昆明市第九幼儿园2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

本部门2024年编制为34人，12月31日实有人数为29人，其中财政补助人员29人。

（二）部门职能。

为学龄前儿童提供幼儿保育和幼儿教育服务，促进基础教育发展。

（三）部门工作完成情况。

在西山区教育党工委正确领导下，幼儿园以“九九育人，久久为功”党建品牌创建为抓手，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想“铸魂育人”，把育人工作作为幼儿园工作的出发点和落脚点。2024年以来，幼儿园工作总体上稳中有进，我带领幼儿园领导班子结合孩子们的年龄特点努力探索课程思政理念，进一步完善九幼浸润式“九美”课程，在课程建设的具体实践中筑牢“铸魂育人”主阵地，不断向“九九育人，久久为功”党建品牌注入新的活力。

1.加强教学研究，提高教学质量

为提高教育教学质量，带领幼儿园采用走出去—请进来—重实践—共分享的模式开展教学研究，以此实现不同水平教师的专业化成长。“走出去”，先后组织教师到青岛、玉溪等地进行系统学习和实地观摩。“请进来”，积极邀请省、市、区专家（如市教科院李庭辉老师、区教科中心马彦老师等）到幼儿园进行专题讲座。“重实践”，努力构建园本课程体系，建构具有九幼特色的浸润式“九美”课程。“共分享”，与徐霞客中心学校附设长坡幼儿园、西山阳光米诺岛幼儿园结为结对帮扶园、签订帮扶协议。

2.强化科研意识，展示办园特点

2024年，幼儿园成功申报区级规划课题2项，区级教师小课题4项；顺利结题市级规划课题1项，区级教师小课题1项。其中，个人主持研究的市级规划课题《基于<指南>理念的幼儿园音乐教学游戏化的实践研究》于本月顺利结题，结项等级为“优秀”；个人新申报的区级规划课题《以儿童为本的幼儿园环境文化建设的实践研究》也于今年6月开题，目前正处于研究实施阶段。

3.关注幼儿成长，突出保教并重

通过对营养膳食、进餐、运动、睡眠和家园共育等各环节的齐抓共管，幼儿体格发育良好，三项均达到WHO标准均值上50%。2024年体质测评优秀率70.25%，比2019年提高了24.55%，合格率100%。走平衡木、双脚连续跳已达到满分水平。整个幼儿园的幼儿体质得到一个质的提升。

（四）部门管理制度。

第一条为促进昆明市第九幼儿园有效履行管理职能，建立设计规范、运行有效的内部控制体系，健全内部控制机制，提高风险防范能力，实现管理目标，制定本制度。

第二条本制度所构建的内部控制体系覆盖并适用于本园的所有经济业务及管理活动。

第三条本园成立内部控制工作领导小组，由本园负责人担任组长，是本园内部控制建设工作的决策机构，全面负责本园内部控制建设工作，主要职责包括：

1.组织开展本园内部控制工作；

2.研究、审定本园内部控制工作的实施方案；

3.对内部控制实施工作中的重大问题进行研究、决策。

内部控制工作领导小组下设办公室（简称内控办）作为本园内部控制工作的牵头机构，负责组织、协调并落实本园内部控制相关工作，主要职责包括：

1.组织、协调各班组开展内部控制工作；

2.收集并向领导小组汇报内部控制工作实施各阶段

情况；

3.对工作方案实施过程中的重大问题、重点管控事

项提交领导小组研究、决策；

4．监督和指导本园开展内部控制工作，切实推进内部控制工作在本园的落实。

各班组是内部控制工作的执行机构，各班组应设置内控联系人，负责具体落实内部控制实施工作。主要职责包括：

1.配合内部控制牵头机构对本园经济活动进行流程梳理或风险评估；

2.对本园的内部控制建设提出意见和建议，积极参与本园经济活动内部管理制度体系的建设；

3．认真执行本园内部控制管理制度，落实内部控制的相关要求；

4.其他相关工作。

监督检查人员是本园内部控制的监督检查评价人员，主要职责包括：

1.组织实施对本园内部控制的建立和执行情况及有效性的监督检查和自我评价，并提出改进意见或建议；

2.督促相关班组落实内部控制的整改计划和措施；

3.其他相关工作。

第四条本园每年开展一次风险评估，成立由本园领导担任组长的风险评估工作小组对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，并编制书面评估报告提报本园领导班子，推动本园内部控制体系的改善。

第五条本园实行经济活动的集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制；建立与完善重大事项集体决策和会签制度，重大事项所涉及的范围应当根据本园实际予以确定；同时建立健全经济活动的日常监控与内部监督机制，构建本园权力监督与制衡的立体网络。

第六条本园内部控制关键岗位主要涉及：预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理等经济活动。

第七条本园实行内部控制关键岗位人员的轮岗制度，并明确轮岗周期。不具备轮岗条件情况下，应当采取专项审计等控制措施。

第八条本园不相容岗位与职责包括但不限于：申请与审核审批、审核审批与执行、执行与信息记录、审核审批与监督、执行与监督等。

第九条本园内部控制的业务范围，包括预算管理、收支管理、采购管理、资产管理以及合同管理，并根据各业务领域的特征及管理要求，分别编制业务领域内部控制制度。

1.预算是指根据本园事业发展计划、履职管理要求和年度目标任务编制的年度综合财务收支计划，由收入预算、支出预算组成。收入预算包括财政拨款收入和其他收入。支出预算包括基本支出和项目支出。预算管理是对本园预算编审、预算批复、预算执行、决算与考评监督等环节的全面管控。

2.收入是指本园为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包含财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入和其他收入。支出是指本园为保障机构正常运转、开展各项教育教学及其他活动所发生的各项资金耗费和损失，包括事业支出、经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出和其他支出。收入管理是对本园收入收缴、票据管理、收入核算等环节的全面管控。支出管理是对本园支出范围与标准、审批权限与流程、支出核算等环节的全面管控。

3.采购是指本园以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇佣等。采购管理是对本园采购预算与计划编制、采购执行、验收、备案、监督检查等环节的全面管控。

3.国有资产是指由本园占有、使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源的总称，即本园的国有（公共）财产。按价值形态可分为固定资产、流动资产和无形资产等。资产管理分实物资产管理和价值管理。实物资产管理是对本园资产配置、资产使用、资产处置、资产清查、资产评估等环节的全面管控。

5.合同指本园为实现一定经济目的，与自然人、法人以及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同管理是对本园合同的订立、履行、变更、纠纷处理、档案管理、监督检查等全过程动态管控。

第十条本园各项经济活动相关信息应根据国家有关规定和本园的实际情况进行内部公开，信息内部公开的内容、范围、方式和程序可在各业务领域制度中进行规定。

第十一条内部控制应嵌入信息系统，将内控理念、控制程序、控制措施等要素通过信息化的手段固化到信息系统，实现内部控制建设与信息化工作同步开展，降低人为因素的影响，促进内部控制的落地，实现对本园经济活动的自动控制；本园领导在各自权限范围内通过可视化界面，得到有关预算执行、文件流转和工作进度的及时信息，有利于全程控制和实时决策。

第十二条年度终了，本园监督检查机构（或专职岗位）应对本园内部控制建设的科学性和实施的有效性进行监督检查和评价（可视情况与风险评估工作同时开展），查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改，形成内部控制评价报告。内部控制自我评价的结果应当作为完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。

第十三条本制度以及业务领域内部控制制度经本园内控领导小组批准后生效，并根据内外部环境、相关法律法规、职责内容和管理模式等的改变而适时更新。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年12月昆明市第九幼儿园收支完成情况:

收入构成:

1.2024年总收入：900.68万元，其中财政补助收入900.68万元；

2.年初结转和结余1.18万元。

支出构成：

2024年12月总支出：901.86万元，其中基本支出742.19万元、项目支出159.67万元。

（六）政府采购情况。

2024年政府采购26.08万元。

（七）固定资产情况。

固定资产原值118.66万元，其中房屋0元；

无形资产原价1.86元，其中信息软件1.86元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

1.2024年总收入：900.68万元，其中财政补助收入900.68万元；

2.年初结转和结余1.18万元。

支出构成：

2024年12月总支出：901.86万元，其中基本支出742.19万元、项目支出159.67万元。

财政补助支出完成率达100%。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）。

1.幼儿园运转补助经费 81.04万元；

2.2023年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金 0.0042万元；

3.2023年学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.00144万元；

4.2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.084万；元

5.改善办园条件专项资金 59.94万元；

学前教育家庭经济困难学生补助经费0.00192万元。

项目完成率达100%。

（三）其他资金收支及结余情况。

无

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。（分析资金投入及执行情况）

1.2024年总收入：900.68万元，其中财政补助收入900.68万元；

2.年初结转和结余1.18万元。

支出构成：

2024年12月总支出：901.86万元，其中基本支出742.19万元、项目支出159.67万元。

（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）

1.幼儿园运转补助经费 81.04万元；

2.2023年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金 0.0042万元；

3.2023年学前教育家庭经济困难学生资助市级资金0.00144万元；

4.2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金0.084万；元

5.改善办园条件专项资金 59.94万元；

学前教育家庭经济困难学生补助经费0.00192万元。

（三）总体绩效目标完成情况分析。（对照总体目标分析全年实际完成情况）

我园对照2024年度部门整体支出绩效自评指标评分表进行分析、打分。

（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）

1.经济性分析：昆明市第九幼儿园在开展各项工作的过程中坚持厉行节约，促进幼儿园各项工作的开展。

2.效率性分析：在开展的过程中做到依据制度、有计划、有步骤的开展各项工作，确保了实施进度和完成质量。

3.效益性分析：为促进教育的公平性、让适龄儿童享受优质的教育资源，通过优质的教育服务，让幼儿快乐健康的成长，促进了我区经济的繁荣发展。

五、存在问题及改进措施

昆明市第九幼儿园固定资产账上的房屋于2016年被西山区住建局鉴定为C级危房，根据西财复〔2022〕26号批准核销本园C级校舍。2018年8月已搬至原昆明市第十七幼儿园园址，现房屋还未办理移交。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

昆明市第九幼儿园拟采用政务网公开方式进行公开。

七、其他

昆明市第九幼儿园将针对监管中的薄弱环节和漏洞，研究提出整改措施，建章立制，认真梳理并对照各项内控流程，切实落实相关内控制度。

昆明市第九幼儿园2024年度部门决算公开绩效自评表