昆明市西山区退役军人事务局关于2022—2024年老旧小区改造项目专项审计调查的 整改情况报告
发布时间：2025-09-29 14:37
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：李婷婷
审核：郝明婷
终审：张鹏
昆明市西山区退役军人事务局关于2022—2024年老旧小区改造项目专项审计调查的整改情况报告
2025年7月24日，我单位收到昆明市西山区审计局送达的西山区2022—2024年老旧小区改造项目《专项审计调查报告》（西审调报〔2025〕1号），针对审计查出问题制定整改方案，积极落实整改责任，现将整改情况报告如下：
一、总体情况
本次专项审计调查涉及我局实施的2021年度和2023年度西山区军休老旧小区改造项目，根据审计结果文书显示，我单位涉及整改问题共计5个，截止2025年9月26日，已全部完成整改。
二、整改情况
（一）多计工程价款。审计抽查发现2021年西山区军休老旧小区改造项目，因工程量计算错误、单价偏离市场价、计价原则错误等多计工程价款645824.87元。
1、处理意见：责令相关建设单位认真核实，按相关法律法规依法据实结算。
2、整改类型：立行立改。
3、整改情况：2021年西山区军休老旧小区改造工程竣工验收后，由北京中联环建设工程管理有限公司进行了结算审核，经审核的建安工程费结算金额为14941179.5元，按照合同约定，定案金额为14600000元。经西山区审计局专项审计调查后确定，该项目的账面完成投资（建安工程费）金额为14940802.4元，其中多计工程价款645824.87元，实际决算金额为14294977.53元。经与施工单位进行对接，施工单位同意审计结果，同意按照专项审计调查报告确定的建安工程费金额进决算。
4、整改状态：已完成整改。
(二)未在竣工验收后3个月内编制竣工决算报告。
1、处理意见：各单位应加强管理，尽快完成竣工决算报告的编制工作。
2、整改类型：立行立改。
3、整改情况：该项目2022年12月22日完成竣工验收，由北京中联环建设工程管理有限公司进行了建安工程费结算审核，2023年2月7日出具了结算审核报告，按照合同约定，需由政府有关部门审计后再进行工程竣工决算。2024年11月我局委托云南盛德会计师事务所有限公司对该项目进行了竣工财务决算编制，并出具了决算审计报告。2025年4月，西山区审计局对该项目进行了专项审计。
4、整改状态：已完成整改。
（三）建设单位未履职尽责，未按期完成老旧小区改造任务，超合同工期。
1、处理意见：建设单位应该加强项目规划和工期管理，严格控制工程进度确保项目按时完成。
2、整改类型：立行立改。
3、整改情况：该项目于2021年9月2日取得西山区发改局关于《2021年西山区军休老旧小区改造工程可行性研究报告的批复》（西发改投复〔2021〕56号），计划建设周期为：2021年9月20日—2021年12月20日。后因初步设计调整等原因，于2021年10月19日才取得西山区行政审批局关于《2021年西山区军休老旧小区改造工程项目初步设计审批的批复》（西行审〔2021〕98号）。2021年10月22日发布招标公告，2021年11月12日进行公开招投标，2021年11月24日发出中标通知书，2021年12月2日签订设计施工总包合同，2021年12月6日监理发布开工令，计划于2022年1月31日完成竣工验收。
项目开工前未充分考虑施老旧小区改造的特殊性和施工现场难度等原因，合同工期内无法完成施工任务，经我局和监理同意工程延期140历天，延长至2022年6月20日。涉及的雨污分流、屋面防水的等土建工程已按时限完成，项目于2022年6月27日完成了初步验收。因项目涉及的供水、供电一户一表改造中的设计、施工、验收等都需要按照通用水务和南方电网公司的相关流程进行，是造成了延期后还超合同工期主要原因，该项目的竣工验收时间为2022年12月22日。在今后的项目管理实施过程中，我局将结合实际情况制定更为科学合理的进度计划，加强施工进度管理。
4、整改状态：已完成整改。
（四）未建立长效管理机制。
1、处理意见：建立长效管理机制，对建成实物明确管养维护主体。
2、整改类型：立行立改。
3、整改情况：棕树营五组团（棕树营北区翠云里第19栋1单元）原属于中国人民解放军31637部队早期购置的商品房，后分配到了部队干部个人名下，经过多年且多次交易，又因部队人员更换频繁，部队已经表示无法提供该处房屋的准确信息，也没有对该处房屋进行实际管理。2023年度军休老旧小区改造项目属于EPC项目（设计施工总承包），还未完全竣工验收，待项目竣工验收后，我局将积极与街道、社区或物业服务企业对接，鼓励其参与改造后老旧小区的服务管理，并建立长效管理机制。
4、整改状态：已完成整改。
（五）改造方案未取得三分之二以上的业主同意问题。
1、处理意见：相关单位应在老旧小区改造前征求业主意见，老旧小区方案应由专有部分面积占比三分之二以上的业主且人数占比三分之二以上的业主参与表决，同时经参与表决专有部分面积四分之三以上的业主且参与表决人数四分之三以上的业主同意，方能开工改造。
2、整改类型：立行立改。
3、整改情况：审计提出西山区金碧街道办西岳庙社区的东寺街1号院涉及户数359户。民调户数177户，民调比例为49.30%。东寺街1号院涉及改造户数为359户，其中包含了部队的公寓房117户（属于周转房性质无固定人员居住，不进行入户改造），实际涉及改造户数242户，实有民调表209户，民调比例为86.3%。
4、整改状态：已完成整改。
三、审计建议采纳情况
我单位将认真采纳审计提出的存在问题和整改建议，严格按照要求、时限进行整改。
四、建章立制情况
我局将持续加强对整改问题的跟踪和督促，进一步完善整改工作机制，建立健全工程项目管理长效机制，将审计整改工作与日常管理工作相结合，加强内部管理和监督，从源头上预防和减少问题的发生。
五、未完成整改原因分析
此次审计发现问题我局已全部整改完成，不存在未完成整改的情况。
今后我局将以此次专项审计为新的起点，严格按照审计要求进行问题整改，持续加强工程项目管理，不断提升项目质量和效益，确保工程项目顺利完成。
昆明市西山区退役军人事务局
2025年9月26日
