监督索引号53011200136007301000

昆明市西山区第一托育园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市西山区第一托育园创立于2021年4月8日，是西山区教育局主办的第一所全日制公办的托育园，主要职能是为0-3岁婴幼儿提供生活照护和教育服务。托育园位于昆明市西山区书林街43号，规模4个班。我园认真贯彻执行党和国家的教育方针政策，法律法规及《国务院办公厅关于促进3岁以下婴幼儿照护服务发展的指导意见》、《托育园机构管理规范试行》等；坚持正确的办园方向，制定托育园发展的目标和措施，并组织实施。办人民满意的教育，创优质的教育品牌。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：园长办、财务部、教学部、保健室、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市西山区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员3人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我园因暂未接到开园通知，各项支出以保基本运转为主。目前我园全体教职工均在昆明市第三幼儿园进行教学培训及学习，我园将认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，依法办园，依法执教。为幼儿提供生活照护和教育服务，培养幼儿良好的生活习惯、卫生习惯和行为习惯等，全面落实素质教育的要求，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。把德育工作放在首位，不断加强对幼儿的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市西山区第一托育园2024年度无政府性基金收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算“三公”经费情况，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市西山区第一托育园2024年度收入合计1379257.54元。其中：财政拨款收入1379222.22元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入35.32元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计增加138751.33元，增长11.19%。其中：财政拨款收入增加138723.96元，增长11.18%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加27.37元，增长344.28%。主要原因是：根据西人社聘〔2023〕91号我单位2023年9月招录1人，本年度增加该名教师全年的工资及福利费，故本年度一般公共预算财政拨款收入支出较上年度增加。

二、支出决算情况说明

昆明市西山区第一托育园2024年度支出合计1379257.54元。其中：基本支出1101445.40元，占总支出的79.86％；项目支出277812.14元，占总支出的20.14％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加138751.33元，增长11.19%。其中：基本支出增加199083.31元，增长22.06%；项目支出减少60324.03元，下降17.84%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：根据西人社聘〔2023〕91号我单位2023年9月招录1人，本年度增加该名教师全年的工资及福利费，故本年度基本支出增加，且我园因消防改造，暂未开园，各项开支厉行节约，保基本运转，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区第一托育园机构正常运转的日常支出1101445.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1090384.24元，占基本支出的99.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11061.16元，占基本支出的1.00％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市西山区第一托育园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出277812.14元。其中：基本建设类项目支出0元。

托育园运转补助项目经费133692.14元，主要用于办公费20359.30元，用于保障我园日常的办公需要；水费10057.84元，用于保障我园基本运转的生活用水；电费3055.00元，用于保障我园基本运转用电；邮电费3620.00元，用于保障我园网络正常运行；物业管理费96600.00元，用于保障我园绿化管养、保洁服务、排水设备运行维护等工作。

西山区校园人防建设项目补助经费144120.00元，主要用于保障校园安全和教育秩序的正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市西山区第一托育园2024年度一般公共预算财政拨款支出1379222.22元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加138723.96元，增长11.18%,完成年初预算的91.14%。主要原因是我园因消防改造，暂未开园，各项开支厉行节约，保基本运转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出1259320.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.31%，完成年初预算的91.01%。主要用于保障托育园正常运转开支；造成预决算差异的主要原因是我园暂未开园，各项开支厉行节约，保基本运转。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出43509.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.15%，完成年初预算的88.98%。主要用于保障在职人员单位部分养老保险支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算由上级部门按核定人数统一拨付，且本年度养老保险缴费基数暂未调整。

9.卫生健康（类）支出34191.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.48%，完成年初预算的74.00%。主要用于保障在职人员单位部分医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算由上级部门按核定人数统一拨付，而实际缴费以职工工资为核算基数，因本单位实际工资总额低于预算测算标准，故实际支出小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出42201.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.06%，完成年初预算的122.15%。主要用于保障在职人员单位部分住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是本年度接到上级领导部门通知，按要求调整住房公积金基数，导致实际支出超出年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市西山区第一托育园2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是：我单位是事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市西山区第一托育园资产总额1023499.91元，其中，流动资产66495.45元，固定资产955644.46元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1360.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1455039.47元，其中固定资产减少286199.40元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额193560.00元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出193560.00元。授予中小企业合同金额193560.00元，其中：授予小微企业合同金额193560.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011200136007301111

3.昆明市西山区第一托育园2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251020090141822