昆明市西山区特殊教育学校2023年度财政预算支出绩效自评报告

发布时间：2024-11-06 11:27

字号：[ 大中小 ] 来源：昆明市西山区人民政府

编辑：任鹏达审核：任鹏达终审：任鹏达

一、部门基本情况

（一）机构、人员构成。

我校为事业单位，经过机构编制管理部门核定，事业编制人员5人。截至2023年底，我校在编在岗教师5人，长期聘任制教师16人，离退休人员0人。学校占地约2亩，建筑面积 2000余平方米，现有教学班级5个，在册学生86人，其中在校生46人，送教上门学生40人。

（二）单位主要职责

昆明市西山区特殊教育学校是西山区唯一的九年一贯制公办特殊教育学校，主要担负本辖区智力障碍、脑瘫、唐氏综合症、孤独症、精神障碍以及多重残障的适龄儿童少年的教育、康复、培养工作，并为不能进校就读的中、重度残障儿童少年提供送教上门或远程教育服务。同时，学校还承担着西山区特殊教育资源中心的相关职能工作。

（三）整体支出情况

我校2023年总支出317.09万元，其中：基本支出219.12万元，占总支出的69.1%；项目支出97.97万元，占总支出的30.9%。基本支出219.12万元，其中：人员经费支出 208.52万元，占基本支出的95.16%；公用经费支出10.6万元，占基本支出的4.84%。项目支出97.97万元，主要用于教育教学用品、办公设备和专用设备采购、学生资助、学校运营等支出。

（四）管理情况

1. 加强内部控制。为保证财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格费用审核审批程序，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出使用管理情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2023年度本单位人员经费208.52 万元，较年初预算超支的主要原因是本年度进行了工资及其他缴费的调整。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

（二）项目支出使用管理情况

项目支出97.97万元，其中政府采购49.11万元。项目支出主要用途如下表：

						金额：万元
序号	项目名称	资金来源						用途
		合计	中央	省级	市级		区本级
1	2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费	0.18					0.18	学生资助。
2	2022年义务教育营养改善计划直达资金和2021年市级提标专项资金	0.45			0.45			学生资助。
3	2023年第二批农村义教学生营养膳食补助省级资金	1.34		1.34				学生资助。
4	2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金	0.23		0.23				学生资助。
5	2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金	0.18			0.18			学生资助。
6	2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金	1.14	1.14					学生资助。
7	2023年第一批学生资助（义务教育学生生活补助）市级补助资金	0.14			0.14			学生资助。
8	2023年特殊教育免费教科书中央专项资金	0.85	0.85					购置学生教科书。
9	2023年学生课后服务省级补助资金	6.89		6.89				学校运营。
10	2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金	0.89	0.89					学生资助。
11	2023年营养改善计划膳食补助市级资金	1.07			1.07			学生资助。
12	2023年营养改善计划膳食补助资金	4.29					4.29	学生资助。
13	第一批特殊教育公用经费省级补助资金	1.61		1.61				学校运营。
14	教师节慰问走访经费	3.00					3.00	教师节慰问。
15	结转2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助经费直达补助资金	1.07					1.07	学生资助。
16	结转2022年特殊教育免费教科书中央专项资金	0.59	0.59					购置学生教科书。
17	市级特殊教育公用经费第一批补助资金	1.29			1.29			学校运营。
18	特殊教育公用经费上级补助资金	32.13	32.13					学校运营。
	合计	57.34	35.6	10.07	3.13		8.54

（三）项目完成情况

（1）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共4个，其中3个已完成，1个因学生人数变化，学生营养改善计划膳食补助区级资金有结余未完成，结转至2024年继续使用。

(2)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共14个，其中7个已完成，7个因学生人数变化，学生营养改善计划膳食补助上级资金和免费教科书中央专项资金有结余未完成，结转至2024年继续使用。

（四）“三公”经费使用管理情况

我校2023年“三公”经费决算为0万元，较上年增加0万元，增长0%。

（五）其他财政性资金实施情况

我校无其他财政性资金支出。

三、资产管理情况

我们制定了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每周行政会根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

截至2023年12月31日，我校资产总额160.45万元，其中，流动资产6.36万元，固定资产80.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产73.38万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少34.33 万元，其中固定资产减少21.96万元，原因是提折旧。

四、绩效目标

（一）部门总目标。

以教育事业统计报表为依据，按时足额下达人员经费和公用经费，确保学校经费能够有效保障学校正常运转，维系正常的教育教学秩序，促使我区特殊教育教学水平稳步提高，残疾学生入学率逐步提升。

（二）部门项目具体计划目标。

达成生均公用经费拨款标准按照6000元/生、年执行，特殊教育学生资助标准按照中学生 625元/生、年和小学生500元/生、年执行，保障学校办公经费，确保特殊教育学校学生感受到党和国家的关心与温暖。

五、部门整体支出绩效情况

2023年我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2023年度评价得分为95分。部门整体支出绩效情况如下：

（一）预算执行到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。

（二）预算管理与执行总体较为有效：

1、“三公”经费总体控制较好，维持零决算。

2、政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。

3、管理制度进一步健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，持续完善《财务管理规定》《资产管理规定》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《会计核算制度》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

4、资金使用管理逐步加强。部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的调度和使用，费用开支有三重一大记录、有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过财政一体化平台办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

5、部门预决算信息等均按要求及时进行了公开。

六、存在问题及改进措施

在建立健全制度方面仍需进一步完善，我校虽然制定了相关的财务制度与一系列的资金管理制度以及项目实施的具体管理制度，但与绩效评价工作开展的要求还有一定的差距，需进一步完善。

根据绩效评价工作相关要求，进一步完善各项资金管理制度。加强财政资金管理，切实提高资金使用效率。加强对绩效评价相关方面的学习，吃透相关文件精神，并与实际工作相结合，让今后的绩效评价工作更上一个新的台阶。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况

学校通过部门整体支出绩效和项目支出绩效自评，把绩效自评体现在时效指标、数量指标、经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等方面，力争用最少的资金得到最大的社会效益，力争让服务对象满意，广大师生满意。

八、其他

无。

xls 2023年度绩效公开样表2024.12.10

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发布机构：	昆明市西山区政府	发布日期：	2024-11-06 11:27
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