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区碧鸡观音山中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1454,604.63元。其中：基本建设类项目支出0元。

对个人和家庭补助支出428160.41元，主要用于资助家庭经济困难学生，减轻他们的经济负担。商品服务支出894270.92元，主要用于支付学校电费、培训费、劳务费和委托业务费。对照2024年项目自评表来看，我校各项目基本达成绩效目标。城乡义务教育公用经费256,300元，主要用于学校办公费、维修维护费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出9,465,626.33元,占本年支出合计的98.62%。与上年相比减少640,122.20元，下降6.33%,完成年初预算的100%。主要原因是学生人数和教师人数的变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,227,918.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.37%，完成年初预算的100%，主要用于教育管理事务支出0元，普通教育支出6,775,413.69元，职业教育支出0元，特殊教育15,681元，教育费附加安排的支出436,824元，其他教育支出0元。造成预决算差异的主要原因是职工养老保险缴费基数调标及工资增资调标。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,189,084.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.56%，完成年初预算的100%，主要用于行政事业单位养老支出、机关事业单位一般养老保险缴费、其他行政单位养老支出，机关事业单位职业年金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是职工养老保险缴费基数调标。

9.卫生健康（类）支出523,486.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%，完成年初预算的91.75%，主要用于行政事业单位医疗，事业单位医疗，公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是本年在职教师2人调离。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探信息（类）等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业（类）等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象（类）等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出525，137元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.2%，完成年初预算的99.25%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金525，137元；造成预决算差异的主要原因是员工的调离导致公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.灾害防治及应急管理支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.其他（类）支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校2024年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%，主要原因是昆明市西山区碧鸡观音山中心学校为非参公管理事业单位，无机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于保障机关单位正常运转的日常支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区碧鸡观音山中心学校资产总额6,373,068.05元，其中，流动资产656,092.20元，固定资产5,864,728.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3195.79元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少533,447.96元，其中固定资产减少379,833.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额748,893.89元，其中：政府采购货物支出400,468.89元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出348,425元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额400,468.89元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市西山区碧鸡观音山中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

3.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

4.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

5.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

6.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53011200136003801111

3.2024年度部门决算公开表样（观音山中心） (1)20251023090308088