监督索引号53011200131800000

昆明市西山区财政局2025年预算公开目录

第一部分 昆明市西山区财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市西山区财政局2025年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市西山区财政局

2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市财政、税收的发展战略、方针、政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定全区各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务会计管理的各项法律法规，按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等工作。监督执行财政、税收、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全区年度财政预决算草案并组织执行。受西山区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告地方财政预算、执行和决算等情况。负责组织预决算信息公开。负责管理上级拨款和区级财政收支；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。办理市对区的转移支付及管理工作；管理行政事业单位银行账户；统一管理财政专户；组织实施和考核预算绩效管理。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。参与起草政府非税收入地方性法规政策，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.负责管理政府性债务，执行地方政府债务管理制度和政策，拟订区级政府性债务管理制度和办法，研究政府债务状况，拟订防范化解政府债务风险的措施。

7.负责制定行政事业单位和区属国有企业国有资产管理规章制度并组织实施。组织起草年度全区国有资产管理报告。负责国有资本经营预算相关工作。贯彻落实国有企业改革中剥离企业办社会职能的财政政策；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；按规定管理资产评估工作；贯彻执行政府采购政策，审批监督行政事业单位政府采购工作，受理采购投诉事项。

8.根据全区国民经济发展计划，拟订全区财税收入计划。负责政府性基金管理；负责职责范围内的政府非税收入管理工作；执行政府非税收入管理制度和政策；负责全区住房基金管理相关工作；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策。

9.执行国家、省、市社会保障制度改革政策，参与全区社会保障制度改革相关工作；会同有关部门管理社会保障资金。

10.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

11.承担区人民政府交办的财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

12.负责管理全区的财务会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；督促财会人员依法行使职责；负责和组织财会人员继续教育工作；负责会计代理记账机构审核及管理。

13.负责安排、管理和监督区级财政支出；管理区级行政事业单位及所属单位预算经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督。

14.负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资的有关政策和资金管理办法。

15.负责全区支农、惠农资金及有关政策性补贴的审核、拨付、监督和管理工作。

16.贯彻执行财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善绩效评价体系，组织开展区级预算绩效管理工作。

17.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同区级相关部门监督预算单位的财务活动，对财经纪律执行情况进行监督检查。

18.贯彻执行国库管理相关制度，负责纳入国库集中支付管理的区级财政性资金拨付的审核、支付及相关会计核算；负责组织实施区级财政国库集中支付制度改革工作和区级预算单位国库集中支付相关业务培训工作；负责对预算单位零余额账户财政资金支出的动态监控工作。

19.执行土地储备项目评审管理的政策、法规、组织制定财政评审操作规程，建立完善的财政评审内部管理制度；负责除市级承担的土地成本审核外区属土地成本的组价、评审、审核等工作。

20.负责具体实施区级财政国库集中支付制度改革工作和区级预算单位国库集中支付相关业务培训工作；开设、管理和使用区级财政零余额账户，并对预算单位零余额账户进行监管;参与制定、修改、完善和执行区级财政国库集中支付管理制度、方案、办法等相关配套措施。

21.承担昆明市西山区人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据西山区人民政府授权，代表区政府履行国有资产出资人职责。拟定和实施国有资本管理政策、规则和制度。指导推进所监管企业进行改革和重组；监督所监管企业国有资产保值增值；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免及考核，并根据其经营业绩进行奖惩；负责监管企业工资分配管理工作，制定监管企业负责人收入分配政策并组织实施。负责本行业领域的安全生产监管工作。

22.组织统筹辖区金融业发展、金融风险防范、指导融资等各项业务工作；贯彻执行上级部门有关金融工作的方针政策和法律法规，研究提出服务和促进全区金融业发展的意见和建议；负责组织推动区内金融组织及相关活动监管工作；对小额贷款公司有关重大事项及高管层任职资格进行审核、监管融资性担保机构监管工作等。参与金融政策研究；组织执行公共服务领域政府和社会资本合作制度；负责粮食和物资储备方面的部门预算管理和监督执行工作，提出相关财政政策建议；负责指导和监督区属国有及国有控股、参股企业的财务管理工作；参与辖区企业有关产业扶持政策的制定及贯彻落实；负责已改制区属国有企业的后续相关工作；负责指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作；负责省、市驻区国有企业办中小学、职教幼教退休教师待遇差补助资金的拨付及与上级资金的清算工作；

23.完成区委、区政府和上级机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：办公室、预算绩效管理科、国库科、综合科、行财科、城乡建设科、社会保障科、国资管理科、金融产业发展科、会计监督检查科。

所属单位2个，分别是：

1.昆明市西山区金融投资综合服务中心，是昆明市西山区财政局所属公益一类财政全额拨款事业单位；

2.昆明市西山区财政预算评审中心，是昆明市西山区财政局所属公益一类财政全额拨款事业单位。

（三）重点工作概述

2025年昆明市西山区财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大、二十届三中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，以及党中央国务院，省委省政府，市委市政府，区委区政府对经济工作的最新决策部署，以发展目标和现实问题为导向，以深化财税体制改革和提高财政管理水平为牵引，以促进社会公平正义、增进人民福祉为落脚点，继续将贯彻落实过“紧日子”作为长期坚持的方针，更加注重项目管理、绩效管理和资源统筹，进一步加强预算约束和预算执行管理，完整、规范、准确、科学编制预算，提升财政资金使用效益，更好服务全区经济、社会发展大局。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制51人，其中：行政编制33人，工勤人员编制0人，事业编制18人。在职实有53人，其中：财政全额保障53人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入16,030,369.72元，其中：一般公共预算16,030,369.72元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比减少3,932,495.24元，其中:一般公共预算财政拨款减少2,862,495.24元，国有资本经营预算财政拨款减少1,070,000元。主要原因分析：财政全额供养人员数量减少，国有资本经营预算项目减少。继续强化零基预算，严格按照项目实施的必要性、可行性及项目进程进行预算安排等。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入16,030,369.72元，其中:本年收入16,030,369.72元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16,030,369.72元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。与上年对比减少3,932,495.24元，其中:一般公共预算财政拨款减少2,862,495.24元，国有资本经营预算财政拨款减少1,070,000元。主要原因分析：财政全额供养人员数量减少，国有资本经营预算项目减少。继续强化零基预算，严格按照项目实施的必要性、可行性及项目进程进行预算安排等。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出16,030,369.72元。财政拨款安排支出16,030,369.72元，其中：基本支出15,058,249.72元，与上年对比减少1,518,615.24元，主要原因分析：人员减少；项目支出972,120元，其中：一般公共预算项目支出972,120元，国有资本经营预算支出0.00元，项目支出与上年对比减少1,343,880元，主要原因分析：国有资本经营预算项目减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类，主要用于：

1.2010601行政运行，主要用于财政事务中单位的基本支出10,602,081.00元；

2.2010602一般行政管理事务，主要用于财政事务中单位的一般行政管理事务支出587,320.00元；

3. 2060499其他技术研究与开发支出，主要用于其他用于技术研究与开发的支出384,800.00元。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出1,153,395.00元；

5.2080599其他行政事业单位养老支出，主要用于其他行政事业单位养老支出1,184,400.00元；

6.2080801死亡抚恤，主要用于机关事业单位职工遗属生活补助19,206.72元；

7.2101101行政单位医疗，主要用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费支出365,694.00元；

8.2101102事业单位医疗，主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出130,605.00元；

9.2101103公务员医疗补助，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助支出516,568.00元；

10.2101199其他行政事业单位医疗支出，主要用于财政部门安排的其他行政事业单位医疗支出62,904.00元；

11.2210201住房公积金，主要用于行政事业单位按相关规定职工缴纳的住房公积金支出1,023,396.00元。

五、对下专项转移支付情况

昆明市西山区财政局2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额92,000元，其中：政府采购货物预算70,000.00元、政府采购服务预算22,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市西山区财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计22,000.00元，较上年减少500.00元，下降2.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市西山区财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市西山区财政局2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市西山区财政局2025年公务用车购置及运行维护费为22,000.00元，较上年减少500.00元，下降2.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费22,000.00元，较上年减少500.00元，下降2.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少变化的原因：新能源公务用汽车耗能低，因此运行维护费与上年相比有一定幅度的降低。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）金融行业监管经费项目，项目年度绩效目标：

1.对辖区内监管范围内的担保公司、小贷公司开展日常监管工作提供工作经费；

2.防范和打击非法集资等金融违法活动开展宣传和日常监管工作提供工作经费；

3.向金座案件投资困难群众发放生活补助；

4.举办至少3期宣传活动、公开发放的宣传材料至少1000份，对金融行业监管的涵盖率达到100%。

（二）软件安装使用运行维护经费项目，项目年度绩效目标：

1.云南省政府采购管理信息系统实现直接在网上办理政府采购计划备案、审批、核准、合同备案、评审专家抽取和其他相关事项，可确保区级政府采购项目全面实现“网上办”、“一次办”和“不见面办”目标。省财政厅负责统一建设、升级和部署云南省政府采购网暨政采系统，供各州（市）、县（市、区）财政部门使用，、县（市、区）财政部门负责政采系统的本地日常使用维护。

2.按照财政部关于印发《行政事业单位国有资产年度报告管理办法》的通知精神，为规范行政事业单位资产报告工作，加强行政事业单位国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理相结合，提高国有资产使用效益，各级财政部门、主管部门和行政事业单位应当依托行政事业单位资产管理信息系统，做好资产报告的编制、汇总、分析、报送等工作,按照各自职责对资产报告的真实性、准确性和完整性负责,加强西山区行政事业单位国有资产年度报告的编制、汇总、分析和报送的及时性、准确性，参照市本级和五华区做法，委托软件开发和运营的云南便易捷科技有限公司给予技术支持服务。

3.做好全区财政票据的管理工作，实现“以票控费、以票促收”的管理目标，从源头上做好各项收入的管控，实现财政电子票据开具、管理、传输、查询、存储等。

4.对预算单位账套设置、财务人员信息等相关基础数据进行梳理，为系统部署实施做好前期准备工作，确保新旧会计核算系统顺利衔接。通过对全区预算单位财务人员、财政局各部门工作人员的培训，不断提升会计管理水平，规范会计核算行为。

5.依托“政采云平台”，利用云计算、大数据技术建立“西山区区本级政采云电子卖场”（简称西山区区级电子卖场）。电子卖场是集政府采购网上交易、监管和服务为一体，涵盖区级预算单位、供应商、集采机构、财政政府采购监管部门等多用户的政府采购电子化交易服务平台。全区147家行政事业单位可以在区级电子卖场中进行电子反拍或网上超市直接订购，通过实时价格比较、网上电子竞价的方式开展采购活动

6.保证云南省预算单位会计核算系统正常运行，全区预算单位正常使用该平台进行记账等操作；搭建部门决算网络版平台，提高全区部门决算工作编制效率。

（三）聘请中介机构评审经费项目，项目年度绩效目标：

1.财政预算支出绩效目标申报审核、财政重点绩效评价、拓展重大政策绩效评价和一般公共预算外的国有资本经营预算等政府财政运行情况综合绩效评价及财政支出预算事前绩效评估：通过财政预算支出项目资金绩效目标申报审核、开展财政重点绩效评价、拓展重大政策绩效评价和一般公共预算外的国有资本经营预算等政府财政运行情况综合绩效评价及财政支出预算事前绩效评估，实现加强财政支出管理，强化部门（单位）支出责任，不断提高预算绩效管理水平，使财政资金使用效益最大化。

2.2025年政府财报编审：在中介机构的协助下完成全区预算单位2025年部门财报及政府综合财报的填报工作，完成财报辅导、会审、现场咨询、汇总上报等工作。

（四）基层党组织建设专项经费项目，项目年度绩效目标：

1.习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育更加扎实深入，党的创新理论更加入脑入心，广大党员自觉践行新思想、适应新时代、展现新作为，在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，统一意志、统一行动、步调一致向前进。

2.保障各单位离退休干部党建工作正常开展，发挥离退休干部党支部战斗堡垒作用，建设银发人才队伍

（五）部门预算草案编制印刷经费项目，项目年度绩效目标：

根据中央、省、市和区委确定的2025年经济社会发展预期目标和重要任务，按照"收入预算实事求是、积极稳妥""支出预算统筹兼顾、突出重点"的原则，坚持过紧日子，优化财政资源配置，提高财政资金效益，发挥财政政策宏观调控功能，合理编制2025年部门预算。强化预算定额标准建设，提高预算编制科学性。推进预算公开，提高预算透明度。完成部门预算草案编排300页并完成电子化处理、完成两会微读本编印及电子化、定制U盘740个，完成1期财政工作宣传H5专题制作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市西山区财政局2025年机关运行经费安排1,338,209元，与上年1,459,911.96元对比减少121,702.96元，减少8%，主要原因分析：牢固树立过“紧日子”的思想，贯彻落实党的八项制度。从而导致今年机关运行经费较上年有一定幅度的减少。    

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市西山区财政局资产总额3,328,840.59元，其中，流动资产2,020,075.73元，固定资产1,303,248.89元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,515.97元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少516,075.22元，其中固定资产增加112,374.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011200131800111

西山区财政局2025年部门预算公开情况表20250221095434553