昆明市西山区西华园小学

2023年财政预算支出绩效自评情况报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我单位下属于西山区教育局二级预算单位。学校整体支出能严格按区财政局及教育局等部门规定使用预算资金，确保教育教学工作正常顺利进行。2023年度我单位事业编制33人，实有人数33人，其中在职在编33人，退休22人。

（二）部门职能。

西华园小学属西山区教育局二级事业单位。法定代表人为董雪梅，宗旨和业务范围为：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。（1）贯彻方针。全面贯彻落实国家的教育方针、政策及相关的法律法规。（2）依法治校。加强学校领导班子和教职工队伍建设，不断提高队伍素质。（3）德育为首。面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步树立正确的世界观、人生观和价值观。（4）能力为重。遵循教学规律，深化双减，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。（5）安全第一。做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

（三）部门工作完成情况。

2023年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（四）部门管理制度。

根据全区行政事业单位内控建设工作合规性(基本制度)建设内控基本制度、各业务领域内控制度及流程框架的要求，我校建立了单位内部控制基本制度》一册；《单位内部控制制度-预算管理办法》、《单位内部控制制度-收支管理办法》、《单位内部控制制度-采购管理办法》、《单位内部控制制度-资产管理办法》、《单位内部控制制度-建设项目管理办法》、《单位内部控制制度-合同管理办法》共6册；《单位内部控制制度-预算管理流程框架》、《单位内部控制制度-收支管理流程框架》、《单位内部控制制度-采购管理流程框架》、《单位内部控制制度-资产管理流程框架》、《单位内部控制制度-建设项目管理流程框架》、《单位内部控制制度-合同管理流程框架》共6册。

（五）部门资金来源及使用情况。

我校为财政全额拨款事业单位，资金全部纳入一般财政预算，其中基本支出8551902.24元，项目支出为1360464.52元，其中包含中央直达资金、省级、市级、区级各级公用资金。

（六）政府采购情况。

2023年完成学校物业管理采购106000元。资金来源为城乡生均公用中央直达资金。

（七）固定资产情况。

截至2023年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）133.92万元，较上年增长-34.14%。负债总额14.96万元,较上年增长-63.60%。净资产118.96万元,较上年增长-26.68%。房屋和构筑物75.99万元，占固定资产的65.41%（其中，房屋70.48万元，占固定资产的60.67%）；设备9.45万元，占8.13%（其中，车辆0.00万元，占0.00%，单价100万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00%）；文物和陈列品1.39万元，占1.20%；图书和档案11.17万元，占9.62%；家具和用具18.17万元，占15.64%；特种动植物0.00万元，占0.00%。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算安排及支出情况。

基本支出当中工资福利支出：工资福利支出：7428759.21元（其中：基本工资1730733元，绩效工资1345170元，津贴补贴：680143元，奖金：1006354元，事业机关单位养老保险缴费580154.4元，职业年金缴费196328.32元，职工基本医疗保险费341766.86元。公积金：632538元）。商品和服务支出：1910486.55元，（其中：工会经费31573.2元，福利费155400，办公费：48686元，水费：30000元，电费：11954.5元，邮电费：3045.5元，维修费：200000元，培训费：97095.4元，委托业务费：963487.8元）。对个人和家庭补助支出：573121.00元。

项目支出为1360464.52元，其中包含中央直达资金、省级、市级、区级各级公用资金。

三、项目完成情况

（一）区级项目完成情况。

我单位2023年区级项目共0个。

(二)上级项目完成情况。

我单位2023年上级项目共19个，其中19个已完成。

1.2022年8个人口较少民族学生生活补助直达资金补助资金项目预算0.01万元，实际拨付项目资金0.01万元，截至2023年12月31日实际支出0.01万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

2.2022年结转义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目0.01万元，实际拨付项目资金0.01万元，截至2023年12月31日实际支出0.01万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

3.2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助经费直达补助资金项目预算0.08万元，实际拨付项目资金0.08万元，截至2023年12月31日实际支出0.08万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

4.2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费省级直达资金项目预算0.02万元，实际拨付项目资金0.02万元，截至2023年12月31日实际支出0.02万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

5.2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费市级资金项目预算0.02万元，实际拨付项目资金0.02万元，截至2023年12月31日实际支出0.02万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

6.2023年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金项目预算0.10万元，实际拨付项目资金0.10万元，截至2023年12月31日实际支出0.10万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

7.2023年第一批学生资助（义务教育学生生活补助）市级补助资金项目预算0.01万元，实际拨付项目资金0.01万元，截至2023年12月31日实际支出0.01万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

8.2023年公办义务教育课后服务补助项目经费项目预算0.52万元，实际拨付项目资金0.52万元，截至2023年12月31日实际支出0.52万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

9.2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费中央直达资金项目预算0.06万元，实际拨付项目资金0.06万元，截至2023年12月31日实际支出0.06万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

10.2023城乡义务教育公用经费上级补助资金项目预算39.17万元，实际拨付项目资金39.17万元，截至2023年12月31日实际支出39.17万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

11.第二批城乡义务教育公用经费市级补助资金项目预算0.17万元，实际拨付项目资金0.17万元，截至2023年12月31日实际支出0.17万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

12.第二批城乡义务教育公用经费中央直达补助资金项目预算4.27万元，实际拨付项目资金4.27万元，截至2023年12月31日实际支出4.27万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

13.第一批城乡义务教育公用经费省级资金项目预算1.98万元，实际拨付项目资金1.98万元，截至2023年12月31日实际支出1.98万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

14.第一批城乡义务教育公用经费市级补助资金项目预算1.59万元，实际拨付项目资金1.59万元，截至2023年12月31日实际支出1.59万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

15.第一批特殊教育公用经费省级补助资金项目预算0.05万元，实际拨付项目资金0.05万元，截至2023年12月31日实际支出0.05万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

16.结转城乡公用经费上级补助资金项目预算4.84万元，实际拨付项目资金4.84万元，截至2023年12月31日实际支出4.84万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

17.结转特殊教育经费上级补助资金项目预算0.04万元，实际拨付项目资金0.04万元，截至2023年12月31日实际支出0.04万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

18.市级特殊教育公用经费第一批补助资金项目预算0.04万元，实际拨付项目资金0.04万元，截至2023年12月31日实际支出0.04万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

19.特殊教育公用经费上级补助资金项目预算0.96万元，实际拨付项目资金0.96万元，截至2023年12月31日实际支出0.96万元，支出进度100%，完成率100%，与计划差异率为0。本校在2023年度该项目中执行和完成情况合格。

五、存在问题及改进措施

本校在实施“2023年城乡小学生均公用经费区级补助资金项目”、“ 西山区校园人防建设项目补助经费”，“特殊教育公用经费补助资金”中资金支出和项目实施严格按照上级相关文件和部门要求严格执行，但是还是存在一些问题：

1、资金支出时间和绩效目标完成时间不对等。

2、项目实施进度和资金支出进度有差距。

3、还应加强重视绩效目标工作管理。

4、加强与上级部门沟通，是绩效支出目标更加明确，高效。

原因分析：

1、本校仍应加强绩效思想认识，加强对“效”的理解，不能仅停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面。

我单位将严格按照区财政预算管理和绩效项目目标管理要求，应该紧紧围绕《绩效自评指标评分表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

义务教育阶段学校补助覆盖率、补助范围占在校学生数比例、补助资金当年到位率、九年义务教育巩固率、补助对象政策的知晓度均为100%；服务对象（学生、家长）满意度均大于95%。

本校通过实施城乡义务教育公用经费项目，建立城乡义务教育经费保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会，建设人力资源强国。强化预算绩效管理，提高财政资金有效运行和质量。在编制部门项目预算时，紧扣项目绩效申报。推进绩效目标管理与部门预算编制融合。项目支出紧扣绩效管理，继续抓好抓实预算绩效管理。整合资源、整合项目按照绩效管理要求开展工作，注重项目实施的经济性、效率性、和效果性。

我校将对2023年财政预算支出绩效自评情况予以公开。

七、其他

无其他需要说明的问题。

西华园小学2023年度部门决算公开（绩效自评部分）