昆明市第十五幼儿园2024年财政预算支出绩效自评情况
发布时间：2025-10-22 16:35
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：唐小琳
审核：徐敏
终审：李国春
昆明市第十五幼儿园2024年财政预算支出
绩效自评情况报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
我单位共设置6个内设机构，包括：园长室、行政办公室、财务室、保健室、会议室、党建室。
在职人员编制33人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制33人。在职实有28人，其中：财政全额保障28人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员36人，其中：离休0人，退休36人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
（二）部门职能。
认真贯彻党的教育方针，依法治园，深化教育改革，实施幼儿保育、教育工作；加强社区校园文化建设，推进学前教育发展，增进家园联系，保障和促进幼儿身心健康发展。
（三）部门工作完成情况。
我单位在市、区教育党工委、教体局的关心领导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以《幼儿园保育教育评估指南》为依据，以“集团化、优质化、多样化”为工作目标，确保工作的“有序推进，稳定发展”，积极稳妥地推进了2024年幼儿园各项工作的顺利开展。
2024年我单位学期初制定的四大主要工作目标项，月工作行事历的20个工作小项均已全面完成。除日常行政工作外，作为零星修缮、人事、财务部门分管领导，及运动会家长相关工作，对照预定计划圆满超额完成了本年各项工作任务，很好地达成了工作目标。
统筹实施东园区本学期中班撤并班工作，从前期的认细致分析、认真筹备、周密安排，细化实施细则。到推进过程中的家长会召开时间、场地安排、会议流程、及幼儿基本情况调查表等方面进行了细化布置，确保了此项工作平稳、有序的完成。
坚持科学统领原则统筹协调推进两园区各项重点工作。管理中不断转变更新理念，在实践中摸索工作经验。工作中重点突出，工作措施得当，对于日常工作中出现的教师生病、请假、离职等情况，对人员安排提前谋划、及时统筹协调。对人员调整的班级及岗位加强督导巡查。在人员不足的情况下，深入班级一线值守午睡、组织开展教学活动等。上报请示，确保了园所各班组日常工作的“安全稳定、有序推进，稳固发展”。
（四）部门管理制度。
我单位成立了内控工作领导小组，明确了各部门在内控工作中的职责分工；制定了内部控制规范实施方案，作为开展内控建设工作的指导文件；多次召开内控工作领导小组会议，对单位内控建设工作进行安排部署；制定了一系列内控管理制度，涵盖预算、收支、采购、资产、合同等五大经济业务，并梳理了各关键环节程序，定期对内部控制建设情况进行全面风险评估，梳理单位内控工作中尚存的风险点，制定对应的防控措施；密切关注外部政策文件和相关部门管理要求的变化，及时结合单位内部管理实际，对各项内控制度进行更新完善，不断优化单位内部控制制度体系；组织相关领导、职工对已制定的各项内控制度流程进行深入学习。
（五）部门资金来源及使用情况。
2024年我单位收入1,365.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,362.13万元，其他资金收入3.00万元。
2024年我单位支出1,362.38万元，其中:基本支出1,030.19万元、项目支出332.19万元。
（六）政府采购情况。
我单位2024政府采购支出171.73万元，其中采购货物支出42.71万元，采购工程支出0万元，采购服务支出129.02万元。
（七）固定资产情况。
截至2024年12月31日，昆明市第十五幼儿园资产总额666.79万元，其中，流动资产175.40万元，固定资产491.16万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.23万元，其他资产0万元。与上年相比，本年固定资产总额增加140.92万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。
二、部门资金基本情况
（一）年度部门预算安排及支出情况。
1.收入情况
2024年我单位本年收入1,365.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,362.13万元，其他资金收入3.00万元。
2.支出情况
2024年我单位本年支出1,362.38万元，其中:基本支出1,030.19万元（人员经费968.02万元、公用经费62.17 万元）、项目支出332.19万元。
3.结转结余情况
2024年初结转和结余0万元，年末结转和结余2.75万元。
（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）
我单位2024年度无重大专项资金安排。
（三）其他资金收支及结余情况。
1.收入情况
2024年我单位其他资金收入3.00万元，为西山区前卫街道拨教育补助经费。
2.支出情况
2024年我单位其他资金支出0.25万元。
3.结转结余情况
2024年初其他资金结转和结余0万元，年末结转和结余2.75万元。
三、项目完成情况
（一）区级项目完成情况。
我单位2024年区级项目共1个，其中1个已完成，0个未完成。具体情况如下：
1.幼儿园运转补助经费项目，所有绩效目标均按照年初绩效目标完成。
(二)上级项目完成情况。
我单位2024年上级项目共3个，其中3个已完成，0个未完成。具体情况如下：
1.2023年第二批支持学前教育发展中央专项资金项目，所有绩效目标均按照年初绩效目标完成。
2.2023年支持学前教育发展市级专项资金项目，所有绩效目标均按照年初绩效目标完成。
3.2024年支持学前教育发展专项资金项目，所有绩效目标均按照年初绩效目标完成。
四、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析。（分析资金投入及执行情况）
2024年项目支出总预算为345.34万元，实际项目总支出301.60万元，预算执行率87.33%，执行率较高，具体情况如下：
单位：万元
项目名称 | 年初预算数 | 1-12月执行数 | 1-12月执行率 |
幼儿园运转补助经费 | 250.34 | 249.30 | 99.58% |
2023年第二批支持学前教育发展中央专项资金 | 30.00 | 13.53 | 45.10% |
2023年支持学前教育发展市级专项资金 | 5.00 | 5.00 | 100.00% |
2024年支持学前教育发展专项资金 | 60.00 | 33.77 | 56.28% |
合计 | 345.34 | 301.60 | 87.33% |
（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）
我单位对预算执行高度重视。一是大力提倡勤俭节约;二是重大收支计划需行政会组织会议审定后执行;三是严肃财经纪律，严格执行财务管理制度;四是严谨审批程序。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。2024年专项实际支出总额未超出年初预算，实现了任务目标，保证了正常工作运转。坚持厉行节约，坚持把有限的专项经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务开支公开透明，接受全会监督，经得起上级各项审计检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了工作的可持续性发展。
（三）总体绩效目标完成情况分析。（对照总体目标分析全年实际完成情况）
我单位2024年部门整体支出绩效情况较好，各部门均按年初设定的目标任务积极完成各项工作。
（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）
2024年部门整体支出绩效自评结果为“优秀”，自评得分95分，具体项目指标情况分析如下：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 | 指标解释 |
A部门决策（35分） | A1部门目标（12分） | A11部门中长期规划目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门（单位）中长期规划目标的设定情况；中长期规划目标应设定明确，应与政府中长期规划目标相适应，且应与部门职能相适应。 |
A12年度工作目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门年度工作目标的设定是否明确合理 | ||
A13年度工作计划与年度工作目标的一致性（2分） | 2 | 部门年度工作计划是否与部门年度工作目标相一致。 | ||
A14绩效目标合理性（3分） | 3 | 用以反映和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致性。 | ||
A15绩效指标明确性（3分） | 3 | 整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。 | ||
A2部门职能（10分） | A21部门职能的明确性与科学性（1分） | 1 | 考察部门职能界定是否明确科学，是否有相关文件。 | |
A22年度工作目标与部门职能的适应性（4分） | 3.5 | 部门所设定的具体目标是否与部门职能相适应。 | ||
A23年度具体工作与部门职能的匹配性（4分） | 3.5 | 部门年度各类具体工作是否与部门职能相匹配。 | ||
A24部门内设科室及下属单位职责的明确性（1分） | 1 | 部门内设科室及下属单位具体职责是否明确 | ||
A3资源配置（13分） | A31基本支出预算合理性（2分） | 2 | 用以反映部门年度基本支出预算是否根据人员经费、公用经费标准进行合理编制。 | |
A32项目支出预算合理性（4分） | 4 | 用以反映部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的合理性。 | ||
A33人力资源投入合理性（2分） | 1 | 用以反映部门核定人员的编制与部门工作内容的合理性 | ||
A34办公资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门现有办公资源能否满足部门日常工作需求。 | ||
A35重点项目资源分配合理性（3分） | 2 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | ||
B部门管理（20分） | B1预算管理（7分） | B11基本支出预算执行率（1分） | 1 | 部门基本支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本支出预算执行程度。 |
B12项目支出预算执行率（4分） | 4 | 部门项目支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门项目支出预算执行程度。 | ||
B13“三公”经费控制率（1分） | 1 | 部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制行政成本的努力程度。 | ||
B14预算调整情况（1分） | 1 | 用以反映预算单位是否根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。 | ||
B2财务管理（6分） | B21财务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B22资金使用合规性（4分） | 4 | 部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ||
B23财务监控的有效性（1分） | 1 | 用以反映部门财务监控监督工作的有效性，包括监控、监督措施的制定及执行等方面。 | ||
B3人力资源管理（2分） | B31在职人员控制率（1分） | 1 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | |
B32人力资源管理执行情况（1分） | 1 | 考察部门人力资源管理的健全性及执行规范性，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。 | ||
B4资产管理（2分） | B41资产管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B42固定资产在用率（1分） | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。 | ||
B5业务管理（3分） | B51业务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门业务管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | |
B52政府采购规范性（1分） | 1 | 考察政府采购项目的采购程序、采购方式的规范性 | ||
B53监督考核情况（1分） | 1 | 考察部门是否对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。 | ||
C部门绩效（45分） | C1部门产出（18分） | C11实际完成率（4分） | 4 | 部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
C12完成及时率（4分） | 4 | 部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 | ||
C13质量达标率（8分） | 7.5 | 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | ||
C14重点工作办结率（2分） | 2 | 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 | ||
C2部门效果（21分） | C21经济效益（5分） | 5 | 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | |
C22社会效益（5分） | 5 | 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | ||
C23生态效益（5分） | 5 | 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | ||
C24社会公众或服务对象满意度（6分） | 5 | 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | ||
C3部门可持续发展（6分） | C31队伍建设情况（2分） | 2 | 考察部门管理人员是否定期接受培训，熟悉政策、提高业务能力。 | |
C32信息共享、公开情况（2分） | 2 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息，是否相关部门信息共享，用以反映和考核部门信息公开透明及信息共享情况。 | ||
C33长效管理创新情况（2分） | 1.5 | 考察部门是否在鼓励科室改进管理、提高效率方面建立了新举措，比如人员绩效考核机制、信息化建设、数据库管理等，是部门工作长期可持续发展的保障。 | ||
合计 | 100分 | 95 |
五、存在问题及改进措施
（一）存在问题。
因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性，未按计划每季度及时支出，大部分资金攒到12月份支出。在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。
（二）原因分析。
由于行政经费少，年初编制的预算不够精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。
2024年仍有部分项目未按照年初预算执行，预算编制与执行存在一定程度上的偏差，部分明细项之间存在调整。做实做细预算是提高财政支出绩效的基础，预算执行进度未达到100%的原因还是计划不够准确。
（三）改进措施
1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。
2.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我单位将绩效自评用于2024年的财务工作和日常管理中，组织全体教职工加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，并及时根据财政部门要求公开绩效结果。
七、其他
无。
附件 2024年度部门决算公开绩效自评表
