昆明市西山区社会保险中心

2024年财政预算支出绩效自评情况报告

按照预算绩效管理工作及《昆明市西山区财政局关于上报2024年度财政预算支出绩效自评情况的通知》（西财评绩〔2025〕14号）要求，为做好预算绩效管理工作，我单位开展了2024年度部门整体支出绩效自评工作，组织相关科室工作人员全程参与自评。依照部门整体支出绩效自评指标评分表，逐条逐项对照自查自评，现将我局2024年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据西编〔2023〕11号文件，昆明市西山区社会保险中心为昆明市西山区人力资源和社会保障局所属公益一类事业单位，机构规格副科级；设主任1名（副科级）。原有工勤人员按实有人数单列管理，退一减一。根据西编〔2024〕13号文件，区社会保险中心增设副主任2名（股级）。

根据西编〔2024〕12号文件，区社会保险中心核定事业编制25名，设内设机构11个，分别是：办公室、财务科、基金信息管理科、养老保险待遇审核科、机关事业保险统筹科、城镇职工保险统筹科、工伤保险待遇管理科、养老保险待遇管理科、职业年金管理科、稽核科、失业保险科。

昆明市西山区社会保险中心2024年末，在职人员编制25人，其中：行政编制0人，工勤人员按实有人数单列管理3人，事业编制25人（含参公管理事业编制25人）。在职实有24人，行政编制0人，工勤人员按实有人数单列管理3人，事业编制21人（含参公管理事业编制21人），其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

（二）部门职能。

1.贯彻执行国家、省和市城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的方针、政策和法律法规、规章，具体组织实施本区城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险事业发展规划和年度计划。

2.负责办理城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险参保单位和人员参保登记、缴费核定、人员增减变动和关系转移；负责参保城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险人员待遇的审核支付；负责参保城镇职工养老保险人员正常退休审核。

3.负责对城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的各个工作环节进行稽核检查。

4.负责城镇职工养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险基金的管理。

5.负责指导街道、社区社会保险业务经办工作。

6.负责西山区范围内失业人员失业待遇、失业保险技能提升补贴申领审核；失业待遇、稳岗返还补贴、一次性扩岗补助发放；失业人员领取失业待遇期间代缴职工医保、失业保险省内外转移及失业待遇封存退费。

7.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（三）部门工作完成情况。

1.实施企业职工养老保险扩面增效专项行动

一是加强领导、落实责任。制定年度工作方案、分解工作目标，建立工作推进情况跟踪督促定期通报机制，指导和督促街道、社区、企业落实扩面增效工作任务。截至12月底，西山区城镇职工基本养老保险参保人数45.00万人，比2023年年末净增6.04万人，完成全年目标任务43.91万人的102.48%；工伤保险参保人数为26.48万人，完成全年目标任务数26.41万人的100.27%；失业保险参保人数23.31万人，完成全年目标任务数22.75万人的102.46%。二是充分运用部门数据比对机制，多部门联合，分类分项掌握参保情况，分类施策。截至2024年12月截至目前，建立参保扩面对象精准识别实名库信息7.6607万条，已参保市场主体“实名库”27512条，建立农村转移劳动力“一户一档”“实名库”数据7.9928万条。三是加强宣传，提升全民参保意识。线上线下相结合方式，开展“看得懂、算得清”主题宣传服务活动，重点把参加基本养老保险的好处、实惠向老百姓讲清楚，引导群众自觉主动参保。

2.推动落实社保服务“康乃馨”行动常态化机制化

坚持扩大社会保险覆盖面与调整优化养老保险参保结构并重，常态化实施社会保险扩面提质增效，开展“适老化”关爱活动，深入到西山区企业、工地、个体工商户和居民家中，听民情、访民意、解民忧，用为民服务的赤诚忠心、扎实精准的专业知识、务实高效的工作作风生动诠释社保系统干部职工“康乃馨”般的为民服务情怀。截至2024年12月，共组织开展2010次社保服务“康乃馨”行动，参加活动先锋队358人次。走访街道社区537家，走访企业106户，走访个体工商户663户，走访城乡居民634户，通过“西山人社”微信公众号和各类网络媒体宣传各类政策43期。建成社邮社银合作网点14个，网点累计办理业务1291笔。

3.确保各项社保待遇按时足额兑现

1-12月发放养老保险待遇69.12万人次，金额24.85亿元；发放工伤保险待遇5729人次，金额4308.69万元；发放失业保险待遇12.93万人次，金额2.34亿元；发放机关事业养老金5.30万人次，金额3.39亿元。落实阶段性降低失业保险费率至1%的政策，共减轻企业（单位）失业保险费负担3.39亿元，其中减轻单位缴费负担2.20亿元，减轻个人缴费负担1.19亿元。

4.强化基金风险防控

以社保基金风险防控“人防、制防、技防、群防”为着力点，压实工作责任，推进风控措施“进流程、进系统”，控制风险增量，减少风险存量。按照省市部署深入实施社会保险基金管理提升年专项行动，全面加强社保基金风险防控管理。2024年1月—12月累计核查各险种疑点数据821条，涉及违规领取25人，累计发现违规基金644075.49元，累计追回违规基金588786.44元，1人未追回涉及55289.05元。涉及服刑期间参保4人，涉及基金39366.2元，已全额退还。

5.强化社银社邮合作

充分发挥邮政、银行网点密度大、布局优、服务人群广等优势，拓展社保服务空间、提升服务效率，将社会保险多项业务和服务事项纳入“就近办”服务范围，提升政务服务能力和水平。截至2024年12月，建成社邮社银合作网点14个，同步开通银行网点60台个人服务自助终端，并及时整理“社邮”“社银”合作事项清单，实现参保单位和群众到合作的邮政、银行网点，即可办理领取待遇资格认证、个人权益记录查询、社会保险待遇申领及社会保障卡制卡等48项业务，全年累计受理业务1291笔。

6.推进“助保贷”试点工作

联合农行西山支行推出的“助保贷”产品，专门帮助大龄经济困难人员解决养老保险缴费难题。“助保贷”无需个人“财产抵押”或申请“担保人”，只要个人符合个人已累计参加企业职工养老保险10年以上，且距离法定退休年龄不足5年的条件，因暂时经济困难无力缴纳灵活就业人员养老保险费的，即可申请“助保贷”用于缴纳企业职工养老保险。待领取养老金待遇后，再归还银行贷款。2024年12月25日上午，西山区灵活就业人员姚先生使用农行西山支行发放的“助保贷”缴纳了2024年度企业职工养老保险缴费，成为我省首位通过“助保贷”完成企业职工养老保险缴费的灵活就业人员，贷款金额10334.4元，贷款期限24个月，每月还息26.7元。

（四）部门管理制度。

我中心在各项工作开展的同时，共建立组织机构控制制度18项，信息系统控制制度9项，基金财务控制制度12项，业务运行控制制度3项，内部控制制度4项。预算资金管理按照国库集中支付要求，现金管理严格执行备用金限额制度，严格控制财政资金支出，执行统一的津贴补贴规范政策，实行财政统发，强化对工资和津贴补贴支付的管理。

（五）部门资金来源及使用情况。

2024年部门资金来源主要是年初区级预算和上级补助，合计11842.27万元，其中：区财政下达年初预算指标9188.98万元，上级补助2653.29万元。2024年昆明市西山区社会保险中心收入合计11842.27万元，其中，一般公共预算收入11841.89万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，其他收入0.38万元。

2024年支出合计11842.7万元，其中科学技术支出9万元，社会保障和就业支出11755.08万元，卫生健康支出38.88万元，住房保障支出39.74万元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2024年编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.78万元，其中：政府采购货物支出0.78万元，为采购复印纸，政府采购服务支出0万元，政府采购工程支出0万元。

（七）固定资产情况。

截至2024年12月31日，我单位固定资产净值13.45万元，房屋和构筑物1.72万元，占固定资产的12.79%（其中，房屋0.00万元，占固定资产的0.00%）；设备5.10万元，占37.89%（其中，车辆0.00万元，占0.00%，单价100万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00%）；文物和陈列品0.00万元，占0.00%；图书和档案0.00万元，占0.00%；家具和用具6.63万元，占49.32%；特种动植物0.00万元，占0.00%。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

2024年年初预算安排为9816.63万元，2024年全年预算数为11841.89万元，全年预算数比年初预算安排增加2025.26万元，主要原因是：一是增加市社保中心拨入的失业保险动态监测调查费0.48万元；二是增加省级补助的企业退休人员独生子女奖励经费1053.41万元；三是增加国有企业办职教幼教退休教师生活待遇差补助资金190万元。四是增加市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金894.93万元；五是增加退休2人的职业年金记实缴费及生活补助18.16万元。六是减少机关事业单位离退休人员统筹外补贴83.3万元；七是2024年退休2人，年初调出2人，年底调入3人，年中新招录2人，我单位使用的劳务派遣人员自2024年统一由主管部门管理，人员正常调整变动，工资、劳务费及各保险缴费调整，行政运行经费减少48.42万元。

2024年支出合计11842.7万元，按支出性质分基本支出4048.08万元，其中人员经费4006.89万元，公用经费41.19万元；项目支出7794.62万元。按部门经济分类分工资福利支出462.57万元；商品和服务支出67.48万元；对个人和家庭的补助11312.65万元。

（二）年度重大专项资金安排及支出情况。（专债项目、重大基础建设等项目）

2024年度我单位项目主要是保障企业退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助的按时足额发放，无专债项目、重大基础建设等项目。

（三）其他资金收支及结余情况。

非财政拨款收入0.38万元，根据《昆明市社会保险中心关于拨付2024年度失业动态监测调查费有关事项的通知》文件，年末昆明市社会保险局拨入2024年样本企业失业保险动态监测调查费0.38万元。

非财政拨款支出0.81万元，根据昆明市社会保险中心对失业动态监测调查费相关工作要求，样本企业失业保险动态监测调查费上年结转0.43万元，2024年拨入0.38万元，合计0.81万元在2024年全部发放完。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2024年区级项目共5个，5个均已完成，分别是：

1.全民参保计划专项经费5万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

2.社会保险稽核工作服务专项经费年初预算11万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

3.网络设备、社保系统及网络维护专项资金年初预算9万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

4.国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助资金2410万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

5.企业退休人员独生子女奖励经费2705.9万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

（二）上级项目完成情况。

我单位2024年上级项目共9个，9个均已完成，分别是：

1.（市级）市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金520.9万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

2.（一般性转移支付）企业退休人员独生子女奖励经费112.31万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

3.2023年新中国成立前参加革命工作的部分退休干部生活补贴省级资金2.86万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

4.国有企业办职教幼教退休教师待遇差补助资金95万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

5.市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助专项资金369.37万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

6.样本企业失业动态监测调查经费0.48万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

7.13号813号文生活补贴（县区）补助资金1.8万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

8.企业退休人员独生子女奖励资金1455.19万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

9.市属国有企业在县区参保的职教幼教退休教师待遇差补助资金95万元，该预算项目资金已全部使用完毕。

四、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2024年资金安排11842.27万元，实际支出11842.7万元，预算执行率为100%。

（二）资金管理情况分析。

1.资金分配、下达、拨付情况。

2024年资金分配、下达11842.27万元，其中中央财政资金分配、下达4.66万元，省级财政资金分配、下达1567.98万元，市级财政资金分配、下达1080.27万元，区级财政资金分配、下达9188.98万元，非财政拨款收入0.38万元。资金已全部下达，拨付到位，资金拨付率100%，资金到位率100%。

2.资金使用、执行、支出情况

2024年资金使用支出11842.7万元，其中科学技术支出9万元，占总支出的0.08%，社会保障和就业支出11755.08万元，占总支出的99.26%，卫生健康支出38.88万元，占总支出的0.33%，住房保障支出39.74万元，占总支出的0.33%。2024年度资金使用率100%。

3.资金预算绩效管理情况

根据绩效管理办法，我单位严格按照要求对所有转移支付资金进行入库，监控及自评，实现资金绩效管理过程全覆盖。在资金拨付、监管等方面，我单位均严格按照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024年我单位各项指标任务均已圆满完成，截至12月底，西山区城镇职工基本养老保险参保人数45.00万人，比2023年年末净增6.04万人，完成全年目标任务43.91万人的102.48%；工伤保险参保人数为26.48万人，完成全年目标任务数26.41万人的100.27%；失业保险参保人数23.31万人，完成全年目标任务数22.75万人的102.46%。养老金社会化发放率达到100%，工伤、失业保险待遇支付发放率达到100%。我中心的各项业务工作稳步有序开展，取得了良好的社会效益。企业及机关事业单位离退休职工按时足额领取到养老金，保障人民基本生活、调节社会收入分配、使离退休人员老有所养、老有所依、老有所乐，促进经济社会协调发展。继续发挥社会保险“安全网、稳定器”作用，确保基金安全运行，实现基本公共服务均等化，保证社会持续稳定协调发展。社会公众服务满意率达到100%。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）产出数量。

2024年1—12月发放养老保险待遇69.12万人次，金额24.85亿元；发放工伤保险待遇5729人次，金额4308.69万元；发放失业保险待遇12.93万人次，金额2.34亿元；发放机关事业养老金5.30万人次，金额3.39亿元。养老金社会化发放率和按时足额支付率均为100%。

充分运用部门数据比对机制，多部门联合，分类分项掌握参保情况，分类施策。截至2024年12月底，建立参保扩面对象精准识别实名库信息7.6607万条，已参保市场主体“实名库”27512条，建立农村转移劳动力“一户一档”“实名库”数据7.9928万条。

按照省市部署深入实施社会保险基金管理提升年专项行动，全面加强社保基金风险防控管理。2024年1月—12月累计核查各险种疑点数据821条，涉及违规领取25人，累计发现违规基金644075.49元，累计追回违规基金588786.44元，1人未追回涉及55289.05元。涉及服刑期间参保4人，涉及基金39366.2元，已全额退还。

（2）产出质量

每月按时足额发放全区企业职工退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，获补对象准确率、兑现准确率、社会化发放率、获补对象覆盖率、确认率达100%。

（3）产出时效

企业职工退休人员独生子女补贴、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，由养老保险待遇审核科每月对新增退休人员审核计算独子费，养老保险待遇管理科复核独子费享受人数及金额，报财务科通过财政零余额账户拨付资金，每月18日同养老金一起，从业务系统通过社银推送发放数据，云南人社待遇统一发放平台进行社会化发放。

国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助，区教育部门对退休教师身份进行认定并核定待遇，区财政审核每月发放人员及金额，根据文件精神将发放明细表给机关事业统筹科，机关事业统筹科复核人数及金额后，报财务科通过财政零余额账户拨付资金，每月15日同养老金一起，从业务系统通过社银推送发放数据，云南人社待遇统一发放平台进行社会化发放。

（4）产出成本

项目总投入11842.27万元，实际到位11842.27万元，实际支出11842.7万元，预算批复完成率达100.01%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益指标

每月按时足额发放符合待遇领取资格人员生活补助，无错发漏发，退休人员生活状况得到显著改善。

（2）可持续影响指标

符合待遇领取资格人员应发尽发，覆盖面达100%，保障退休人员基本生活，调节社会收入分配，促进经济社会协调发展。

3.满意度指标完成情况分析

每月按时足额发放全区企业职工退休人员独生子女补贴、国有企业办中小学及职教幼教退休教师待遇差补助和市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助，退休教师上访率小于1%，符合待遇领取资格退休人员满意率大于95%。

五、存在问题及改进措施

（一）存在问题。

1.社保项目资金为保障企业、机关退休人员每月养老金按时足额发放，每月新增退休及死亡人员不能准确预测，预算难以做到精准，年末会有一定结余。

2.年初预算编制不够全面。因为年初不能准确预算上级拨付资金。

（二）下一步改进措施。

1.进一步建立和完善项目绩效考评制度，将重点项目纳入部门年度绩效考核，进一步抓好落实，促进项目实施和预算资金支付工作。

2.加大督促力度，定期开展对项目资金使用情况的监督和跟踪问效，并形成常态化。

3.加强绩效管理和新会计制度学习，希望上级业务部门组织预算单位财务人员学习培训，加强预算编制及绩效管理学习，规范部门预算收支核算。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

加强全过程预算绩效管理工作，提高资金使用效益，继续强化绩效评价结果应用，增强预算绩效管理意识，积极运用绩效评价结果，加强领导，加强研究，逐步改进和完善资金使用管理，加快项目资金支付进度，提高项目支出预算执行率。

按照相关要求，在政府门户网站财政预决算公开专栏公开财政预算支出绩效自评报告。

七、其他

我单位无其他需要说明的问题。

昆明市西山区社会保险中心

2025年7月23日   

社保中心-2024年度部门决算公开绩效自评表