昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局2024年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局根据职责任务，设5个内设机构：办公室、社会事务管理办公室、计划财务处、规划建设处、综合管理处。

我部门编制2024年部门预算单位共1个,为昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局。其中：财政全额供给单位1个；非参公管理事业单位1个。部门基本情况如下：在职人员编制20人，其中：事业编制20人。在职实有20人，其中：财政全供养20人。

（二）部门职能

1.贯彻执行国务院《风景名胜区管理条例》、《云南省风景名胜区条例》和有关风景名胜区管理工作的方针、政策和规定;

2.负责对昆明滇池国家级风景名胜区西山景区的规划、开发、经营、保护实行统一管理，开发利用风景名胜资源，促进旅游发展;

3.制定风景名胜区管理制度;

4.按照风景名胜区总体规划，对景区范围内的建设、开发和经营活动实行监督管理;

5.配合有关部门查处违反《风景名胜区管理条例》、《云南省风景名胜区条例》、风景名胜区总体规划及有关法律、法规、规定的行为;

6.受委托管理猫猫箐社区社会事务;

7.承办区政府交办的其他事项;

8.办公室负责管理局文电、文秘、会务、接待、信息、信访、安全、保密、机要、档案等工作；负责党务、编制和人事等工作；承担管理局综合协调、政务运转、督促检查等工作；负责车辆管理、后勤保障等工作；负责精神文明建设工作；承办局交办的其他事项;

9.社会事务管理办公室负责景区社会救济、各类优抚对象的待遇落实等民政工作；负责辖区内劳动就业及社会保障政策的落实及再就业管理工作；负责辖区内低保对象的审核上报、档案资料管理、低保资金发放管理和临时救助等工作；负责辖区内计划生育政策、条例、法规的宣传贯彻执行和监督管理工作；负责社区内生态文明建设、环境保护、卫生清洁工作；负责辖区内的各项统计上报等工作；负责社区各项社会事务；承办局交办的其他事项;

10.计划财务处负责管理局财务管理、经费管理、资产管理、财务决算、会计成本、资金收支和调剂工作；负责财务监察、税收申报、经济统计等工作；负责编制各项财务预算、年度计划和财务分析；负责景区固定资产管理；负责有关财务、会计档案的管理工作；承办局交办的其他事项；

11.规划建设处负责宣传、贯彻执行国家有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针、政策，严格执行景区总体规划、详细规划；负责风景区内的规划建设、土地管理和环境保护工作；负责景区基础设施建设；加强对景区土地日常监督管理，负责编制和实施土地利用规划，对景区景点、古迹和其他历史文化遗存进行保护和开发，并按程序报批后组织实施；配合有关部门做好环境保护控制性规划和景区景点环境保护措施的制定，并组织实施和督促落实；承办局交办的其他事项;

12.综合管理处负责对破坏森林、植被、地貌、水体、景物景观、公共设施、环境卫生及捕杀野生动物、污染水源、乱盖乱建违章建筑、非法侵占土地、出租或转租风景名胜资源、无证设计、施工、扰乱旅游秩序、妨碍和危害环境保护、规划和建设管理等行为进行监督和查处；负责旅游环境综合整治工作，对旅游质量进行监督管理；负责监督检查风景区内的单位和个体经营户的卫生工作；负责森林防火、消防和安全生产工作；负责景区社会管理综合治理工作；负责维稳工作；承办局交办的其他事务。

（三）部门工作完成情况。

1.抓学习、促改革，顶层设计持续优化

西山景区严守政治纪律和政治规矩，持续跟进学习习近平总书记考察云南重要讲话和指示批示精神，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。一是注重学用结合。通过党工委理论学习中心组集中学、周五党工委委员理论政策带领学、基层党组织“三会一课”等强化理论武装，做到学思用贯通、知信行统一。着眼党中央和省市区委重大决策部署和景区发展实际，拟定《明方向 提内涵 增动力 以“五美西山”推动西山景区高质量发展》《风景名胜区保护与可持续发展》和《猫猫箐社区农文旅融合发展的对策研究调研报告》等，指导景区高质量发展。二是全面深化改革。系统梳理、完善修订西山景区服务管理制度22项，旅游全过程实现制度“全覆盖”，始终致力于提升完善景区管理与服务，景区旅游接待管理科学化、常态化，确保旅游安全和秩序，提升游客满意度和美誉度。重要节假日期间坚持景区全体工作人员下沉一线工作制，统一着装，礼貌用语，微笑服务，以文明、温馨、优质服务，切实做好各项旅游接待工作，营造和谐安全的旅游氛围。

2.重项目、丰业态，发展质量稳步提升

（1）紧盯重点项目助推发展。为破解旅游基础设施滞后、业态老旧等问题，西山景区主动适应旅游消费新需要，多措并举提质增效。具体包括：统筹谋划“吃住行游购娱”旅游六要素，做精旅游动线产品、做强味游食尚街区、做活特色购物场所、做大住宿集群，让游客“看场”新、“吃场”多、“玩场”潮。以重点项目为依托，真抓实干，全面提升景区形象。一是完成创建国家5A级旅游景区环境综合整治工程。对景前区、主游路、龙门景区和凌虚阁区域旅游基础设施的提升改造，全面提升景区形象。二是推进西山龙门索道提升改造。在西山景区索道原址原线路上提升改造索道，改造完成后运力将不低于2000人/小时，投资规模预计1.27亿元。已完成项目选址论证、可行性研究、文评、环评、水保、社会风险评估、测绘、地勘等项目前期工作，前期投资约195.1万元，索道资产和经营管理权已划转移交至西发展集团。已收到省林业和草原局下达《西山龙门索道提升改造项目行政许可决定书》。三是推动聂耳纪念馆提档升级。主动与聂耳墓文管所、策划设计单位协调沟通。邀请区林草局现地踏勘，明确了项目周边区域林地保护等级细节问题。完成对聂耳墓范围、宗地、高程等开展矢量数据测绘并绘制宗地图，核实聂耳纪念馆、展厅、音乐厅周边10米范围内所有树木坐标、胸径、冠幅、树木品类。完成了聂耳墓周边区域航拍图，拟定工作推进计划。四是优化景区主游路交通安全设施。采取回头弯处增加弯道预警设备、全线增加纵向减速标线、按照规范调整橡胶减速丘、优化交通标志及杆件、临崖路段增设波形防撞护栏的方式，新划热熔标线1120㎡，新增警示标志45块，调整优化波形防撞护栏40m，设置弯道预警系统设备6套，降低景区主游路人车混行安全隐患，增加行车安全提示。

（2）紧贴文旅融合培优业态。紧贴省委“有一种叫云南的生活”旅游战略，全方位加大文旅营销力度，坚持以文塑旅、以旅彰文，紧盯市场创新，在创新业态、产品打造上啃硬骨头。一是线下精心策划承办丰富的文旅体活动赛事，二是线上开展精彩纷呈的宣传大放异彩吸引眼球。先后承办“有一种叫云南的生活——首届云南民国大家唱”西山专场活动、2024年“中国旅游日——畅游西山、乐享生活”文旅活动、西山睡美人文化艺术节、魁星文化“高粽”节、“三月三·耍西山”民俗艺术节等数10场文旅活动；举办2024第四届西山徒步节暨猫猫箐轻越野嘉年华、2024Amer野人赛、2024奔跑彩云南名城名镇第五站领跑赛、2024第五届“铭记丰碑 为胜利奔跑”丰碑之路山地越野赛、2024UTO 助力首百越野训练赛等赛事活动，探索“活动+业态”新模式，推动文旅融合，丰富景区特色文旅，吸引众多游客参与。线上则通过掌上春城、行走西山、西山发布等官方微信公众号发布精彩睡美人、才子佳人话西山等系列宣传视频，提升了景区知名度。开发制作龙门雪糕、书签、镇纸等文创产品，创新设置满足不同消费体验需求的网红打卡点或卡通形象，策划景区微信红包封面门票换购、暑期消费季等活动，通过完善软硬件设施打造“凌虚观日”网红打卡点，优化文旅融合产品供给、服务供给，激发文旅康养消费新活力。2024年，景区旅游市场繁荣活跃，旅游人次和旅游收入实现大幅增长，累计接待旅游游客478万人次，较2023年（436万人次）增长9.6%，实现旅游总收入9729万元，较2023年（9179万元）增长6%，无一例重大旅游安全事故，无一起重大旅游投诉事件。

3.找定位、促融合，乡村振兴蹄疾步稳

持续推动猫猫箐发展农业生态休闲旅游与绿化美化有机结合。通过乡村建设，完善基础设施配套，改善村庄生活环境，提升村庄活力，塑造猫猫箐的绿色品牌、人文品牌和生态品牌。打造以休闲农业为基础，以文旅康养为主导，以文化为灵魂，以西山、滇池风光、文化名胜为底蕴的集文旅康养、休闲娱乐、亲子农场、游学科普基地、体育健身等功能于一体的西山睡美人森林文旅康养度假园区。截至目前，猫猫箐野趣徒步村项目一期已完成建设，总投资4280万元，紧抓“野”和“趣”的核心定位，强化农文旅融合，完成游步道、旅游厕所、停车场等旅游基础设施改造，完成游客中心、网红集市、精品民俗等旅游服务设施提升，完成花卉种植、美丽庭院等景观打造，推出3条徒步精品旅游线路，承办3场大型徒步活动，已形成苹果园、草莓园、樱桃园、食用菌种植基地等多个旅游观光园区，以及猫猫箐睡美人广场、小黑龙观景平台等多个网红打卡点，发展农家乐、民宿、休闲农庄约70户。新增一批农产品展销中心、网红集市、观景平台、梦幻森林等旅游项目，村民收入和村集体收入稳步提高，实现经济、社会和生态效益多赢。

4.善法治、守安全，治理成效愈加显现

（1）提升依法治理水平。学习宣传贯彻《风景名胜区条例》等法律法规，组织开展各类普法宣传活动、发放宣传资料，依托景区综合治理网格化管理调解矛盾纠纷，并加强重点人群管控，扎实推进“2+3（1）+N”机制实体化运行。开展扫黑除恶专项斗争重点行业领域整治，联合开展景前区旅游市场整治，从源头上补短板、堵漏洞、强监管，全面建设平安景区。

（2）严守安全生产底线。一是扎实做好景区森林防灭火工作。压实防灭火责任，坚持24小时值守制、领导周末值班制度，建立应急工作群，及时通报景区突发情况和事故，形成“有情况报情况，无情况报平安”的工作常态，持续强化应急响应联动机制，安全、高效、及时、有效处置紧急事件，如8月2日极端天气造成树木倒伏、游客滞留，景区管理局第一时间赶赴现场妥善处置，未造成人员伤亡。及时更新维护防火设施设备，加大宣传力度，安设防火扫码登记点，全力推进安全巡查与隐患排查，全面覆盖森林防灭火、消防安全、安全生产、交通安全、食品及旅游安全领域。并针对秋冬季取暖火灾及一氧化碳中毒等高风险点开展专项整治，截至目前，西山景区森林火灾火情连续16年“零报告”。二是织密安全生产“防护网”。认真履行“三管三必须”主体责任和属地监管职责，深入贯彻落实安全生产十五条措施。逢年过节和月末进行安全生产检查，开展城镇燃气专项整治，抓好电动车消防安全，确保景区龙门索道、电瓶车等特种设备运营安全，夯实食品安全督查责任，抓好应急处突处置，安全生产事故“零报告”。

5.强党建、固根本，党的领导坚强有力

抓实党内教育。扎实开展党史学习教育、习近平新时代中国特色社会主义思想第二批主题教育和党纪学习教育，强化组织领导、理论学习和整改整治，提升教育实效。抓紧意识形态。严格落实意识形态工作责任制，加强负面舆情监测及处置力度，切实维护景区意识形态安全。抓牢基层党建。以标准化建设为抓手，督促各支部严格党内组织生活，严把党员发展关，完成基层党组织如期换届，加大对老党员、生活困难党员的关爱力度。抓活党建品牌。深挖景区红色文化资源，加强资源整合和加大人财物投入。抓好作风建设。坚持不敢腐、不能腐、不想腐一体推进，建立健全景区廉政风险防控机制，对重点工作开展专项监督检查，抓实日常党规党纪学习教育和党员干部职工理想信念教育，逢会必讲反腐倡廉，运用“四种形态”等开展工作提醒和廉政谈话，组织党员干部开展警示教育活动，引导党员干部受警醒、知敬畏、存戒惧。

（四）部门管理制度

严格按照管理制度执行，在编制预算时，根据区财政局关于预算绩效管理的要求和程序，明确预算绩效管理工作职能的机构和人员，科学、规范、完整的编制本单位整体支出绩效目标、项目支出绩效目标。

（五）部门资金来源及使用情况

  2024年收入共计4,529.94万元,其中:一般公共预算财政拨款4,529.64万元，项目收入4,094.69万元。

2024年支出共计4,534.82万元，其中:基本支出440.14万元，项目支出4,094.69万元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2024年我单位共涉及采购项目3个，全年政府采购总额为13.41万元，其中：政府采购货物预算2.18万元、政府采购服务预算11.23万元、政府采购工程预算0万元。

（七）固定资产情况。

2024年本部门固定资产合计1,926.83万元，其中：房屋及构筑物1,892.44万元，专用设备30.46万元，通用设备3.7万元；无形资产合计0.14万元，其中：计算机软件0.14万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况

2024年西山景区管理局总收入4,529.94万元，财政拨款收入4,529.64万元，其他收入0.3万元，上年结余收入4.88万元。支出4,534.82万元，其中基本支出440.14万元，项目支出4,094.69万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况

我单位2024年无重大专项资金安排及支出。

（三）其他资金收支及结余情况

2024年其他收入为0.30万元，其中基本支出0万元，占总收入的0%；项目支出0.30万元，占总收入的100%。项目支出由社区（村）基层治理工作经费构成，项目经费在本年内支出0.30万元。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况

   我单位2024年区级项目共26个，其中12个已完成，14个因项目推进情况未达到支付条件而未完成项目经费的全额支出。

（二)上级项目完成情况

   我单位2024年市级及以上项目共23个，其中15个已完成，8个因项目推进情况未达到支付条件而未完成项目经费的全额支出。

 四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金申报及到位情况。根据我单位的人员工资及日常运转工作开展需要情况，报请区财政局批复同意的2024年度支付预算资金4,518.39万元，资金到位率100%。其中：基本支出497.90万元，含人员经费457.09万元、公用经费40.81万元；项目支出4,020.49万元。

2.资金使用情况。截至2024年12月31日，工资及福利支出项目实际使用资金352.37万元。该项目主要用于人员工资、社会保障缴费及住房公积金等各项支出。人员工资及福利支出及公用经费支出是我单位的经常性项目，在第三季度根据人员变动实际情况，调整基本支出预算指标。商品和服务费用项目经费实际使用资金5,087.55万元。该项目经费主要用于单位“三定”方案中按职能职责开展的各项工作，以及按上级部门安排部署开展景区规划、开发、经营和保护等具体工作，主要用于服务中心人员经费、机构运转、护林防火、环境保护、卫生保洁、古建维护、景区绿化美化、机构运转、护林防火、环境保护、卫生保洁、古建维护、景区绿化美化、基础设施建设、景区周边社区环境综合整治补助等方面。对个人和家庭的补助费用项目实际使用资金93.07万元，该项目经费主要用于社区工作人员补贴、社区优抚对象补贴及慰问等方面。

（二）资金管理情况分析（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）

1.单位管理制度保障。本部门根据国家有关财经法律法规和实际，制定了《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局“三重一大”事项集体决策制度》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局主任办公会议议事决策规则》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局财务制度》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局招投标和采购管理办法》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局防范化解债务风险实施方案》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局资金存放管理暂行办法》《昆明滇池国家级风景名胜区西山景区管理局部门预决算公开管理暂行办法》等制度。

2.强化资金预算管理，合理规划资金使用。明确各类资金的使用目的，以资金管理制度作为工作指导和使用依据，按照以前年度的收支明细及资金管理存在问题，详细制定本年度资金使用计划，科学开展资金预算管理编制。本部门在资金使用上一直严格遵循国家财经法规和本部门的内控管理流程、财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的支出具有完整的审批程序和手续，严格执行经办人、部门负责人、部门分管领导、财务分管领导、主要领导逐级审批签字手续。且预算执行规范、支出内容合规，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3.资金使用情况分析。单位的资金主要是用于保证景区全年正常运行和龙门门票收支规范化管理，根据区政府相关文件予以资金补助的批复。开展景区规划、开发、经营和保护等具体工作，人员经费、机构运转、护林防火、环境保护、卫生保洁、古建维护、景区绿化美化、基础设施建设、周边社区事务等方面的支出，保证景区的正常运行。

本部门的财政拨款资金严格按照财政预算计划执行，重点规划项目资金的使用。对项目资金合理制定项目绩效目标、项目成本控制指标，监督检查项目状况，加强资金使用效果的评价，增强项目资金的使用效益。在收到财政资金预算文件后，按照预算安排，结合实际需求，由各部门提出实施项目意见方案。在分配资金时坚持“实用、够用、安全、节俭”的原则，把满足基本需要放在首位,注重投入效益。

（三）总体绩效目标完成情况分析

   预算编制合理性(跟踪目标值:各项目预算内容与项目实际工作内容匹配;总预算细分为具体各种项目预算;预算额度测算依据充分，数量与产出指标匹配)

   财务管理制度健全性(跟踪目标值:已制定专项资金管理制度或适用于本项目的财务管理制度，往来资金结算管理相关规定完整;支出管理相关规定完整;收入管理相关规定完整;现金及银行存款管理相关规定完整;财务监督管理相关规定完整;资产管理相关规定完整;采购管理相关规定完整;预算管理相关规定完整)

   资金使用规范性(跟踪目标值:不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;符合项目预算批复或合同规定的用途;项目的重大开支经过评估认证;预算资金的拨付有完整的审批程序和手续)

   财务监控有效性(跟踪目标值:已制定或具有相应的财务监控机制;按项目进行成本核算，以及项目成本差异情况;采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控)

   项目管理制度健全性(跟踪目标值:已制定或具有相应的项目管理制度;项目管理制度合理;项目管理制度完整)

合同管理完备性(跟踪目标值:合同中有明确、清晰、完整的质量标准或验收标准;合同双方按照合约定履行;合同双方明确、清晰、完整;合同履约期限明确、清晰、完整;合同支付方式和支付时间明确、清晰）

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出数量分析

配合完成景区各项公务职能, 宣传有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针政策；完成景区40000公顷森林的防火工作任务；完成景区20000亩天然林的保护工作；完成景区8处古建文物保护工作；完成景区10平方公里环境的卫生保洁工作；完成景区主要15公里道路的交通秩序管理。

2.产出质量分析

部门中长期规划目标明确合理，全年工作计划与年度工作目标一致，绩效目标明确合理。各部门及处室职能明确与科学，工作目标与部门职能相适应。宣传有关风景区规划建设、土地管理、环境保护方面的法律法规和方针政策工作完成率100%；景区古建文物及名木古树的日常巡查工作完成率100%；对景区古建文物资源的调查和建档工作完成率100%，对景区古树名木资源的调查和建档工作完成率100%；建立森林火灾扑救应急机制及专业扑火队应急分队，全年未发生森林火情；共建帮扶社区1个，完成率100%；及时足额上缴财政景区收入，工作完成率100%；完成景区环境卫生保洁工作，保障环境卫生质量达到4A级景区要求；及时足额保障景区人员经费，发放工作完成率100%。

3.效益指标履职分析

2024年景区坚持不断提升服务质量，保障景区优质旅游服务接待，有效降低旅游投诉，进一步提高景区品牌旅游形象；保护森林资源，守护生态屏障，全面落实森林防灭火责任；推进旅游服务基础设施建设，做好固定资产投资和招商引资工作；认真落实中央、省市区关于意识形态工作责任制要求，始终坚持正确政治方向，做好基层党建各项任务。

   2024年西山景区管理局认真落实区两会和区委、区政府部署的各项工作目标，贯彻西山区高质量发展理念，切实落实森林防火、安全生产、景区建设、社会事务、党的建设和党风廉政等工作。严格执行《风景名胜区管理条例》及三定方案，认真落实单位职能职责。加强天然林、公益林的保护，不受病虫害及火灾等自然灾害和人为破坏。保持山体、水体的完整性和优良性，打击破坏、侵占、损害风景名胜资源的行为。继续对周边社区进行帮扶，为社区经济发展提供支持。为公益活动提供场所，为昆明市民提供康体休闲、登山锻炼的场所。2024年本部门在上级部门的正确领导和决策下，基本完成了各项工作任务。

4.服务对象满意度

   保障景区日常运行，做好日常景区服务游客；社区党建服务；节日慰问社区困难党员、老乡干部及残疾人、优抚救济对象的走访、慰问；景区基础设施维护，森林防火宣传等工作，把提高工作服务对象对我们工作满意度作为主要工作来抓，较好地完成了景区各项管理服务工作，群众满意度良好。

四、存在问题及原因

（一）存在问题

1.绩效目标设定不够明确

部分项目的绩效目标被描述不够清晰，缺乏具体的量化指标和明确的时间要求。项目的执行情况、进展和成果无法准确衡量和评估，从而导致项目执行的偏差和困惑。设置的绩效指标还存在部分不合理的情况，绩效目标存在编制内容不完整，绩效目标和相应的绩效指标不明确、不清晰等问题。预算编制测算还不够精确，编制依据和测算深度不够，缺乏一定的科学性，实际执行与项目预算绩效存在偏差。在年初的预算执行时，因为某些原因导致预算数没有达到100%准确，后期出现追加预算。预算执行进度不均衡，部分项目资金存在无法完成支出的情况。

2.项目的绩效监督机制不够全面

单位项目绩效管理及相关内容的监管机制还不够完善，监督方法、监督机制的建设不够全面，执行不够严格；绩效管理的广度和深度不足，现行的监督机制难以实现对预算执行全过程的有效监督。一些项目管理进度得不到有效控制，体现出较强的滞后性。项目绩效管理因缺少合理的考评监督依据，单位过于重视项目开展进度，在一定程度上忽略了效益指标、产出指标分析，缺乏满意度调查意识，影响单位构建工作目标责任考核体系。

（二）原因分析

1.预算执行与项目进度之间不匹配的问题，主要是因为项目管理由业务管理和财务管理两部分构成，具体工作分别由两个部门负责。两个部门各司其职促进了专业化管理，但彼此缺少有效的沟通机制。财务人员不了解项目实际的具体内容和进度，而业务管理人员不了解预算执行情况，因而不能够及时发现并协调。在申报部门预算时，中心绩效目标设定指向不够明确，目标选用重点不突出，定性指标较多，定量指标较少。应加强评价指标体系建设，进一步充实完善个性指标。

2.项目从投入产出，再到效益发挥，需要一个较长的过程，评价时点如果选择在项目完成后，则项目效益远未充分体现。在工作中应积极运用绩效评价结果，建立绩效评价结果的反馈与整改制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。努力抓好绩效目标管理工作，根据年度主要重点工作内容，进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高工作效率。

五、意见和建议

  （一）树立全员绩效管理意识，健全绩效管理制度

单位是具体实施预算绩效管理的责任主体，应加强组织领导，统一部署，倡导单位内部各业务部门积极参与绩效评价，牢固树立全员绩效管理意识，压实责任，落实到人。单位及时建立健全与本单位配套的绩效评价流程制度，完善的管理制度能够避免执行结果的偏差，及时矫正不规范行为，明确职责和权限，促进各项工作流程良性循环。重视财政资金使用的效益和结果而不是只重视投入贯穿于财政预算管理的始终，运行事前有目标、事中有管理、事后有评价的管理系统。通过不断强化部门的责任意识，提高管理水平，不断提高财政资金使用效率，彻底打破“重投入，轻绩效”的传统观念。

（二）科学合理设置绩效评价指标，夯实绩效评价基础

   提高预算绩效目标编制质量，加大对指标设计的重视程度。预算合理、不留缺口、不留空项，提高预算编制工作的质量，减小预算编制的偏差。在编制部门预算环节，应当围绕年度工作任务，参考往年的预算执行情况，充分论证、严格筛选，从数量、质量等多方面进行考虑，优先选取最具代表性、能直接全面反映单位产出和效益的指标。提取项目历史实际完成值作为参考标准，在此基础上合理设置下一年度绩效指标值，充分发挥预算绩效管理提升财政资金使用效益的引导作用。规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，尽量多使用定量指标，合理确定指标标准，进一步提高绩效目标编制的科学化、精细化水平，加强绩效评价工作，增强单位的支出责任，提高财政资金使用效益。

  （三）加强预算执行监督，强化绩效评价结果应用

   按照项目计划推进预算执行进度，对预算执行情况作出分析，并加强对预算执行情况的监督，确保预算项目资金有序支出。预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。提高单位对绩效评价结果的重视程度，对评价过程中发现的问题及时研究制定整改方案，积极向财政部门报送相关材料，落实整改意见，避免后期出现相同问题。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

此次绩效自评结果主要以《2024年度财政预算支出绩效自评情况报告》《2024年度部门整体支出绩效自评情况》《2024年度部门整体支出绩效自评表》的形式体现，自评表及自评报告内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。我部门将绩效自评结果作为完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，对有效支出安排预算、低效支出压减预算、无效支出进行问责，切实提高部门预算绩效管理水平。自评结果将报送区财政局，并按照要求将绩效评价结果编入本部门决算，并依法予以公开。

七、其他

根据我部门2024年度部门预算执行情况绩效自评工作开展情况，无其他需要说明的问题。

附件2 2024年度部门决算公开绩效自评表（西山风景区）