昆明市西山区应急管理局2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计结果
发布时间：2024-12-30 16:17
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来源：昆明市西山区人民政府
编辑：张怡
审核：童瑜
终审：马莎
昆明市西山区应急管理局2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，西山区审计局派出审计组，自2023年3月22日至2023年5月12日，对昆明市西山区应急管理局（以下简称“区应急局”）2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
区应急局是昆明市西山区人民政府工作部门，正科级单位，内设办公室、应急指挥中心等8个机构和政治部，下设昆明市西山区应急管理综合服务中心。主要职责是负责全区应急管理工作，指导各街道、各部门应对安全生产类、自然灾害类突发事件和综合减灾救灾工作，贯彻执行应急管理、安全生产的方针政策、法律法规等。截止2022年12月31日，区应急局实有行政编制人员31人，事业编制人员6人，编外人员258人，实有公务用车27辆。审计结果表明，区应急局2022年按照《中华人民共和国预算法》的有关规定按时编制预决算及绩效目标，预决算的编制基本合规，单位建立了财务管理制度和相关内部控制制度，并基本按照制度要求执行。但存在主要领导直管财务工作、政府采购不规范等问题。
二、审计发现的主要问题
（一）主要领导直管财务工作。
（二）预支应急队员相关费用剩余61.63万元，未及时结算收回。
（三）政府采购不规范。
（四）工会活动超标准发放纪念品，共计0.31万元。
（五）公务用车未定点租赁。
（六）国有资产管理不规范。
三、审计处理处罚情况及建议
（一）审计处理情况
1.关于主要领导直管财务问题，根据相关规定要求区应急局完善单位管理制度。
2.关于预支应急队员相关费用剩余61.63万元，未及时结算收回问题，区应急局在审计期间已整改，已收回相关资金并上缴财政。
3.关于政府采购不规范问题，区应急局在审计期间已部分整改，未整改部分根据相关规定要求区应急局加强采购管理，严格执行政府采购相关要求。
4.关于工会活动超标准发放纪念品问题，区应急局在审计期间已整改，已收回超标准支出的费用并原渠道归还。
5.关于公务用车未定点租赁问题，根据相关规定要求区应急局按照公务用车定点租赁相关文件，在入围企业中租赁车辆。
6.关于国有资产管理不规范问题，区应急局在审计期间已部分整改，未整改部分根据相关规定要求区应急局加强国有资产管理，定期清查盘点单位资产，确保资产账、卡、实相符。
（二）审计建议
1.加强财务管理，严格财务报销审批管理，按照有关会计制度和财务规则规范核算，真实反映单位预算执行情况及财务收支状况。
2.区应急局应健全完善单位财务管理、应急队伍监管、值守备勤等制度，加强相关工作人员对财经法规制度的学习和理解，并严格执行文件制度要求，规范管理各项工作。
3.加强资产管理，对占有、使用的国有资产定期进行清查盘点，切实落实资产管理责任，真实、完整的反映单位资产情况，防止国有资产流失。
4.加强痕迹管理，对会议记录等重要资料应使用严谨、规范的方式进行记录、保存。
四、审计发现问题的整改情况
本次审计所发现的问题，区应急局采纳审计建议，按要求完成整改，向我局报送整改报告及相关证明材料，并将整改情况通过西山区人民政府网站向社会公告。
